生活垃圾分類處理PPP項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證

1、格爾木市生活垃圾分類處理PPP項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證目 錄一、項(xiàng)目基礎(chǔ)信息1（一）項(xiàng)目概況1（二）項(xiàng)目產(chǎn)出說明3（三）項(xiàng)目運(yùn)作方式5（四）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配5（五）項(xiàng)目付費(fèi)機(jī)制8二、責(zé)任識(shí)別9（一）股權(quán)投資支出9（二）運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出9（三）風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出10（四）配套投入支出10三、支出測(cè)算11（一）運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出測(cè)算11（二）風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出測(cè)算12（三）配套投入支出測(cè)算12（四）測(cè)算結(jié)果13四、能力評(píng)估14（一）財(cái)政支出能力評(píng)估14（二）行業(yè)和領(lǐng)域平衡性評(píng)估15（三）財(cái)政承受能力論證結(jié)論16一、項(xiàng)目基礎(chǔ)信息（一）項(xiàng)目概況1、項(xiàng)目情況格爾木市生活垃圾分類處理項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容主要包括生活垃圾分類處理站本體、配套除臭

2、系統(tǒng)、生產(chǎn)輔助系統(tǒng)以及廠區(qū)景觀綠化等。格爾木市垃圾分類處理廠處理生活垃圾設(shè)計(jì)規(guī)模為500噸/日。2、項(xiàng)目投資及建設(shè)內(nèi)容根據(jù)格爾木市生活垃圾分類處理項(xiàng)目工程可行性研究報(bào)告的投資估算，工程計(jì)劃總投資為5005.07萬(wàn)元（不含征地費(fèi)、三通一平費(fèi)用及車輛費(fèi)用），其中：固定資產(chǎn)投資4885.77萬(wàn)元，建設(shè)期利息92.34萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金為26.96萬(wàn)元。格爾木市生活垃圾分類處理PPP項(xiàng)目投資分析如下表。表1-1 建設(shè)投資概算表序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱估 算 金 額（萬(wàn)元）建筑工程安裝工程設(shè)備及工器具購(gòu)置其它費(fèi)用合 計(jì)一工程費(fèi)用 2205.30430.791633.074269.16生產(chǎn)區(qū)1349.3466

3、.54776.032191.911主廠房1349.3466.54776.032191.91管理區(qū)719.45719.451綜合辦公樓528.00528.002門衛(wèi)5.755.753道路123.46123.464圍墻及大門42.0042.005綠化面積20.2420.24配套工程93.62364.25857.041314.911廠內(nèi)物料轉(zhuǎn)運(yùn)74.4074.402地磅房11.506.4048.0065.903車庫(kù)、營(yíng)養(yǎng)土儲(chǔ)存間63.9163.914給排水工程18.2229.796.2954.305電氣工程76.0983.51159.606自控及儀表工程16.8253.5670.387通風(fēng)及除臭系統(tǒng)

4、235.15591.27826.42地基處理工程42.8842.881地基處理42.8842.88二工程建設(shè)其他費(fèi)用474.31474.311建設(shè)用地費(fèi)2建設(shè)管理費(fèi)127.96127.963建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢費(fèi)20.8120.814研究試驗(yàn)費(fèi)5.005.005工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi)162.01162.016環(huán)境影響咨詢服務(wù)費(fèi)8.288.287勞動(dòng)安全衛(wèi)生評(píng)審費(fèi)21.3521.358場(chǎng)地準(zhǔn)備及臨時(shí)設(shè)施費(fèi)21.3521.359工程保險(xiǎn)費(fèi)17.0817.0810特殊設(shè)備安全監(jiān)督檢測(cè)費(fèi)10.0010.0011生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)及開辦費(fèi)23.0023.0012聯(lián)合試運(yùn)費(fèi)24.5024.5013施工招投標(biāo)代理費(fèi)17.9

5、917.9914施工圖審查費(fèi)5.005.0015工程造價(jià)咨詢服務(wù)費(fèi)10.0010.00三基本預(yù)備3% 142.30142.30四建設(shè)期利息92.3492.34五鋪底流動(dòng)資金26.9626.96六工程總投資2205.30430.791633.07735.925005.073、項(xiàng)目進(jìn)展格爾木市生活垃圾分類處理項(xiàng)目已完成項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及評(píng)審。地質(zhì)勘測(cè)、環(huán)境評(píng)估、土地審批、邊界勘測(cè)、初步設(shè)計(jì)及施工圖等前期工作將由項(xiàng)目公司完成，政府相關(guān)部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目的協(xié)調(diào)和審批工作。（二）項(xiàng)目產(chǎn)出說明1、項(xiàng)目區(qū)位及占地面積格爾木市生活垃圾分類處理項(xiàng)目場(chǎng)址定為格爾木市東出口垃圾填埋場(chǎng)二期附近區(qū)域。該選址位于現(xiàn)有公路旁邊

6、，城市交通便利；且廠址距離城區(qū)約15 km，靠近填埋場(chǎng)，有利于減少對(duì)環(huán)境和居民的影響、減少工程建設(shè)投資、減少垃圾處理后產(chǎn)品和殘?jiān)倪\(yùn)輸費(fèi)用。本生活垃圾分類處理項(xiàng)目占地 28.3 畝。2、項(xiàng)目工藝說明垃圾處理的目標(biāo)為無害化、減量化、資源化和產(chǎn)業(yè)化。本項(xiàng)目采用的生活垃圾分選工藝為垃圾協(xié)同分類處理工藝，主要分類處理技術(shù)路線為“人工分選-滾筒篩-磁選-風(fēng)選”。此工藝可以充分利用各種分選設(shè)備的優(yōu)勢(shì)，對(duì)生活垃圾進(jìn)行組合分選，而且在必要環(huán)節(jié)加入人工分選，減少生活垃圾對(duì)后續(xù)設(shè)備的纏繞、破壞，工藝流程穩(wěn)定可靠。圖1-1 工藝流程圖3、項(xiàng)目產(chǎn)出說明格爾木市生活垃圾分類處理項(xiàng)目通過生活垃圾協(xié)同分類處理工藝，分選的產(chǎn)

7、物可用于制作營(yíng)養(yǎng)土，分選過程中收集的塑料、紙張、金屬等可打包后外售。余下的產(chǎn)物進(jìn)入填埋場(chǎng)進(jìn)行填埋處理，需符合生活垃圾填埋污染控制標(biāo)準(zhǔn)（GB16889-1997）等相關(guān)國(guó)家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。（三）項(xiàng)目運(yùn)作方式國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于開展政府和社會(huì)資本合作的指導(dǎo)意見（發(fā)改投資【2014】2724號(hào)）操作模式選擇中明確規(guī)定“準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目。對(duì)于經(jīng)營(yíng)收費(fèi)不足以覆蓋投資成本、需政府補(bǔ)貼部分資金或資源的項(xiàng)目，可通過政府授予特許經(jīng)營(yíng)權(quán)附加部分補(bǔ)貼或直接投資參股等措施，采用建設(shè)運(yùn)營(yíng)移交（BOT）、建設(shè)擁有運(yùn)營(yíng)（BOO）等模式推進(jìn)。要建立投資、補(bǔ)貼與價(jià)格的協(xié)同機(jī)制，為投資者獲得合理回報(bào)積極創(chuàng)造條件?！苯ㄔO(shè)-運(yùn)營(yíng)-移交（

8、BOT）和建設(shè)-擁有-運(yùn)營(yíng)（BOO）這兩種操作模式的主要區(qū)別是后者在一定情況下社會(huì)資本或項(xiàng)目公司擁有項(xiàng)目所有權(quán)，一般不涉及項(xiàng)目期滿移交。格爾木市生活垃圾分類處理工程屬于公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，項(xiàng)目所有權(quán)不宜由社會(huì)資本永久占有，因此建議本項(xiàng)目采用建設(shè)-運(yùn)營(yíng)-移交（BOT）方式運(yùn)作。（四）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配1、風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別我們將格爾木市生活垃圾分類處理PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素按照項(xiàng)目階段和風(fēng)險(xiǎn)來源分為前期風(fēng)險(xiǎn)、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、移交風(fēng)險(xiǎn)和其它風(fēng)險(xiǎn)。本方案中所采用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法是歷史資料借鑒與專家意見相結(jié)合，并通過我公司項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)主觀判斷與合理推測(cè)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別進(jìn)行補(bǔ)充。格爾木市生活垃圾分類處理PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因

9、素歸納為以下五類共20個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素。前期風(fēng)險(xiǎn)招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)由于招投標(biāo)方式程序不合理、市場(chǎng)不規(guī)范、競(jìng)標(biāo)者惡性競(jìng)爭(zhēng)等，使最優(yōu)企業(yè)沒有中標(biāo)所存在的市場(chǎng)準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目談判風(fēng)險(xiǎn)在與最后一二個(gè)企業(yè)的談判過程中，某些問題未達(dá)成一致，而導(dǎo)致項(xiàng)目失敗。項(xiàng)目規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目規(guī)模與當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和垃圾處理需求等不相符合,影響投資收益。項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目融資困難或資金不足。土地征用風(fēng)險(xiǎn)征地過程中出現(xiàn)障礙,拆遷時(shí)間長(zhǎng)導(dǎo)致延誤工期；由于征地費(fèi)用高，導(dǎo)致項(xiàng)目投資大幅增加。建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目成本超支主要指項(xiàng)目融資成本和建設(shè)成本超過預(yù)算額度,不得不追加投資。分包商的選擇分包商的資質(zhì)、信譽(yù)等方面出現(xiàn)問題而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。完工風(fēng)險(xiǎn)指由于一些外界

10、因素影響而導(dǎo)致項(xiàng)目竣工的延誤。質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)指項(xiàng)目在建設(shè)安裝過程中可能出現(xiàn)質(zhì)量問題，給項(xiàng)目帶來的風(fēng)險(xiǎn)。工藝和設(shè)備選擇風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目的主要技術(shù)風(fēng)險(xiǎn),指項(xiàng)目的設(shè)備材料及整體技術(shù)工藝存在問題,對(duì)項(xiàng)目投資和運(yùn)行成本產(chǎn)生影響。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)垃圾處理量風(fēng)險(xiǎn)垃圾量遠(yuǎn)高于或低于項(xiàng)目的設(shè)計(jì)處理量。運(yùn)營(yíng)能力欠缺風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)商技術(shù)或管理能力欠缺，影響項(xiàng)目收益的風(fēng)險(xiǎn)。環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)變化風(fēng)險(xiǎn)垃圾或滲濾液處理排放標(biāo)準(zhǔn)提高，導(dǎo)致項(xiàng)目因無法達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)需要改造，嚴(yán)重的可能面臨停運(yùn)。能源價(jià)格調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)垃圾處理過程中所用到的電等能源的價(jià)格上漲，導(dǎo)致成本增加。原材料價(jià)格調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)垃圾處理過程中所用到的藥劑等的價(jià)格上漲，導(dǎo)致成本增加。移交風(fēng)險(xiǎn)設(shè)備質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)由于設(shè)備

11、質(zhì)量達(dá)不到合同標(biāo)準(zhǔn)要求，移交前對(duì)設(shè)備和相關(guān)設(shè)施進(jìn)行改造維護(hù)，甚至大修，使得成本費(fèi)用增加。項(xiàng)目產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)由于資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定不清，引起雙方糾紛，從而帶來了投資的損失。其他風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)與項(xiàng)目有關(guān)的如項(xiàng)目資產(chǎn)國(guó)有化、強(qiáng)制收購(gòu)和征用以及優(yōu)惠政策的撤銷等。合同風(fēng)險(xiǎn)從微觀層面考慮，如在各個(gè)階段項(xiàng)目雙方以及分包商之間的糾紛以及一方或多方違約等，導(dǎo)致項(xiàng)目暫停或終止。不可抗力風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生了不能預(yù)見和避免、不能通過人力克服的意外事件或自然災(zāi)害，導(dǎo)致項(xiàng)目損失或失敗。2、風(fēng)險(xiǎn)分配按照風(fēng)險(xiǎn)分配優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)收益對(duì)等和風(fēng)險(xiǎn)可控等原則，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制等因素，在政府和社會(huì)資本間合理分配項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)?；驹瓌t為：（

12、1）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方應(yīng)該對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)具有控制力；（2）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方能夠?qū)⒃擄L(fēng)險(xiǎn)合理轉(zhuǎn)移；（3）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方對(duì)于控制該風(fēng)險(xiǎn)有更大的經(jīng)濟(jì)利益或動(dòng)機(jī)；（4）由該方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)最有效率；（5）如果風(fēng)險(xiǎn)最終發(fā)生，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一方不應(yīng)將由此產(chǎn)生的費(fèi)用和損失轉(zhuǎn)移給合同相對(duì)方。根據(jù)以上原則，本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素如下表所示由社會(huì)資本和政府方共同進(jìn)行分配。社會(huì)資本承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)政府承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目成本超支分包商的選擇完工風(fēng)險(xiǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)工藝和設(shè)備選擇風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)能力欠缺風(fēng)險(xiǎn)設(shè)備質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目談判風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)土地征用風(fēng)險(xiǎn)垃圾處理量風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)變化風(fēng)險(xiǎn)能源價(jià)格調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)原材料價(jià)格調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)合同

13、風(fēng)險(xiǎn)不可抗力風(fēng)險(xiǎn)（五）項(xiàng)目付費(fèi)機(jī)制1、付費(fèi)來源及付費(fèi)方式本項(xiàng)目屬于“可行性缺口補(bǔ)助”的付費(fèi)機(jī)制。項(xiàng)目公司通過生活垃圾協(xié)同分類處理工藝，可將生活垃圾中的金屬篩分出來，分選的產(chǎn)物可用于制作營(yíng)養(yǎng)土，分選過程中收集的塑料、橡膠以及紙張等打包后外售獲得收入。政府按照“使用量和績(jī)效付費(fèi)”模式補(bǔ)貼缺口部分，即政府向項(xiàng)目公司支付項(xiàng)目使用量對(duì)應(yīng)的服務(wù)費(fèi)用，并根據(jù)項(xiàng)目公司實(shí)際運(yùn)營(yíng)質(zhì)量進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)調(diào)整。2、投資收益分配機(jī)制項(xiàng)目分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取稅后利潤(rùn)10%作為公司法定公積金。項(xiàng)目公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤(rùn)。二、責(zé)任識(shí)別為了科學(xué)評(píng)估項(xiàng)目實(shí)施對(duì)當(dāng)前及今后年度財(cái)政收支平衡狀況的影響，并為PPP項(xiàng)目

14、財(cái)政預(yù)算管理提供依據(jù)，需要對(duì)項(xiàng)目的各項(xiàng)財(cái)政支出責(zé)任能夠清晰識(shí)別和測(cè)算。在PPP項(xiàng)目全生命周期的不同階段，對(duì)應(yīng)政府承擔(dān)不同的義務(wù)，財(cái)政支出責(zé)任主要包括股權(quán)投資、運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、配套投入。（一）股權(quán)投資支出股權(quán)投資支出責(zé)任是指在政府與社會(huì)資本共同組建項(xiàng)目公司的情況下，政府承擔(dān)的股權(quán)投資責(zé)任。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施方案，本項(xiàng)目采用社會(huì)資本獨(dú)資，因此本項(xiàng)目政府無需承擔(dān)股權(quán)投資支出。（二）運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出責(zé)任是指在項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期間，政府承擔(dān)的直接付費(fèi)責(zé)任。不同付費(fèi)模式下，政府承擔(dān)的運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出責(zé)任不同。政府付費(fèi)模式下，政府承擔(dān)全部運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出責(zé)任；可行性缺口補(bǔ)助模式下，政府承擔(dān)部分運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出責(zé)任；使用者

15、付費(fèi)模式下，政府不承擔(dān)任何運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出責(zé)任。本項(xiàng)目屬于向最終使用者間接收費(fèi)的垃圾處理項(xiàng)目，實(shí)際由政府向提供垃圾處理服務(wù)的項(xiàng)目公司付費(fèi)，采用“可行性缺口補(bǔ)助”的付費(fèi)機(jī)制，因此政府承擔(dān)部分運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼責(zé)任。（三）風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出責(zé)任是指由政府承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)帶來的財(cái)政或有支出責(zé)任。根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配分析，本項(xiàng)目中政府承擔(dān)的主要風(fēng)險(xiǎn)如下所示：政府風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)表政府承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目談判風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)土地征用風(fēng)險(xiǎn)垃圾處理量風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)變化風(fēng)險(xiǎn)能源價(jià)格調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)原材料價(jià)格調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)合同風(fēng)險(xiǎn)不可抗力風(fēng)險(xiǎn)（四）配套投入支出配套投入支出責(zé)任是指政府承諾將提供的配套工程等其他投入責(zé)任，

16、包括土地征收和整理、建設(shè)部分項(xiàng)目配套設(shè)施、完成項(xiàng)目與現(xiàn)有相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)的對(duì)接、投資補(bǔ)助、貸款貼息。本項(xiàng)目政府配套投入支出主要是指項(xiàng)目建設(shè)投資補(bǔ)助支出。三、支出測(cè)算（一）運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出測(cè)算本項(xiàng)目政府每年的運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出為每年政府購(gòu)買垃圾處理服務(wù)應(yīng)向社會(huì)資本支付的垃圾處理服務(wù)費(fèi)。根據(jù)實(shí)施方案，本項(xiàng)目政府可行性缺口補(bǔ)助的具體付費(fèi)方式采用“使用量和績(jī)效付費(fèi)”模式。假設(shè)項(xiàng)目公司每年實(shí)際處理垃圾量與設(shè)定的保證垃圾量相當(dāng)，且經(jīng)績(jī)效考核滿足相關(guān)考核要求。根據(jù)實(shí)施方案財(cái)務(wù)測(cè)算相關(guān)數(shù)據(jù)，本項(xiàng)目政府每年的運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出如表3-1所示。表3-1 運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出表單位：萬(wàn)元合作期年份12345運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出0.000.0

17、0350.50368.02409.96合作期年份678910運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出430.46479.50493.89539.69555.88合作期年份1112131415運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出607.42625.64683.66704.17749.59合作期年份1617181920運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出749.59795.24795.24843.67843.67合作期年份2122232425運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出895.05895.05949.56949.561,007.39合作期年份2627282930運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出1,007.391,068.741,068.741,133.821,133.82（二）風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出測(cè)算由于項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)

18、概率和風(fēng)險(xiǎn)后果值難以精確預(yù)測(cè)，因此風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本采用比例法計(jì)算，按照項(xiàng)目的全部建設(shè)成本和一定時(shí)期內(nèi)的運(yùn)營(yíng)成本的一定比例確定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出。風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本為項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)成本的15%，其中自留風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本占項(xiàng)目全部風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本的30%。因此，合作期內(nèi)每年風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出如表3-2所示。表3-2 風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出表單位：萬(wàn)元合作期年份12345風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出157.6667.5728.4028.5728.75合作期年份678910風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出28.9629.2029.5229.8730.26合作期年份1112131415風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出30.6931.1531.6632.6233.36合作期年份1617181920風(fēng)險(xiǎn)

19、承擔(dān)支出34.0734.8135.7936.5737.38合作期年份2122232425風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出38.2139.0739.9540.8641.80合作期年份2627282930風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出42.7643.7544.7845.8346.92（三）配套投入支出測(cè)算配套投入支出責(zé)任是指政府承諾將提供的配套工程等其他投入責(zé)任，包括土地征收和整理、建設(shè)部分項(xiàng)目配套設(shè)施、完成項(xiàng)目與現(xiàn)有相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)的對(duì)接、投資補(bǔ)助、貸款貼息。本項(xiàng)目政府配套投入支出主要是指項(xiàng)目建設(shè)投資補(bǔ)助1,700萬(wàn)元，按建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃投入。（四）測(cè)算結(jié)果根據(jù)以上分項(xiàng)測(cè)算確定本項(xiàng)目總體財(cái)政支出責(zé)任如表3-3所示。表 3-3 財(cái)政

20、支出責(zé)任表單位：萬(wàn)元合作期年份12345財(cái)政支出責(zé)任1,347.66577.57378.90396.59438.71合作期年份678910財(cái)政支出責(zé)任459.42508.70523.41569.56586.14合作期年份1112131415財(cái)政支出責(zé)任638.11656.80715.32736.79782.95合作期年份1617181920財(cái)政支出責(zé)任783.66830.05831.03880.24881.05合作期年份2122232425財(cái)政支出責(zé)任933.26934.12989.51990.421,049.18合作期年份2627282930財(cái)政支出責(zé)任1,050.151,112.491,1

21、13.511,179.651,180.74四、能力評(píng)估（一）財(cái)政支出能力評(píng)估1、一般公共預(yù)算支出預(yù)測(cè)近5年來，格爾木市本級(jí)一般公共預(yù)算支出如下表所示。表4-1 格爾木市本級(jí)一般公共預(yù)算支出表年份20112012201320142015一般公共預(yù)算支出（億元）15.0619.0021.1025.2025.90根據(jù)近5年一般公共預(yù)算支出情況，近5年平均增長(zhǎng)率約為14.86%，假設(shè)增長(zhǎng)率比通貨膨脹率（與實(shí)施方案保持一致，取3%）略高，設(shè)為5%。據(jù)此確定合作期內(nèi)一般公共預(yù)算支出預(yù)測(cè)如表4-2所示（假設(shè)合作期2017年開始，則合作期自2017年開始到2046年）。表4-2 政府一般公共預(yù)算支出預(yù)測(cè)表 單

22、位：萬(wàn)元年份20172018201920202021公共預(yù)算支出285,548299,825314,816330,557347,085年份20222023202420252026公共預(yù)算支出364,439382,661401,794421,884442,978年份20272028202920302031公共預(yù)算支出465,127488,383512,802538,442565,365年份20322033203420352036公共預(yù)算支出593,633623,314654,480687,204721,564年份20372038203920402041公共預(yù)算支出757,643795,525835,301877,066920,919年份20422043204420452046公共預(yù)算支出966,9651,015,3131,066,0791