某某公司行政經(jīng)費(fèi)報銷制度

1、仃政經(jīng)費(fèi)報銷管內(nèi)蒙古嘉穆商貿(mào)有限公司第 1 章 總則第 1 條 目的為促進(jìn)公司各項工作的順利開展， 明確費(fèi)用報銷的標(biāo)準(zhǔn)、 程序和辦法， 特制 定本制度。第 2 條 適用范圍 本制度適用于公司全體員工。第 2 章 費(fèi)用報銷審批第 3 條 公司管理費(fèi)用內(nèi)容 公司管理費(fèi)用包括工資、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、招待費(fèi)、會議費(fèi)、車輛使用費(fèi)、 通訊費(fèi)、房屋租賃費(fèi)、咨詢顧問費(fèi)、低值易耗品購置費(fèi)、福利費(fèi)和職工培訓(xùn)費(fèi)等 支出。第 4 條 費(fèi)用預(yù)算公司各部門，不含綜合業(yè)務(wù)部， 應(yīng)于年初根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定本部門年度費(fèi)用 預(yù)算并報財務(wù)部。 財務(wù)部審查平衡后報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)下達(dá)費(fèi)用預(yù)算定額。 年度 費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行過程中，財務(wù)部將視情況

2、對費(fèi)用預(yù)算做適當(dāng)調(diào)整。第 5 條 報銷審批流程 開支各項管理費(fèi)用時，屬各部門預(yù)算內(nèi)的正常支出，由各部門負(fù)責(zé)人簽字， 報財務(wù)部直接審批報銷。屬預(yù)算外的支出和不宜執(zhí)行費(fèi)用預(yù)算管理的部門開支， 必須提前向財務(wù)部申請，由財務(wù)部根據(jù)審批權(quán)限審批或報批。第 6 條 報銷簽字要求各部門報銷有簽字權(quán)的為部門負(fù)責(zé)人呢。 部門負(fù)責(zé)人不在時， 可以授權(quán)部門代理 人簽字，并書面通知財務(wù)本部。第 3 章 差旅費(fèi)開支第 8 條 差旅費(fèi)內(nèi)容 公司差旅費(fèi)包括交通費(fèi)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)助和通訊等費(fèi)用。第 9 條 差旅費(fèi)報銷辦法 公司差旅費(fèi)報銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同， 采取實(shí)報實(shí)銷與定額補(bǔ)助相結(jié)合 的辦法。第 10 條 差旅費(fèi)報

3、銷流程 公司職工出差，須先行確定地點(diǎn)、任務(wù)、天數(shù)、人數(shù)及費(fèi)用預(yù)算，以保證差 旅費(fèi)在年度預(yù)算定額內(nèi)節(jié)約使用。 出差天數(shù)在一星期以內(nèi)的， 由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)， 超過此期限的，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。第 11 條 出差地區(qū)劃分 出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)與特殊地區(qū)， 特殊地區(qū)指深圳、 珠海、廈門、廣州、 上海、海南等，出差天數(shù)按自然天數(shù)計算，出發(fā)、返回當(dāng)日均算在內(nèi)。第 12 條 交通費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn) 公司職工出差到外地，按乘坐車、船、飛機(jī)標(biāo)準(zhǔn)乘坐，特殊情況、不宜執(zhí)行 上述標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)由公司總經(jīng)理簽批。第 13 條 火車票報銷標(biāo)準(zhǔn)出差人員夜間，即晚 7：00 至次日凌晨 7：00 期間，乘坐火車超過 6 小時， 或白天

4、連續(xù)乘車超過 10 小時的，可購買同席臥鋪票。 其他情況均乘坐硬座火車。 報銷形式采取實(shí)報實(shí)銷。第 14 條 公司各級出差人員報銷標(biāo)準(zhǔn)1. 公司出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機(jī)，憑車、船、機(jī)票據(jù)實(shí)報銷。每次 出差的機(jī)場、火車站、碼頭往返費(fèi)用，憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)據(jù)實(shí)報銷。2. 公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差，各項費(fèi)用實(shí)報實(shí)銷。其他人員出差，住宿費(fèi)在規(guī) 定標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)部分， 按住宿發(fā)票實(shí)報實(shí)銷， 超過標(biāo)準(zhǔn)的部分由本人自負(fù)： 部門其他 人員，同性別兩人以上出差，須合并住宿。3. 公司職工與公司領(lǐng)導(dǎo)共同出差， 財務(wù)部將視具體情況確定報銷標(biāo)準(zhǔn)。 聘請公司 以外的人員同公司職工共同出差辦事， 聘請人員的報銷標(biāo)準(zhǔn)比照陪同人

5、員的報銷 標(biāo)準(zhǔn)。4. 職工外地出差發(fā)生的宴請費(fèi)， 原則上應(yīng)按規(guī)定于出差前申請， 特殊情況應(yīng)按審 批權(quán)限事先口頭請示，回單位后補(bǔ)辦手續(xù)。5. 職工出差因公發(fā)生的文印費(fèi)和信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等雜費(fèi)支出按發(fā)票據(jù)實(shí) 報銷。6. 公司職工在本市內(nèi)公出辦事，不報銷任何市內(nèi)交通費(fèi)用。第 15 條 出差借款程序出差人員預(yù)借差旅費(fèi)，應(yīng)填寫“出差借款預(yù)算單”。若申請出差宴請費(fèi)的，還應(yīng)同時附上“招待費(fèi)審批單” ，經(jīng)出差人員所屬部門負(fù)責(zé)人審核簽字后送財務(wù) 部審批。審批后辦理借款手續(xù)。第 16 條 出差報銷時間出差人員返回后，應(yīng)在 7 日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。第 4 章 招待費(fèi)支出第 17 條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)包

6、括招待來訪客人的茶葉、 水果、飲料等費(fèi)用；宴請客人的用餐、 食品、酒水等費(fèi)用；以及贈送客人、客戶的紀(jì)念品和禮品等費(fèi)用。第 18 條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)要求1. 公司用于接待來訪客人的茶葉、 水果、飲料等統(tǒng)一由行政人事部負(fù)責(zé)購買、 保管、發(fā)放及費(fèi)用控制，不得突破財務(wù)部下達(dá)的費(fèi)用預(yù)算限額。2. 以公司名義制作的紀(jì)念品、 禮品，統(tǒng)一由行政人事部負(fù)責(zé)訂做和管理， 各 部門需領(lǐng)用時，按相關(guān)規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)。3. 公司年末舉行對外聯(lián)誼活動所需費(fèi)用或公司舉辦大型活動的費(fèi)用由行政 人事部和財務(wù)部集中管理、聯(lián)合控制。4. 公司各部門一般性招待用餐和禮品等費(fèi)用一次性支出可以根據(jù)具體情況 向財務(wù)部提交預(yù)算申請， 經(jīng)財務(wù)部批準(zhǔn)后合理掌握費(fèi)用開支， 并在此項支出完成 后據(jù)實(shí)上報財務(wù)部知曉。5. 公司各部門確因工作需要必須宴請的，按下列原則和辦法辦理。（1）提倡勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費(fèi)，年度招待費(fèi)用總額不得突破財務(wù)本部 下達(dá)的預(yù)算。（2）限制陪餐人數(shù)，原則上陪同人員不得多于來賓人數(shù)。（3）嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的宴請標(biāo)準(zhǔn)。（4）必須事先填寫招待費(fèi)審批單，并經(jīng)批準(zhǔn)。（5）凡違反上述原則，未事先申請或突破申請標(biāo)準(zhǔn)的宴請，財務(wù)部有權(quán)拒 絕