審計(jì)部職責(zé)范圍

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上審計(jì)部職責(zé)范圍一、 管理權(quán)限與義務(wù)：1. 有權(quán)根據(jù)審計(jì)實(shí)際情況，定期向上級(jí)提交審計(jì)意見書。2. 有權(quán)定期組織有關(guān)部門修訂、完善、改進(jìn)公司管理制度。3. 有權(quán)查閱被審計(jì)單位相關(guān)的文件資料，參加被審計(jì)單位的有關(guān)會(huì)議。4. 對(duì)涉及審計(jì)中的有關(guān)事項(xiàng)，有權(quán)向被審計(jì)單位和有關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查，并要求被審計(jì)單位報(bào)送相關(guān)資料、文件。5. 對(duì)正在進(jìn)行損害公司利益的行為，有權(quán)做出及時(shí)的制止決定，制止無(wú)效時(shí)，上報(bào)董事長(zhǎng)處理。6. 有權(quán)對(duì)阻撓妨礙審計(jì)工作、拒絕提供有關(guān)資料的單位和個(gè)人，經(jīng)董事長(zhǎng)同意，追究有關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任。7. 有權(quán)對(duì)審計(jì)出的嚴(yán)重問(wèn)題，提請(qǐng)相關(guān)部門給予直接責(zé)任人行政降級(jí)和撤職處分

2、；情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，提請(qǐng)司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。8. 有權(quán)制定本部門年度、月度工作計(jì)劃，并審核。9. 有權(quán)對(duì)部門內(nèi)審團(tuán)隊(duì)進(jìn)行考核。10. 有權(quán)審批本部門費(fèi)用開支。二、 管理職能：1. 對(duì)公司所轄范圍內(nèi)各部門、分公司進(jìn)行管理審計(jì)（包括內(nèi)控制度的完善、評(píng)價(jià)及提供適當(dāng)?shù)墓芾碓\斷）。2. 對(duì)公司制度執(zhí)行情況進(jìn)行測(cè)評(píng)。3. 對(duì)公司所轄范圍內(nèi)各部門、分公司專項(xiàng)經(jīng)濟(jì)效益、清算審計(jì)。4. 各部門經(jīng)理、分公司總經(jīng)理的離任審計(jì)。5. 總經(jīng)理、分公司經(jīng)理開支的專項(xiàng)審計(jì)。6. 受理除對(duì)審計(jì)部之外各部門、分公司的投訴，并進(jìn)行專項(xiàng)舞弊審計(jì)。7. 根據(jù)公司發(fā)展和企業(yè)管理的需要，定期組織有關(guān)部門修訂、完善、改進(jìn)公司管理

3、制度。三、 主要職能：1. 內(nèi)控體系建立1) 負(fù)責(zé)擬制公司審計(jì)工作計(jì)劃，完成公司下達(dá)的審計(jì)工作項(xiàng)目。2) 負(fù)責(zé)擬制公司內(nèi)部審計(jì)制度、辦法、規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)用審計(jì)手段保證公司各部門、各分公司規(guī)范運(yùn)作。3) 擬制并及時(shí)修訂審計(jì)部職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)管理制度。2. 審計(jì)工作1) 根據(jù)審計(jì)法、會(huì)計(jì)法等相關(guān)制度，對(duì)公司及各分公司的財(cái)務(wù)收支、年度財(cái)報(bào)表進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。2) 負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查分公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。3) 負(fù)責(zé)對(duì)各分公司資金、財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。4) 負(fù)責(zé)對(duì)各分公司的主要行政領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。5) 負(fù)責(zé)對(duì)各分公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。6) 負(fù)責(zé)對(duì)公司指定的內(nèi)部

4、工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支、財(cái)務(wù)決算進(jìn)行審計(jì)。7) 負(fù)責(zé)匯總審計(jì)信息、統(tǒng)計(jì)報(bào)表，通報(bào)審計(jì)工作的情況和存在的問(wèn)題。3. 其他1) 建立和完善本部門管理制度，并組織實(shí)施。2) 內(nèi)審團(tuán)隊(duì)的專業(yè)培訓(xùn)和的考核。3) 部門月度、年度工作總結(jié)，召開部門例會(huì)，加強(qiáng)內(nèi)部溝通。4) 本部門的資料管理。5) 公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。總經(jīng)理崗位職責(zé)執(zhí)行審計(jì)制度，健全審計(jì)管理，保證公司審計(jì)工作的順利開展；通過(guò)高效、有序的審計(jì)工作，為公司業(yè)務(wù)正常開展提供服務(wù)。1. 貫徹國(guó)家、地區(qū)有關(guān)定額、預(yù)算、價(jià)格、合同管理等方面的規(guī)定，主持全面工作，做好部門的組織建設(shè)，確保部門各項(xiàng)工作有序開展。2. 負(fù)責(zé)制定部門各項(xiàng)管理規(guī)章制度及工作流程。組

5、織實(shí)施并監(jiān)督執(zhí)行，以控制工程項(xiàng)目的投資。3. 負(fù)責(zé)編制部門年度、月度工作計(jì)劃，并組織落實(shí)。4. 負(fù)責(zé)配合相關(guān)部門完成設(shè)計(jì)圖紙審查、設(shè)計(jì)概算審核、設(shè)計(jì)方案測(cè)算及經(jīng)濟(jì)對(duì)比等工作。5. 參與建筑施工圖紙、施工組織設(shè)計(jì)的會(huì)審工作。6. 參與勘查、設(shè)計(jì)、建筑施工、工程監(jiān)理和材料設(shè)備采購(gòu)合同等合同會(huì)審、會(huì)簽工作。7. 根據(jù)施工圖編制工程預(yù)算，并與設(shè)計(jì)概算對(duì)比分析，為審查施工圖提供支持。8. 負(fù)責(zé)計(jì)算在建工程的變更工程量及造價(jià)，進(jìn)行變更造價(jià)測(cè)算和變更方案經(jīng)濟(jì)對(duì)比工作。9. 負(fù)責(zé)與項(xiàng)目相關(guān)的預(yù)算、結(jié)算以及進(jìn)度款審核等。10. 負(fù)責(zé)與項(xiàng)目相關(guān)物資考察及招標(biāo)、評(píng)標(biāo)、合同談判等。11. 參與銷售相關(guān)的面積計(jì)算、價(jià)格

6、制定，為公司相關(guān)部門提供所需要的資料及數(shù)據(jù)，做好配合工作。12. 負(fù)責(zé)本部門人員的指導(dǎo)、培訓(xùn)、監(jiān)督、績(jī)效管理工作。13. 責(zé)工程預(yù)算部的組織管理、部門經(jīng)費(fèi)控制及與其他部門的協(xié)調(diào)工作。經(jīng)理助理崗位職責(zé)協(xié)助部門其他人員開展工作，實(shí)施企業(yè)各項(xiàng)內(nèi)審工作，改進(jìn)公司內(nèi)部控制制度。1. 協(xié)助上級(jí)對(duì)本部門進(jìn)行管理，推動(dòng)審計(jì)工作的順利開展；2. 協(xié)助上級(jí)制定內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度、辦法、審計(jì)部門文件、編制審計(jì)年度計(jì)劃、工作方案等，并具體負(fù)責(zé)實(shí)施；3. 協(xié)助經(jīng)理組織并參與公司重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、重大項(xiàng)目、重大經(jīng)濟(jì)合同的專題審計(jì)活動(dòng)按照年度項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃，開展以經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為主的內(nèi)部控制制度審計(jì)、各運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)的成本管理審計(jì)等，尋求薄弱

7、點(diǎn)，提出改善建議；4. 負(fù)責(zé)調(diào)查、核實(shí)審計(jì)事項(xiàng)，搜集審計(jì)證據(jù)，編制審計(jì)工作底稿，并對(duì)取得的審計(jì)證據(jù)的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)；5. 協(xié)助完成審計(jì)報(bào)告的撰寫及發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改落實(shí)；6. 參與審計(jì)相關(guān)業(yè)務(wù)制度和業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，不斷提升審計(jì)業(yè)務(wù)水平；7. 制定個(gè)人工作目標(biāo)和計(jì)劃，并向部門經(jīng)理提出改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的建議；8. 協(xié)助經(jīng)理開展咨詢工作和業(yè)務(wù)培訓(xùn);9. 完成部門經(jīng)理交辦的其他事項(xiàng)。財(cái)務(wù)審計(jì)員崗位職責(zé)協(xié)助審計(jì)部經(jīng)理開展工作，實(shí)施企業(yè)各項(xiàng)內(nèi)審工作，改進(jìn)公司內(nèi)部控制制度。1. 遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度，按照審計(jì)制度和實(shí)施細(xì)則，在上級(jí)的指導(dǎo)下完成各項(xiàng)審計(jì)計(jì)任務(wù)和其他審計(jì)事項(xiàng)。 2. 參與制訂項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃和審計(jì)實(shí)施方案。3. 負(fù)責(zé)公司月度例行審計(jì)工作、對(duì)常規(guī)業(yè)務(wù)實(shí)施具體稽核，分析運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，跟進(jìn)及反饋異常事項(xiàng)的處理結(jié)果； 4. 負(fù)責(zé)各項(xiàng)常規(guī)審計(jì)工作的實(shí)施，負(fù)責(zé)審計(jì)工作底稿的復(fù)核、審計(jì)報(bào)告和審計(jì)調(diào)查報(bào)告的編寫工作，并提出處理意見和建議；5. 負(fù)責(zé)做好有關(guān)審計(jì)資料的原始調(diào)查的收集、整理、建檔工作，按規(guī)定保守秘密和保護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益；6. 監(jiān)督公司各部門及下屬單位對(duì)各項(xiàng)財(cái)經(jīng)規(guī)章制度的執(zhí)行，負(fù)責(zé)或會(huì)同其他部門查處公司內(nèi)濫用職權(quán)、有章不循、違反財(cái)務(wù)制度、貪污挪用財(cái)物、泄密、賄賂等行為和經(jīng)濟(jì)犯罪的情況；7. 遵守職業(yè)道德，保守公司和審計(jì)工作機(jī)密。8. 客觀、公正、