蒙西集團(tuán)公司資金管理制度

1、內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)有限公司文件INNER MONGOLIA MENGXI HIGH-TECH GROUP C O., LTD.蒙西集司發(fā)200357號(hào) 簽發(fā)人：孫建國(guó)關(guān)于印發(fā)內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)公司資金管理制度的通知集團(tuán)各成員企業(yè)、工業(yè)園管理辦公室、公司各職能部門：現(xiàn)將內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)公司資金管理制度印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。 附：1、（蒙西集團(tuán)）-公司資金預(yù)算表 2、內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)資金預(yù)算表 3、內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)公司資金支付審批程序及權(quán)限一覽表 4、（蒙西集團(tuán)）-公司資金收付存報(bào)表 5、內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)資金收付存報(bào)表 （此頁(yè)無(wú)正文）內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)有限公司

2、二 0 0 三 年 六 月 八 日主題詞：制度建設(shè) 資金管理 通知集團(tuán)公司黨政工作部 2003年6月9日發(fā)送內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)資金管理制度第一條 為加強(qiáng)資金管理，保證資金安全，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效益，特制定本制度。第二條 本制度適用于集團(tuán)各成員企業(yè)。第三條 資金是指現(xiàn)金和銀行存款。第四條 集團(tuán)公司是集團(tuán)的資金管理中心。集團(tuán)公司應(yīng)在法律法規(guī)和公司制度允許的范圍內(nèi)，結(jié)合各成員企業(yè)的實(shí)際情況，合理調(diào)度各成員企業(yè)的資金。第五條 各成員企業(yè)應(yīng)根據(jù)經(jīng)（運(yùn)）營(yíng)需要開設(shè)銀行存款戶，除按人民銀行規(guī)定開立一個(gè)基本存款戶外，還可根據(jù)需要開立一般存款戶、臨時(shí)存款戶和專用存款戶。各成員企業(yè)不具備開戶資格的駐

3、外分支機(jī)構(gòu)可根據(jù)需要開立儲(chǔ)蓄存款戶。各成員企業(yè)開立存款戶（含儲(chǔ)蓄存款戶）均須由所在公司負(fù)責(zé)人或分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。各成員企業(yè)不具備開戶條件的駐外分支機(jī)構(gòu)一般只允許開立一個(gè)儲(chǔ)蓄存款戶，存款利息須統(tǒng)一上交所在公司財(cái)務(wù)部。因特殊原因需清戶時(shí)，須辦理清戶結(jié)息手續(xù)。存折倒折時(shí)需留存原折的復(fù)印件。各成員企業(yè)應(yīng)對(duì)駐外銷售機(jī)構(gòu)和有收入的其他駐外機(jī)構(gòu)的回款時(shí)間和回款金額起點(diǎn)做出規(guī)定。第六條 嚴(yán)格庫(kù)存現(xiàn)金管理，除財(cái)會(huì)部門之外，其他部門一律不準(zhǔn)保管現(xiàn)金。第七條 對(duì)經(jīng)常使用備用金的機(jī)構(gòu)和職工可為其核定定額備用金，并規(guī)定其借支和報(bào)銷辦法。定額備用金限額應(yīng)由企業(yè)總裁（總經(jīng)理、經(jīng)理）或分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)（或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）

4、批準(zhǔn)。第八條 集團(tuán)成員企業(yè)間借貸周轉(zhuǎn)金，均通過(guò)集團(tuán)公司辦理，貸出方要通過(guò)集團(tuán)公司向借入方計(jì)收利息，且按月結(jié)算。內(nèi)部借貸計(jì)息利率不得高于同期銀行貸款利率。第九條 各成員企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)預(yù)算籌集所需資金，按規(guī)定用途使用資金。第十條 各成員企業(yè)的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)要求按月向本企業(yè)預(yù)算委員會(huì)（或財(cái)務(wù)部）提交資金預(yù)算；預(yù)算委員會(huì)（或財(cái)務(wù)部）應(yīng)在平衡預(yù)算的基礎(chǔ)上，在每月25日前編制完成下一個(gè)月的資金預(yù)算（格式見附表1），作為本企業(yè)資金調(diào)度的依據(jù)；集團(tuán)公司匯總各成員企業(yè)的資金預(yù)算（格式見附表2），以此作為集團(tuán)內(nèi)部資金調(diào)度的依據(jù)。第十一條 集團(tuán)成員企業(yè)之間根據(jù)批準(zhǔn)的資金預(yù)算通過(guò)集團(tuán)公司調(diào)度資金時(shí)，均須由相

5、關(guān)企業(yè)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)、分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)（或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）和總裁（總經(jīng)理、經(jīng)理）批準(zhǔn)。第十二條 各成員企業(yè)應(yīng)依據(jù)內(nèi)部控制的要求嚴(yán)格規(guī)定資金的支付審批程序和權(quán)限(集團(tuán)公司資金支付審批程序及權(quán)限，見附表3)，并按規(guī)定行權(quán)。審批程序應(yīng)貫徹“先下級(jí)，后上級(jí)”，“先業(yè)務(wù)，后財(cái)務(wù)”和“既定性，又定量”的原則。第十三條 各成員企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資金收支及結(jié)余情況的監(jiān)控，以確保資金的有效使用。各子公司財(cái)務(wù)部每旬末應(yīng)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部報(bào)送一次資金收付存報(bào)表（見附表4）；集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部匯總各成員企業(yè)的資金收付存報(bào)表，編制集團(tuán)的資金收付存報(bào)表（見附表5）。第十四條 各成員企業(yè)的財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)對(duì)資金預(yù)算和資金收付存報(bào)表的報(bào)送時(shí)間和報(bào)送質(zhì)量負(fù)直

6、接責(zé)任。第十五條本制度由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第十六條本制度自2003年7月1日起執(zhí)行。 附表1(蒙西集團(tuán)) 公司資金預(yù)算表 年 月單位：萬(wàn)元上月末 其中：中行 工行 建行 其他行結(jié)存資金： 存款： 存款： 存款： 存款： 本月收入資金本月支出資金項(xiàng) 目金 額項(xiàng) 目金 額1、主營(yíng)業(yè)務(wù)現(xiàn)銷收入（集團(tuán)外部）1、材料現(xiàn)購(gòu)支出（集團(tuán)外部）2、主營(yíng)業(yè)務(wù)現(xiàn)銷收入（集團(tuán)內(nèi)部）2、材料現(xiàn)購(gòu)支出（集團(tuán)內(nèi)部）3、其他業(yè)務(wù)現(xiàn)銷收入3、商品現(xiàn)購(gòu)支出4、收回前欠帳款4、支付前欠帳款5、預(yù)收帳款5、預(yù)付帳款或定金6、應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)收入6、水、電及租賃費(fèi)支出7、稅費(fèi)返還收入7、薪酬支出8、股息紅利收入8、稅費(fèi)支出9、長(zhǎng)期資

7、產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入11、購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支出10、吸收投資收入10、對(duì)外投資支出11、借入銀行借款11.1其中倒貸11、償還銀行借款11.1其中倒貸12、財(cái)政貼息收入12、償付利息13、分配股利或利潤(rùn)支出16、其他收入16、其他支出合 計(jì)合 計(jì)資金溢余或短缺（以“-”表示）資金調(diào)度計(jì)劃經(jīng)調(diào)度后的結(jié)存資金總裁（總經(jīng)理、經(jīng)理）： 分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)（或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人） 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)： 制表：附表2內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)資金預(yù)算表年 月單位：萬(wàn)元 附件 張成員企業(yè)名稱上月末結(jié)存資金本月收入資金本月支出資金資金溢余或 短缺（以“-”表示）資金調(diào)度計(jì)劃合 計(jì) 總裁： 分管財(cái)務(wù)副總裁： 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)：制表：

8、附表3 內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)公司資金支付審批程序及權(quán)限一覽表業(yè)務(wù)事項(xiàng)預(yù)算內(nèi)預(yù)算外有關(guān)部門有關(guān)部門分管領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部主管財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)分管財(cái)務(wù)副總裁總裁總裁 辦公會(huì)董事長(zhǎng)董事會(huì)貨款支付審核核準(zhǔn)審核審批或?qū)徟A(yù)付款審核核準(zhǔn)審核審批或?qū)徟浛钪Ц痘蝾A(yù)付款審核核準(zhǔn)審核審批或?qū)徟匠曛С龊藴?zhǔn)審批審核審批或?qū)徟娂白赓U費(fèi)支出審核審批或?qū)徟愘M(fèi)支出審核審批單項(xiàng)內(nèi)部投資（100萬(wàn)元以下）核準(zhǔn)核準(zhǔn)審核審批或?qū)徟驅(qū)徟ㄟ^(guò)單項(xiàng)內(nèi)部投資（100萬(wàn)元以上）和對(duì)外投資核準(zhǔn)核準(zhǔn)審核核準(zhǔn)審批或?qū)徟ㄟ^(guò)公出借款審核核準(zhǔn)審核審批或?qū)徟驅(qū)徟厥鈽I(yè)務(wù)費(fèi)審核核準(zhǔn)審核審批或?qū)徟鷺I(yè)務(wù)費(fèi)審核審批審批或?qū)徟k公費(fèi)、差旅費(fèi)審核審批審核審批或?qū)徟?/p>

9、償還銀行借款核準(zhǔn)審批分配利潤(rùn)支出核準(zhǔn)審批通過(guò)項(xiàng)目前期費(fèi)審核核準(zhǔn)審核核準(zhǔn)審批或?qū)徟?xiàng)目前期費(fèi)審核核準(zhǔn)審核核準(zhǔn)審批或?qū)徟澲С鰧徍藢徍藢徟璩鲋苻D(zhuǎn)金審批或?qū)徟驅(qū)徟渌С鰧徍撕藴?zhǔn)審核審批或?qū)徟驅(qū)徟渌С鰧徍撕藴?zhǔn)審批或?qū)徟奖?（蒙西集團(tuán)） 公司資金收付存報(bào)表年 月 日至 月 日 單位：萬(wàn)元上期末結(jié)存資金其中：中行 工行 建行 其他行存款 存款 存款 存款本期收入資金本期支出資金項(xiàng) 目金 額項(xiàng) 目金 額1、主營(yíng)業(yè)務(wù)現(xiàn)銷收入（集團(tuán)外部）1、 材料現(xiàn)購(gòu)支出（集團(tuán)外部）2、主營(yíng)業(yè)務(wù)現(xiàn)銷收入（集團(tuán)內(nèi)部）2、材料現(xiàn)購(gòu)支出（集團(tuán)內(nèi)部）3、其他業(yè)務(wù)現(xiàn)銷收入3、商品現(xiàn)購(gòu)支出4、收回前欠帳款4、支付前欠帳款5、預(yù)收帳款5、預(yù)付帳款6、應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)收入6、水電及租賃費(fèi)支出7、稅費(fèi)返還收入7、薪酬支出8、股息紅利收入8、稅費(fèi)支出9、長(zhǎng)期資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入9、購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支出10、吸收投資收入10、對(duì)外投資支出11、借入銀行借款11、償還銀行借款 11、1、其中：倒貨 11、1、其中：倒貸12、財(cái)政貼息收入12、償付利息13、集團(tuán)內(nèi)借入周轉(zhuǎn)金13、分配股利或利潤(rùn)支出14、集團(tuán)內(nèi)借出周轉(zhuǎn)金18、其他資金收入18、其他資金支出合 計(jì)合 計(jì)期末結(jié)存資金其中：中行 工行 建行 其他行存款 存款 存款 存款月 末填 寫中行存款 工行存款 建行存款 其他行存款其中： 其中 ： 其中： 其中