工程款支付管理制度

1、工程款支付管理制度第一章總則第一條為加強鄒城市名鑒房地產(chǎn)開發(fā)有限公司（以下簡稱“公司”）財務(wù)管理工作，強化工程管理，確保工程質(zhì)量， 減少費用支出，提高資金效益，完善內(nèi)控制度，使公司的工 程管理走上管理有序，良性循環(huán)的軌道。根據(jù)國家有關(guān)文件 規(guī)定，結(jié)合公司實際，制定本制度。第二條 本制度主要規(guī)范工程項目款項的支付，包括勘 察、測繪、設(shè)計、施工、工程材料供應(yīng)、工程變更、現(xiàn)場簽 證等項目建設(shè)工程的預(yù)付款、進度款、結(jié)算款、保修金等款 項。第二章工程款支付基本要求第三條 工程款的支付，應(yīng)依照甲乙雙方簽訂的合同約定、 相關(guān)（補充）協(xié)議及相關(guān)工程審計報告為依據(jù)，確保工程款 支付及時準確。第四條承包方應(yīng)確定專

2、人負責(zé)辦理相關(guān)款項支付，工程款 申請人應(yīng)持以下證件及資料到發(fā)包方辦理備案手續(xù)：（一）企業(yè)法人簽字的委托函；（二）申請人本人身份證原件及復(fù)印件；（三）企業(yè)開戶行全稱及賬號（加蓋公章）；如承包方變更工程款申請人時，應(yīng)重新到發(fā)包方辦理備案手續(xù)。第三章工程款支付審核程序第五條 工程預(yù)付款。工程預(yù)付款指為履行工程合同而向另 一方當(dāng)事人支付一定數(shù)額的定金。因特殊原因在工程開工前， 依據(jù)合同須向承包方支付預(yù)付款時，由承包方向發(fā)包方提出 支付申請，監(jiān)理單位簽署意見轉(zhuǎn)發(fā)包方及審核單位審核，走 完內(nèi)部簽報程序后，辦理支付手續(xù)。工程預(yù)付款不得超過該工程工作量所需資金的10 %，并根據(jù)周轉(zhuǎn)情況陸續(xù)抵沖工程進度款，不具

3、備開工條件的工程項 目不得支付工程預(yù)付款。第六條 工程進度款。在工程合同生效后，按照合同確定的 比例向承包方預(yù)付一定數(shù)額的款項或工程進度款。承包方應(yīng) 于每月20日編出當(dāng)月（含上月后 10天）實際完成工程量及 工程款價，報送發(fā)包方和監(jiān)理單位出具審核意見后統(tǒng)一報審 核單位審定。報表采用統(tǒng)一格式（見附表）。（一）監(jiān)理單位首先對承包方報來的上述報表進行認真審核。 審核所報內(nèi)容是否符合實際情況及合同規(guī)定，符合合同約定 付款條件的，由總監(jiān)理工程師開具工程款支付證書。（二）監(jiān)理單位對報表中的數(shù)據(jù)、資料有異議時應(yīng)及時通知 承包方，承包方對其進行修改后再報監(jiān)理單位核簽，若監(jiān)理 單位認為不具備支付當(dāng)月進度款條件的

4、，也應(yīng)及時通知承包 方。（三）監(jiān)理單位簽署同意支付當(dāng)月進度款的意見后，發(fā)包方 及審核單位再審核并走完公司簽報后，承包方方可取得公司 付款。工程進度款一般不得超過合同造價的65%竣工驗收后.付至90%質(zhì)保期滿后，再付尾款 10%或按合同具體付款 條款執(zhí)行。第七條 工程結(jié)算。指工程竣工后，按照審定的結(jié)算金額扣 除預(yù)付款、工程進度款、質(zhì)保金等后向?qū)Ψ街Ц兜墓こ涛部睢?發(fā)包方在辦理工程款結(jié)算手續(xù)前，向監(jiān)理單位、綜合業(yè)務(wù)部 等公司相關(guān)部門、計劃財務(wù)部發(fā)出工程會簽單，確認承包方 已沒有任何未完成事項、施工現(xiàn)場及道路已清理恢復(fù)、按規(guī) 定交齊竣工資料和水電費以后，根據(jù)審計報告和合同規(guī)定， 留足工程質(zhì)保金，結(jié)算

5、工程款。第八條 工程質(zhì)保金。工程保修期滿，經(jīng)發(fā)包方、綜合業(yè)務(wù) 部等公司相關(guān)部門、承包方驗收，確認承包方已按工程質(zhì) 量保修書完成保修責(zé)任后，由承包方向發(fā)包方提出結(jié)算質(zhì)保金申請，發(fā)包方核實簽字，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準后交計劃財務(wù)部結(jié)算質(zhì)保金。第四章工程款撥付程序一、付款審批表所需單據(jù)：工程進度審核表、工程量申請表、工程形象進度表、扣款單、 罰款單、水電費扣款單、竣工驗收報告、結(jié)算報告（完工結(jié) 算時提供）。二、審核人員工程量申報表：施工班組負責(zé)人工程形象進度表：項目經(jīng)理工程進度審核表：監(jiān)理、項目經(jīng)理、工程部經(jīng)理扣款單、罰款單、水電費扣款單：施工班組負責(zé)人、項目經(jīng) 理、工程部經(jīng)理結(jié)算報告：施工班組負責(zé)人、監(jiān)理

6、、項目經(jīng)理、工程部 經(jīng)理、總經(jīng)理、財務(wù)部三、工程款付款程序經(jīng)辦人T項目經(jīng)理T監(jiān)理T工程部經(jīng)理審核T財務(wù)部復(fù)核T分管財務(wù)經(jīng)理T總經(jīng)理審批T出納付款四、款項支付要求款項支付嚴格履行合同，合同變更或附加合同的，經(jīng)辦人及時匯報給總經(jīng)理審批。五、其他有關(guān)規(guī)定1、公司財務(wù)人員有權(quán)對一切報銷單據(jù)和所發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的 合理性、合法性、真實性進行審核，若違反制度一律不予報 銷。2、與工程相關(guān)簽訂的經(jīng)濟合同必須交財務(wù)部原件一份。3、凡超出制度范圍的開支及未盡事宜，財務(wù)部將會依據(jù)相 關(guān)政策和公司實際情況提出處理意見，經(jīng)總經(jīng)理批準后執(zhí)行第九條 本制度自下發(fā)之日起試行。第十條本制度由公司工程管理負責(zé)解釋。附件：工程款支付

7、申請（核準）表工程款支付申請（核準）表工程名稱：編號（合同編號+期號+日期）：致：我方于期的工程款額為（大寫）（發(fā)包人全稱）序號 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10提供附件：3注：根據(jù)合冋，合冋款計量控制支付的需提供相應(yīng)表格。至元，（小寫）期間已完成了元，請予核準。工作，根據(jù)施工合冋的約定，現(xiàn)申請支付本名稱金額（元）備注累計已完成的工程合同價款合同款累計已實際支付的工程合同價款合同款本周期已完成的工程合同價款合同款本周期已完成的簽證金額注明類型本周期應(yīng)增加和扣減的變更金額注明類型本周期應(yīng)增加和扣減的索賠金額注明類型本周期應(yīng)抵扣的預(yù)付款注明類型本周期應(yīng)扣減的質(zhì)保金注明類型本周期應(yīng)增加或扣減

8、的其他金額注明類型本周期實際應(yīng)支付的工程價款1、工程合同款支付控制匯總表2、工程合同款期中支付控制一覽表、工程細目計量控制數(shù)量一覽表4、工程計量控制數(shù)量計算單5、變更簽證等其他支付憑據(jù)及預(yù)算文件承包人（章）承包人代表日期復(fù)核意見：與實際施工情況不相符，修改意見見 附件。與實際施工情況相符，岀具工程款支付證書審核意見:監(jiān)理工程師日期你方提出的支付申請經(jīng)復(fù)核，本期應(yīng)支付金額為：（大寫）元，（小寫）元項目部經(jīng)理日期復(fù)核意見：工程管理部審定意見：期日主管領(lǐng)導(dǎo)日期"內(nèi)作標識"2” .在選擇欄中的“ 1注：2 .本表一式四份，由承包人填報，發(fā)包人、監(jiān)理人、審計單位、承包 人各存一份。.

9、工程合同款支付控制匯總表付款期號合同金額期中支付控制金額（元）期中扣留金額 （注明扣留依據(jù)）（元）當(dāng)期完成金額（元）123456789累計已實際支付的 工程合同款（元）：累計扣留的工 程合同款（元）累計已完成工程合同 款（元）:合同編號:承包人:第 期第 頁共 頁總監(jiān)理工程師：業(yè)主單位：審計單位：日期：日期：日期：工程合同款期中支付控制一覽表合同編號：承包人：第 期第 頁共 頁清 單 編 號目稱名細單 位價單原合同本期 計量 控制 數(shù)量中間 計量 控制 數(shù)量期中 支付 控制 金額數(shù)量金 額ABC=A* BDE=D* % F=A*E本頁小計本早合計審計單位：業(yè)主單位：總監(jiān)理工程師：日期日期日期工程細目計量控制數(shù)量一覽表合同編號：第期承包人：第 頁共頁清 單 編 號細目