銷售訂單結算

1、HAND SAP FICO按銷售訂單結算 系統(tǒng)實現及操作目 錄1、兩種業(yè)務場景31.1無差異模式31.2有差異模式32、無差異模式32.1系統(tǒng)實現32.1.1生產訂單結算的相關配置42.1.2銷售訂單成本控制的相關配置92.1.3銷售訂單結果分析的相關配置162.1.4銷售訂單結算的相關配置222.2業(yè)務流程操作步驟232.2.1創(chuàng)建物料232.2.2創(chuàng)建BOM242.2.3定義計劃作業(yè)價格242.2.4創(chuàng)建工藝路線262.2.5創(chuàng)建銷售訂單272.2.6按單采購272.2.7創(chuàng)建生產訂單292.2.8發(fā)料至生產訂單302.2.9報工312.2.10生產訂單收貨332.2.11銷售訂單發(fā)貨過賬

2、332.2.12銷售開票342.2.13成本中心費用實際過賬352.2.14成本要素分割362.2.15計算實際作業(yè)價格362.2.16作業(yè)價格重估362.2.17結算生產訂單372.2.18銷售訂單結果分析382.2.19銷售訂單結算392.3其他情況402.3.1銷售訂單未開票402.3.2對銷售訂單部分開票442.3.3對銷售訂單剩余數量開票473、有差異模式503.1系統(tǒng)實現-與無差異模式的區(qū)別503.1.1庫存評估的區(qū)別503.1.2生產訂單差異計算的配置513.1.3結果分析的分配的區(qū)別543.2業(yè)務流程操作步驟553.2.1創(chuàng)建物料553.2.2創(chuàng)建BOM563.2.3定義計劃作

3、業(yè)價格563.2.4創(chuàng)建工藝路線583.2.5創(chuàng)建銷售訂單593.2.6采購593.2.7創(chuàng)建生產訂單603.2.8發(fā)料到生產訂單603.2.9報工623.2.10生產訂單收貨633.2.12銷售訂訂單發(fā)貨過賬643.2.12銷售開票653.2.13費用實際過賬663.2.14成本要素分割673.2.15計算實際作業(yè)價格673.2.16作業(yè)價格重估683.2.17生產訂單差異計算683.2.18結算生產訂單683.2.19銷售訂單結果分析693.2.20銷售訂單結算701、兩種業(yè)務場景1.1無差異模式A公司產品按銷售訂單進行生產，各個部門的業(yè)務及其在SAP系統(tǒng)中的實現采取下列方式：1、 采購部

4、門（MM模塊）：按銷售訂單進行采購；在創(chuàng)建采購訂單時，輸入相對應的銷售訂單，采購收貨完畢，原材料成本不經過生產訂單，直接進入銷售訂單。2、 生產部門（PP模塊）：按銷售訂單進行生產；創(chuàng)建生產訂單時，輸入相對應的銷售訂單，報工到生產訂單，如果SAP后臺配置中，“需求層”中科目分配所對應的“評估”為空（即：不進行庫存評估）的話，生產訂單收貨時就不會有會計憑證產生，在這種情況下，生產訂單的結算規(guī)則為SDI（銷售訂單），在生產訂單結算時將作業(yè)價格結算至銷售訂單。3、 銷售部門（SD模塊）：根據客戶需求建立銷售訂單，生產收貨之后，需要重新在銷售訂單上做可行性分析，產生可交貨的計劃行，再進行發(fā)貨過賬。如果

5、SAP后臺配置中，“需求層”中科目分配所對應的“評估”為空（即：不進行庫存評估），發(fā)貨過賬時不會產生會計憑證。4、 財務部門（FI/CO模塊）：采取先結算生產訂單（將生產訂單結算至銷售訂單），再結算銷售訂單（計算在制品，結算銷售成本）的方式進行結算。1.2有差異模式B公司產品按銷售訂單進行生產，各個部門的業(yè)務及其在SAP系統(tǒng)中的實現采取下列方式：1、 采購部門：一般采購；2、 生產部門：按單生產，生產訂單收貨時有會計憑證產生，生產成本轉出到產成品；3、 銷售部門：銷售訂單發(fā)貨過賬時有會計憑證產生，產成品成本結轉至銷售成本；4、 財務部門：按銷售訂單結算，先結算生產訂單，生產訂單結算的接收方為物

6、料，再結算銷售訂單。2、無差異模式2.1系統(tǒng)實現這里只講CO 模塊的后臺配置。2.1.1生產訂單結算的相關配置2.1.1.1定義結算參數文件當缺省對象類型選擇“SDI”時，生產訂單的結算接收方為銷售訂單，生產成本要求結算至銷售成本，所以，“實際成本/銷售成本”應該選擇“將被全部結算”；缺省值中的“分配結構”可以選擇已經定義好的分配結構，詳見2.1.1.2; 右邊有效接收方中的“物料”和“銷售訂單”都必須為“可選結算”。注意：如在生產訂單結算參數文件中不定義分配結構，在創(chuàng)建銷售訂單時，會出現以下錯誤信息：2.1.1.2定義分配結構定義分配結構中的成本要素的結構（即：初級成本要素和次級成本要素）：

7、定義發(fā)送方要發(fā)送的初級成本要素的區(qū)間范圍：定義發(fā)送方要發(fā)送的次級成本要素的區(qū)間范圍：定義初級成本要素中的接收方：定義次級成本要素中分攤用成本要素：2.1.1.3定義結算憑證的編號范圍2.1.2銷售訂單成本控制的相關配置2.1.2.1定義帳戶分派類別（系統(tǒng)自帶）按銷售訂單結算時，在這里我們使用科目分配類別E。消耗記賬“E”決定了按銷售訂單進行結算。2.1.2.2定義需求層(SPRO>銷售和分銷>基本功能>科目分配/成本>維護成本/科目分配的需求類別 中的科目分配類別和評估)l 在這里，將科目分配類別、銷售訂單的結算參數文件、以及銷售訂單的結果分析碼分配給需求層“040”。

8、l 左邊的“成本核算”部分確定了銷售憑證（報價單和銷售訂單）成本估算時所選的變式；l 右邊的“科目分配”則確定了按銷售訂單結算時的一些重要參數。其中，“科目分配類別”已經在2.1.2.1中講過，這里不再贅述?！霸u估”決定了是否對庫存進行評估，見下圖所示：“評估”為空，確定了生產訂單的結算接收方為銷售訂單，對生產訂單收貨和銷售訂單外向交貨過賬時都不會產生會計憑證，生產訂單不能計算差異和在制品。2.1.2.3定義需求類別將需求層“040”分配給需求類別“KE”。2.1.2.4將需求類型分配給行項目將需求類型分配給銷售訂單的行項目類別。2.1.2.5定義策略組2.1.2.6將需求類別分配給策略組將需

9、求類別“KE”分配給已經定義好的策略組“20”。2.1.2.7定義銷售定單行項目為按單生產物料定義專門的行項目。2.1.2.8定義物料的項目分類將物料與行項目關聯。2.1.2.9項目類別分配將上面定義的行項目類別和物料的項目類別分配給銷售訂單類型。2.1.3銷售訂單結果分析的相關配置2.1.3.1定義結果分析碼一個結果分析碼代表了一種結果分析的評估方法，詳見2.1.3.3。2.1.3.2定義結果分析版本注意：1“傳送至財務會計”，這個選項決定了最終的結算是否能產生會計憑證，對“傳送至財務會計”打勾，最終結算才能產生會計憑證。但必須在定義好“財務會計的記賬規(guī)則”之后才能對此選項打勾。2在計算在產

10、品WIP或結果分析中，勾選“相關銷售訂單產品中的定單”的話，如果在結算完銷售訂單后，生產訂單的成本又有所改變，只需要再次結算銷售訂單，即可以把生產訂單上的成本結轉出來；反之，則必須先結算生產訂單，將成本從生產訂單轉到銷售訂單，然后再結算一次銷售訂單。2.1.3.3定義結果分析的評估方法1000控制范圍下的000004結果分析碼并未啟用專家模式，啟用的是簡單模式。雙擊該行之后，進入該結果分析碼對應的評估方法：結果分析方式（05）：在結算過程中，將未實現的成本（如在制品、產成品、準備金等）資本化的方式；狀態(tài)控制：結果分析狀態(tài)（REL）：表示在銷售訂單行項目狀態(tài)為REL的情況下才可以進行結果分析；刪

11、除的存貨/準備金狀態(tài)（FNBL）：表示在FNBL的狀態(tài)下實際成本均結轉為銷售成本，而不會結轉到在制品或準備金中；利潤基值：銷售訂單的成本估算：表示銷售訂單結算時，銷售成本先取銷售訂單成本估算的計劃成本，當實際發(fā)生的成本（實際成本+在制品）大于計劃成本時，銷售成本才取實際成本+在制品；銷售訂單物料的標準價格：表示銷售訂單結算時，銷售成本先取物料的標準價格，當實際發(fā)生的成本（實際成本+在制品）大于標準價格時，銷售成本取實際成本+在制品。評估等級：總計層的評估：表示在成本總計層面進行結果分析，并不對每一個行標示進行結果分析，“行標示”詳見2.1.3.4；行標識層評估：表示對每一個行標示進行結果分析。

12、例如，系統(tǒng)將計算，哪些資本化成本是物料成本，哪些是生產成本。僅用于特殊方法的參數：基礎數量（B）：表示開票的數量是結果分析的基礎，以開票數量為結轉銷售成本的依據，為開票的數量的成本計入在制品。2.1.3.4定義行標示“行標示”用于對進行結果分析相關的成本要素或收入要素進行分組。2.1.3.5定義結果分析的分配此處定義了1000控制范圍下，000004結果分析碼的4個行標示分別對應的成本要素的區(qū)間范圍。2.1.3.6定義結果分析的更新此處定義了結果分析數據被更新（即：結果被保存）時，每一個行標示（成本要素組）對應的次級成本要素。2.1.3.7定義財務會計計算的記賬規(guī)則41010900 生產成本轉

13、出-在制品（非成本要素） 14010201 在制品（非成本要素）51211000 主營業(yè)務成本-國內（非成本要素） 51210011 銷售成本結轉（非成本要素）此處定義了結算之后，過賬到財務會計時，不同的結果分析類別所需使用的損益類及資產負債類科目，即產生會計憑證時所記入的科目。其中，WIPR表示在制品；RUCR表示未實現的成本儲備，即負在制品；COSR表示銷售成本。2.1.3.8維護結果分析憑證的編號范圍此處定義了結果分析產生的會計憑證所使用的編號范圍。2.1.4銷售訂單結算的相關配置2.1.4.1定義結算參數文件因為銷售訂單不需要結算到其他成本對象，所以“實際成本/銷售成本”應該選擇“不要

14、結算”；“有效接收方”中任何接收方都可以選擇“不容許結算”。2.1.4.2創(chuàng)建分配結構見2.1.1.2所示。2.1.4.3定義結算憑證的編號范圍見2.1.1.3所示。2.2業(yè)務流程操作步驟2.2.1創(chuàng)建物料創(chuàng)建按單生產的、標準價格為0的產成品：28TCODE：MM012.2.2創(chuàng)建BOM 創(chuàng)建BOMTCODE：CS012.2.3定義計劃作業(yè)價格創(chuàng)建成本中心TCODE：KS01為了方便顯示單獨結算結果，對成本中心100800創(chuàng)建成本中心組1010TCODE：KSH1定義成本中心100800 10月份的計劃作業(yè)價格：TCODE：KP262.2.4創(chuàng)建工藝路線創(chuàng)建工藝路線TCODE：CA01工作中心

15、對應成本中心: 100800TCODE：CR022.2.5創(chuàng)建銷售訂單創(chuàng)建銷售訂單: 89TCODE：VA012.2.6按單采購創(chuàng)建采購訂單TCODE：ME21N采購收貨TCODE：MIGO產生的會計憑證：CO憑證：此時：原材料成本已經記入銷售訂單2.2.7創(chuàng)建生產訂單根據銷售訂單88創(chuàng)建生產訂單：200000082TCODE：CO082.2.8發(fā)料至生產訂單發(fā)料到生產訂單 TCODE：MB1A無會計憑證和CO憑證產生2.2.9報工對生產訂單報工TCODE：CO15產生的會計憑證：CO憑證2.2.10生產訂單收貨生產訂單收貨TCODE：MB31無會計憑證產生：2.2.11銷售訂單發(fā)貨過賬銷售訂

16、單發(fā)貨過賬TCODE：VL01N先對銷售訂單重新執(zhí)行可用性檢查，確認可交貨數量：然后，執(zhí)行銷售訂單發(fā)貨過賬：交貨單80000018被創(chuàng)建。2.2.12銷售開票根據交貨單開票：TCODE：VF01產生的會計憑證：CO憑證2.2.13成本中心費用實際過賬記賬生產性成本中心實際發(fā)生費用（與作業(yè)有關）450元TCODE：F-022.2.14成本要素分割成本要素分割：對成本中心100200TCODE：KSS2將與作業(yè)相關的實際費用分割按照一定的比例分割到作業(yè)類型上去。2.2.15計算實際作業(yè)價格計算實際作業(yè)價格TCODE：KSII根據實際發(fā)生的與作業(yè)相關的費用，以及報工的實際數量，計算實際作業(yè)價格。2.

17、2.16作業(yè)價格重估對單張生產訂單進行作業(yè)價格重估：TCODE：MFN1把計算得出的實際作業(yè)價格重估到訂單。2.2.17結算生產訂單結算生產訂單200000082TCODE：KO88注：因為生產訂單的結算接受方是銷售訂單，因此不能計算差異：無會計憑證產生，只有CO憑證：CO憑證：2.2.18銷售訂單結果分析對銷售訂單86進行結果分析TCODE：KKA32.2.19銷售訂單結算TCODE：VA88產生的會計憑證：2.3其他情況以上生產訂單和銷售訂單的結算，是在生產訂單全部收貨、銷售訂單全部發(fā)貨過賬、開票的基礎上進行的。如果生產訂單只是部分收貨，銷售訂單部分發(fā)貨、部分開票的情況下，生產成本投入在銷

18、售訂單結算之后記入在制品，流程如下所示。2.3.1銷售訂單未開票銷售訂單92 ：生產訂單200000088：全部發(fā)料到生產訂單：部分報工5個：生產訂單訂單部分收貨5個：在這種情況下，KKA3銷售訂單結果分析結果：VA88銷售訂單結算結果： 將5個報工的作業(yè)成本以及直接原材料的生產成本投入記入在制品。2.3.2對銷售訂單部分開票繼續(xù)報工2個：生產訂單收貨2個：銷售訂單發(fā)貨過賬7個：開票7個：此時，銷售訂單結果分析結果：銷售訂單結算產生的會計憑證：將第一次383元的在制品轉出，將2個產品報工的100元成本與在制品結轉至銷售成本；2.3.3對銷售訂單剩余數量開票報工剩余3個：生產訂單收貨剩余3個：銷

19、售訂單發(fā)貨過賬剩余3個：VF01開票剩余3個：KKA3銷售訂單結果分析：VA88 銷售訂單結算產生的會計憑證：第二次207元的在制品轉出，同時，將3個產品報工的150元作業(yè)成本，以及轉出的在制品結轉至銷售成本。3、有差異模式3.1系統(tǒng)實現-與無差異模式的區(qū)別由于這里涉及的“有差異模式”也是按照銷售訂單進行結算，先結算生產訂單，再結算銷售訂單，所以，其配置與“無差異模式”中的配置基本相同，兩者之間配置的區(qū)別有以下兩點：3.1.1庫存評估的區(qū)別如2.1.2.2中所述，無差異模式中的“評估”為空，即無庫存的評估，表示不評估庫存。這樣的配置決定了：1. 生產訂單收貨與銷售訂單發(fā)貨過賬時都不會產生會計憑

20、證；2. 生產訂單的結算接收方為銷售訂單/行項目，見下圖：有差異模式中，“評估”選擇M，即帶參照銷售憑證/項目的單獨評估，表示依據銷售憑證/項目中產成品的標準價格計入成本，見下圖：這樣的配置決定了：1. 生產訂單收貨和銷售訂單發(fā)貨過賬時都會產生會計憑證；2. 生產訂單的接收方為物料，見下圖所示：3.1.2生產訂單差異計算的配置要實現對生產訂單計算差異，必須在后臺有以下配置：3.1.2.1定義差異碼 勾選了“廢料”，則產生的廢料能夠在計算差異時被計算，反之，計算得出的總差異中，不包含廢料產生的差異； 勾選了“寫行項目”，則就能在KOB3（查看差異的行項目）中就可以查看針對某張生產訂單或成本要素的

21、差異明細，反之，就不能顯示出差異的行項目；3.1.2.2定義每個工廠的差異碼 此處的配置就是將3.1.2.1中定義的差異碼分配給工廠。3.1.2.3檢查差異變式 表示在顯示差異類別時能計算并顯示出的差異類別。小差異表示按總差異的百分比計算得出的差異。3.1.2.4定義在產品和廢品的評估變式 優(yōu)先級如上所示，表示在制品廢品的估算成本最優(yōu)先取當前的標準成本估算。3.1.2.5定義目標成本版本 此處，將差異變式分配給所定義的目標成本版本；“控制成本”中選擇了“實際成本”，表示以實際成本作為控制成本；“目標成本”中選擇了當前標準成本估算，表示以標準成本估算得出的成本作為目標成本。3.1.2.6定義差異

22、憑證的編號范圍3.1.3結果分析的分配的區(qū)別 如2.1.3.5中所述，在無差異模式中，不需要計算差異，所以“銷售訂單結果分析的分配”行標示SET（已結算的成本）中，只配置了“41010600 生產成本轉出”這個成本要素，見下圖所示： 在有差異模式中，需要對生產訂單計算差異，所以在銷售訂單結果分析時，需要在行標示SET（已結算的成本）中，配置“41010700 生產成本轉出-差異”這個成本要素，見下圖所示：3.2業(yè)務流程操作步驟 這里的業(yè)務流程與2.2中的步驟大致相同，區(qū)別是：當生產訂單的狀態(tài)為TECO或DLV時，在生產訂單結算之前，需要計算差異。3.2.1創(chuàng)建物料創(chuàng)建產成品：30TCODE：M

23、M013.2.2創(chuàng)建BOMTCODE：CS013.2.3定義計劃作業(yè)價格定義新的成本中心：100888TCODE：KS01為了方便對該成本中心單獨結算，為上述成本中心創(chuàng)建成本中心組1088：TCODE：KSH1定義成本中心100888 10月份的計劃作業(yè)價格：TCODE：KP263.2.4創(chuàng)建工藝路線創(chuàng)建工藝路線：TCODE：CA01工作中心W001和W002對應的成本中心都是100888：3.2.5創(chuàng)建銷售訂單創(chuàng)建銷售訂單96：TCODE：VA013.2.6采購這里因為做了庫存評估，所以不能進行按單采購。采用一般的采購，這里不再詳述。3.2.7創(chuàng)建生產訂單創(chuàng)建按單生產的生產訂單200000093TCODE：CO083.2.8發(fā)料到生產訂單發(fā)料到生產訂單：TCODE：MB1A產生的會計憑證：CO憑證：3.2.9報工對生產訂