學(xué)校采購管理制度-

1、烏魯木齊市財政會計職業(yè)學(xué)校采購管理制度第一章總則第一條為加強本單位政府采購管理,規(guī)范采購行為,提高政府采購資金的使用效益,促進廉政建設(shè),根據(jù)政府采購法及國家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章,制定本辦法。第二條本單位使用財政性資金以及與財政性資金相配套的單位自籌資金實施的政府采購,適用本辦法。財政性資金包括預(yù)算內(nèi)各項行政事業(yè)經(jīng)費、預(yù)算外資金等各項財政撥款和國家有關(guān)部門撥入的專項經(jīng)費。與財政性資金相配套的單位自籌資金是指采購人以對外創(chuàng)收等形式取得的各種資金,包括經(jīng)營收入,非稅收入以外的事業(yè)收入,其他收入等單位可支配資金。第三條本辦法所稱政府采購,是指采購人按照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)和制度規(guī)定的方式和程序,使用

2、財政性資金和與之配套的單位自籌資金,采購烏魯木齊市本級公布的政府集中采購目錄內(nèi)或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)的貨物、工程和服務(wù)的行為。第四條政府采購應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則。第五條政府采購實行集中采購和分散采購相結(jié)合的組織形式。集中采購主要為政府集中采購。政府集中采購,是指采購人將屬于政府集中采購目錄中的政府采購項目委托集中采購機構(gòu)代理的采購活動。分散采購是指采購人實施政府集中采購范圍以外、采購限額標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)的政府采購項目的采購活動。第六條政府采購工程進行招標(biāo)投標(biāo)的,適用招標(biāo)投標(biāo)法以及本單位基本建設(shè)項目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定。第七條政府采購項目評審專家的確定,應(yīng)當(dāng)按照政府采購評審專家管理辦法規(guī)定

3、,由采購人委托的集中采購機構(gòu)從財政主管部門建立的單位政府采購評審專家?guī)熘谐槿　１締挝粡氖抡少彽墓ぷ魅藛T不得以評審專家身份參加本單位采購項目的評標(biāo)、談判或詢價工作。第二章機構(gòu)設(shè)置與職責(zé)分工第八條單位應(yīng)成立由資產(chǎn)使用部門、資產(chǎn)管理部門(總務(wù)科、財務(wù)人員及其他相關(guān)業(yè)務(wù)部門人員組成的采購小組,采購小組負責(zé)政府采購和分散采購的組織和實施工作,具體包括:(一編制政府采購計劃;(二對于自行詢價采購的項目,對需求部門推薦供應(yīng)商進行實際調(diào)查評價,并初步擬選供應(yīng)商;(三對物資市場價格及供應(yīng)情況進行常規(guī)性調(diào)查;(四向供應(yīng)商發(fā)詢價函、詢價;(五對確定分散采購項目,初步擬選招標(biāo)代理機構(gòu);(六準(zhǔn)備、匯總招標(biāo)基礎(chǔ)資料;

4、(七向招標(biāo)代理機構(gòu)提交招標(biāo)基礎(chǔ)資料;(八組織相關(guān)人員對招標(biāo)代理機構(gòu)選定的招標(biāo)文件進行審批;(九起草擬寫采購合同。第九條資產(chǎn)使用部門(項目管理部門1、負責(zé)根據(jù)實際工作需要提出購買申請;2、通過網(wǎng)絡(luò)、電話查詢、實地調(diào)查等方式推薦供應(yīng)商,并填寫推薦表;3、參與對所購買的資產(chǎn)的驗收,填寫驗收報告,并簽字確認。第十條總務(wù)科(資產(chǎn)管理部門(一負責(zé)對資產(chǎn)使用部門提出申請進行核實、審核;(二參與對采購貨物進行驗收,并簽字確認;(三根據(jù)驗收報告及時、準(zhǔn)確、完整的按使用部門登記資產(chǎn)臺賬。第十一條財務(wù)人員(會計職責(zé):(一負責(zé)對采購申請是否具符合預(yù)算,有預(yù)算指標(biāo)進行審核,如沒有預(yù)算指標(biāo)的,編制預(yù)算,上報審批;(二負責(zé)

5、對擬采購合同是否具有財務(wù)風(fēng)險進行審核;(三負責(zé)根據(jù)采購合同、采購發(fā)票和驗收報告付款;(四及時在財務(wù)系統(tǒng)中記錄固定資產(chǎn)和非流動性基金的增加。第十二條單位財務(wù)分管校領(lǐng)導(dǎo)職責(zé):在權(quán)限范圍采購項目進行審核、審批;第十三條單位第一責(zé)任人職責(zé):(一全面負責(zé)本單位采購業(yè)務(wù),并對采購業(yè)務(wù)的合規(guī)性、合法性負最終責(zé)任;(二對權(quán)限范圍內(nèi)采購項目進行審核、審批;(三對選定代理招標(biāo)機構(gòu)進行審批。第十四條資金審批權(quán)限:(一本單位內(nèi)采購資金額度按照單位財務(wù)管理制度中的支出審批管理程序執(zhí)行。1、辦公經(jīng)費(包括基本支出、專項工作經(jīng)費辦公經(jīng)費審批程序和權(quán)限:由經(jīng)辦人、科室(單位負責(zé)人簽字,專項工作經(jīng)費支出需分管校領(lǐng)導(dǎo)簽署意見并審

6、核后,按以下權(quán)限審批:1000元以下(含1000元由分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批;1000元以上3000元以下的開支項目,報第一責(zé)任人簽字審定后支付;3000元以上(含3000元報支委會會議研究審定后,由辦公室(財務(wù)室根據(jù)會議紀要審核支付。2、項目資金(包括各級財政補貼資金、專項資金項目資金審批程序和權(quán)限:由承擔(dān)此項工作的科室(單位負責(zé)人簽字,分管校領(lǐng)導(dǎo)簽署意見并審核后,按以下權(quán)限審批: 1000元以下(含1000元由分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批;1000元以上、3000元以下報第一責(zé)任人審批;3000元以上(含3000元報支委會會議研究審定后,由辦公室(財務(wù)室根據(jù)會議紀要審核支付。(二按照上述審批權(quán)限的規(guī)定,由權(quán)限

7、范圍內(nèi)的審批人對詢價采購擬選供應(yīng)商或服務(wù)商提供產(chǎn)品質(zhì)量是否符合標(biāo)準(zhǔn)、性能是否穩(wěn)定、產(chǎn)品是否實用、能否滿足需要、后期維護服務(wù)能否持續(xù),價格是否合理進行充分的討論分析,并最終對選定供應(yīng)商進行審批。(三按照上述審批權(quán)限的規(guī)定,由權(quán)限范圍內(nèi)的審批人對招標(biāo)代理機構(gòu)招標(biāo)的確定的投標(biāo)單位進行討論審批。第三章基本控制要求第十五條總務(wù)科須加強資產(chǎn)配置管理,本著厲行節(jié)約、杜絕浪費的原則,對使用部門提出采購申請、進行嚴格審核。第十六條單位購買政府集中采購目錄以內(nèi)或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上項目、應(yīng)嚴格按照政府采購相關(guān)規(guī)定履行政府采購程序,任何人(或部門不得以任何理由規(guī)避政府采購程序。第十七條對于采購中存在很多單筆采購金額沒

8、有滿足政府采購金額且在政府采購目錄中采購行為,應(yīng)參照政府采購控制。第十八條本單位采購項目須嚴格按照財政部門的預(yù)算批復(fù)進行采購,對無預(yù)算、超預(yù)算的采購行為。應(yīng)先進行預(yù)算申報審批,應(yīng)按照“先預(yù)算、后計劃、再采購”工作流程辦理。第十九條采購人員須按照本制度要求實施采購工作,保證采購業(yè)務(wù)辦理合法、合規(guī)、采購過程的公平、公正、力求以最優(yōu)價格購買到需要的物資,防止腐敗行為的發(fā)生。第四章采購方式第二十條政府采購采用集中采購、分散采購、委托代理招標(biāo)采購、詢價采購、零星采購和政府采購主管部門認定的其他采購方式。第二十一條各科室不得將政府采購項目化整為零或采取其他方式規(guī)避公開招標(biāo),單位各級領(lǐng)導(dǎo)不得利用職權(quán)干預(yù)和插

9、手招投標(biāo)工作。第二十二條采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一,現(xiàn)貨貨源充足且價格變化幅度小,采購活動需要在短時間內(nèi)完成的政府采購項目,可按國家法律規(guī)定采用其他方式采購。第五章采購需求評審第二十三條需求部門的負責(zé)人根據(jù)工作任務(wù)計劃及現(xiàn)有資產(chǎn)配置情況提出采購需求申請。第二十四條總務(wù)科(資產(chǎn)管理部門及其他相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門依據(jù)業(yè)務(wù)部門現(xiàn)有的資產(chǎn)配置狀況和資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)及項目的建設(shè)情況,對采購需求的合理性、必要性進行審核。第二十五條財務(wù)人員(會計對申請采購項目是否有預(yù)算指標(biāo)進行審核,對于預(yù)算外的采購項目,編制預(yù)算調(diào)整或預(yù)算追加報告。第二十六條對于重大采購項目,須按照本單位支出管理審批權(quán)限,由審批人對采購必要性、合理性

10、、是否符合預(yù)算進行分析、討論、審議、審批;并依據(jù)政府采購目錄范圍的要求、采購業(yè)務(wù)的特點討論確定采購方式(政府采購、代理招標(biāo)采購、詢價采購。第二十七條屬于政府采購范圍內(nèi)的物品,必須進行政府采購、不得以分解采購金額等方式規(guī)避政府采購行為。第六章政府采購業(yè)務(wù)第二十八條屬于政府采購的采購項目,由采購小組相關(guān)人員編制政府采購計劃,并按照政府采購的相關(guān)要求準(zhǔn)備相關(guān)采購資料。第二十九條單位采購業(yè)務(wù)分管校領(lǐng)導(dǎo)對采購計劃的準(zhǔn)確性及其采購資料的合規(guī)性、完整性進行審核;單位第一責(zé)任人對采購業(yè)務(wù)的合規(guī)性、合法性進行審核,并在其審批權(quán)限內(nèi)做出最終審批決定,通過后上報上級主管部門/財政部門審批。第三十條上級主管部門/財政

11、部門審批通過后由采購小組相關(guān)人員編寫采購需求清單;采購業(yè)務(wù)分管校領(lǐng)導(dǎo)對采購需求清單的準(zhǔn)確性、完整性進行審核,審核通過后上報政府采購中心實施采購。第三十一條本單位收到政府采購辦中標(biāo)通知書后,由采購小組相關(guān)人員對中標(biāo)通知書內(nèi)容及合同內(nèi)容是否與采購需求清單一致進行審核,并填寫合同審批單。第三十二條財務(wù)人員(會計對供應(yīng)商合同中提供貨物的規(guī)格、型號、數(shù)量、生產(chǎn)廠家、價格、付款方式及其他條件是否與中標(biāo)通知書一致進行審核;辦公室對合同條款是否使本單位遭受法律風(fēng)險進行審核;分管采購業(yè)務(wù)(或財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)對合同合規(guī)性、合法性、準(zhǔn)確性進行審核;第一責(zé)任人對合同簽訂進行最終審批;單位辦公室公章管理人員審核合同簽訂審批程序

12、是否符合規(guī)定,審核后蓋章。第三十三條資產(chǎn)使用部門及總務(wù)科(資產(chǎn)管理部門依照合同對采購資產(chǎn)及物資進行驗收,并出具驗收報告,參與驗收人員在驗收報告上簽字確認。第三十四條財務(wù)人員(會計對供應(yīng)商提供的發(fā)票的真實性、合法性、合規(guī)性進行審核,審核通過后整理中標(biāo)通知書、合同、驗收報告、發(fā)票等相關(guān)采購資料上報,申請付款;分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)對上報資料的真實性、完整性進行審核;單位第一責(zé)任人在前端審核基礎(chǔ)上,對采購的合規(guī)性、合法性做出最終審批決定。第三十五條付款后,財務(wù)會計根據(jù)采購發(fā)票和驗收報告及時在財務(wù)系統(tǒng)中記錄固定資產(chǎn)和非流動性基金的增加。第七章分散采購第一節(jié)委托招標(biāo)第三十六條對于未納入政府集中采購目錄的采購項目,

13、經(jīng)確定采用自行招標(biāo)采購的項目,由采購小組成員在政府采購網(wǎng)上選定招標(biāo)代理公司。第三十七條單位第一責(zé)任人對選定的招標(biāo)代理公司進行審批。第三十八條代理招標(biāo)流程:(一采購小組成員準(zhǔn)備匯總編制招標(biāo)基礎(chǔ)資料;(二需求部門及采購業(yè)務(wù)分管校領(lǐng)導(dǎo)對招標(biāo)資料的真實性、完整性、合規(guī)性進行審核,審核后由采購小組報招標(biāo)代理公司,招標(biāo)代理公司編制招標(biāo)文件;(三本單位采購小組人員、需求部門人員及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對招標(biāo)公司編制的招標(biāo)文件是否滿足招標(biāo)要求進行討論審批;(四招標(biāo)代理機構(gòu)發(fā)布招標(biāo)文件、開標(biāo)、評標(biāo);(五單位采購項目領(lǐng)導(dǎo)小組對代理招標(biāo)、評標(biāo)的程序是否合法、有效,對擬選供應(yīng)商或服務(wù)商提供產(chǎn)品質(zhì)量是否符合標(biāo)準(zhǔn)、性能是否穩(wěn)定、產(chǎn)品是

14、否實用、能否滿足需要、后期維護服務(wù)能否持續(xù),價格是否合理進行充分的討論分析,并最終進行定標(biāo)。第二節(jié)詢價采購第三十九條詢價采購流程(一經(jīng)單位支委會確定采用詢價采購,由采購的需求部門安排人員通過網(wǎng)絡(luò)、電話查詢、實地調(diào)查等方式推薦至少3家及以上的資質(zhì)優(yōu)良、質(zhì)量有保證的供應(yīng)商或服務(wù)商,并填寫推薦表(合格供應(yīng)商不足3家除外;(二采購小組對需求部門推薦供應(yīng)商資質(zhì)的真實性及供應(yīng)商提供產(chǎn)品的性能、質(zhì)量是否穩(wěn)定、優(yōu)良、符合標(biāo)準(zhǔn)、能否滿足業(yè)務(wù)需要,以及供應(yīng)商在業(yè)界的聲譽、口碑、供貨能力、速度等進行復(fù)審;(三符合要求的供應(yīng)商由采購小組相關(guān)人員收集信息并向推薦的供應(yīng)商發(fā)出的詢價單,并根據(jù)詢價結(jié)果,確定供應(yīng)商;(四單位

15、分管校領(lǐng)導(dǎo)對確定供應(yīng)商的合法性、合規(guī)性進行審核;(五單位第一責(zé)任人在前端審核基礎(chǔ)上,綜合考慮各種因素,并最終做出審批決定。第三節(jié)采購驗收第四十條采購物品到貨由資產(chǎn)使用部門和總務(wù)科安排相關(guān)人員依照合同對產(chǎn)品規(guī)格、型號、質(zhì)量、數(shù)量進行驗收,填寫驗收報告,并簽字確認。第四十一條貨物或服務(wù)驗收完畢后,采購小組人員按照單位支出業(yè)務(wù)管理制度規(guī)定程序,申請辦理資金支付。第四節(jié)零星采購第四十二條零星采購流程:(一對于小額(具體金額單位確定零星采購項目,需求部門提出采購申請;(二總務(wù)科依據(jù)業(yè)務(wù)部門現(xiàn)有的資產(chǎn)配置狀況和資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn),對采購需求的合理性、必要性進行審核;(三會計對采購項目是否在預(yù)算范圍內(nèi)進行審批;(

16、四分管校領(lǐng)導(dǎo)在前端審批基礎(chǔ)上對采購的必要性、合理性進行審核,并最終做出審批決定;(五需求部門人員按照審批意見利用公務(wù)卡進行購買;(六采購物品由總務(wù)科相關(guān)人員對產(chǎn)品規(guī)格、型號、質(zhì)量、數(shù)量進行驗收,并填寫驗收報告,簽字確認;(七財務(wù)人員在付款后根據(jù)采購發(fā)票和驗收報告及時在財務(wù)系統(tǒng)中記錄固定資產(chǎn)和非流動性基金的增加,并辦理公務(wù)結(jié)算;(八總務(wù)科根據(jù)驗收報告及時完整、準(zhǔn)確地按使用部門登記固定資產(chǎn)臺賬。第八章政府采購合同第四十三條政府采購應(yīng)當(dāng)依法簽訂政府采購書面合同,采購合同應(yīng)當(dāng)由采購人與中標(biāo)、成交供應(yīng)商簽訂。也可以根據(jù)具體組織形式委托相關(guān)集中采購機構(gòu)與中標(biāo)、成交供應(yīng)商簽訂。第四十四條 采購合同應(yīng)當(dāng)明確采

17、購商品或接受服務(wù)的名 稱、數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、性能、價格（酬金）以及履行合同的 時間、地點、方式和違約責(zé)任等內(nèi)容。 第四十五條 采購人委托政府采購中心、集中采購機構(gòu)或 其他政府采購代理機構(gòu)進行采購的，應(yīng)當(dāng)簽訂委托代理協(xié)議， 確定委托代理事項， 約定采購人和采購代理機構(gòu)的權(quán)利和義務(wù)。 采購代理機構(gòu)以采購人名義簽訂采購合同的，委托代理協(xié) 議作為采購合同附件。 第四十六條 在政府采購合同履行過程中，采購人需追加 與合同標(biāo)的相同的貨物或者服務(wù)的，在不改變合同其他條款的 前提下，可以與供應(yīng)商協(xié)商簽訂補充合同，但所有補充合同的 采購金額不得超過原合同采購金額的百分之十。 第四十七條 除經(jīng)政府采購合同的雙方當(dāng)

18、事人協(xié)商一致， 已 簽合同不得擅自變更、中止或者終止。 第四十八條 采購人、 集中采購機構(gòu)和其他政府采購代理機 構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照合同約定，對履約情況進行驗收。重大采購項目應(yīng) 當(dāng)委托國家專業(yè)檢測機構(gòu)辦理驗收事務(wù)。 履約驗收應(yīng)當(dāng)依據(jù)事先規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和要求，凡符合事先確 定標(biāo)準(zhǔn)的，即為驗收合格。當(dāng)事人對驗收結(jié)論有異議的，應(yīng)當(dāng) 請國家有關(guān)專業(yè)檢測機構(gòu)進行檢測。 第四十九條 采購人應(yīng)按合同約定支付采購合同款。 納入財 政直接支付范圍的采購項目，采購人按照確定的合同和財政主 管部門有關(guān)要求，確認供應(yīng)商已嚴格按照合同約定提供采購服 務(wù)后， 填報采購資金支付申請書， 經(jīng)財政主管部門審核無誤后， 按照合同的約定將采購資金直接支付供應(yīng)商。 未納入財政直接支付范圍的采購項目，由采購人按規(guī)定的 資金管理渠道和合同規(guī)定付款。 第五十條 采購文件應(yīng)妥善保存，不得偽造、變造、隱匿或 者銷毀。采購文件的保存期限從采購結(jié)束之日起至少 15 年。 采購文件包括采購活動記錄、采購預(yù)算、招標(biāo)文件、投標(biāo) 文件、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、評估報告、定標(biāo)文件、合同文本、驗收證明、 質(zhì)疑答復(fù)、投訴處理決定及其他有關(guān)文件、資料。 第五十一條采購人應(yīng)加強對實施政府采購新增資產(chǎn)的核算 和管理，對已交付辦理驗收手續(xù)的資產(chǎn)，應(yīng)在驗收當(dāng)月辦理新 增資產(chǎn)的登記入賬手續(xù)