XX分公司財務(wù)管理制度

1、管理資源吧（），提供海量管理資料免費(fèi)下載！安徽分公司財務(wù)管理制度為規(guī)范安徽分公司的各項(xiàng)管理工作，在努力增加銷售收入的同時更好地提高效率和效益，針對安徽分公司的實(shí)際情況，經(jīng)分公司會議討論決定制定本制度，具體如下：一、借款的有關(guān)規(guī)定1：出差人員暫支差旅費(fèi)款，必須先到財務(wù)部門領(lǐng)取“領(lǐng)款憑證”，填好該憑證后先經(jīng)財務(wù)審核，再由分公司經(jīng)理或經(jīng)理授權(quán)人簽字后，方可借支，前次借支出差返回時間超過三天無故未報銷者，每延遲一天扣其所報差旅費(fèi)金額的1%并不得再借款。2：公司員工一般不允許因私借款，如有特殊原因需要借款的，需注明理由和還款期限， 1000 元以內(nèi)由財務(wù)審核、分公司經(jīng)理審批，1000 元以上報總部由財務(wù)

2、副總審批。還款期限內(nèi)不還清欠款，財務(wù)部門有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回。并視具體情況對當(dāng)事人處以所借款額10%30%的罰款。3：試用人員借支差旅費(fèi)，若借款人未能償還借款，由分公司經(jīng)理或其委托人負(fù)連帶責(zé)任。4：借款出差人員回公司后，三天內(nèi)應(yīng)到財務(wù)部報帳，報帳后結(jié)欠部分金額或三天內(nèi)不辦理報銷手續(xù)的人員欠款，財務(wù)部門有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回。并視具體情況對當(dāng)事人進(jìn)行其所欠款項(xiàng)的10% 30%的罰款。二、費(fèi)用管理制度1 、手機(jī)費(fèi)因本年度業(yè)務(wù)拓展的需要， 各辦事處主任常出差在外， 相互聯(lián)系的費(fèi)用較高，分公司會議決定其報銷額度：徐州、阜陽、安慶為 300/ 月，蚌埠 400 元/ 月，合肥、蕪湖為 500 元/ 月，正

3、副經(jīng)理每月各為 800 元與 700 元，若每月實(shí)際開支金額少于其額度內(nèi)按實(shí)際報銷， 超額度的超額部分自負(fù)。 另外分公司原則上不允許辦事處人員向?qū)Ｙu店（商場） 營業(yè)員借身份證辦理手機(jī)卡事宜， 如果雙方同意則后果自負(fù)，外銷員每月定額補(bǔ)貼 50 元，不得報銷相關(guān)支出。2 、辦公及日用品各辦事處設(shè)采購員一名， 負(fù)責(zé)采購日用品和辦公用品。 辦事處可統(tǒng)一購買報銷的日用品為香皂、洗衣粉、衛(wèi)生紙等。不得報銷的日用品為護(hù)膚品、牙刷、牙更多免費(fèi)下載，盡在管理資源吧（）管理資源吧（），提供海量管理資料免費(fèi)下載！膏、洗發(fā)水、毛巾等，為此分公司發(fā)給每人每月10 元補(bǔ)貼自購。3 、差旅費(fèi)原則上要求出差晚上回辦事處住宿，

4、 如要在外留宿須向經(jīng)理請示， 如無特殊情況，出差不得報銷誤餐補(bǔ)助，交通費(fèi)憑車票報銷，票面上注明何日去何地，不得隨意打白條。差旅費(fèi)分為交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)、招待費(fèi)、雜費(fèi)，其最高報銷額度如下：職位經(jīng)理副經(jīng)理主任主任以下費(fèi)用交通費(fèi)實(shí)支實(shí)支實(shí)支實(shí)支每日住宿費(fèi)150140120100每日早餐10101010餐費(fèi)中晚餐20202020每日雜費(fèi)10101010分公司人員一般情況下不得乘坐飛機(jī)，如有特殊情況需乘坐飛機(jī)的需經(jīng)主管副總審批， 除分公司經(jīng)理和副經(jīng)理外其他人不得乘坐軟臥， 如乘坐者則由乘坐者自行負(fù)擔(dān)軟臥票面金額的 30%。；餐費(fèi)在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)以符合要求的票據(jù)報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的自付，由公司，代理商或其他個人供應(yīng)餐

5、飲或已報銷招待費(fèi)的不得報銷餐費(fèi)。如無符合規(guī)定票據(jù)則改為補(bǔ)貼方式，分別為早餐 5 元、中晚餐各 15 元。雜費(fèi)憑正規(guī)票據(jù)報銷，無補(bǔ)貼。已報銷手機(jī)費(fèi)人員不得報銷電話費(fèi)。4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)招待工商、稅務(wù)、商場經(jīng)理等相關(guān)人員要先電話或書面向經(jīng)理上報批準(zhǔn)，因各辦都已聘保姆， 代理商一般在家里就餐， 如未準(zhǔn)備而在外招待的要有兩人以上簽字證明， 客人留宿也需要兩人以上簽字證明。報銷必須提供正規(guī)的單據(jù)，同時寫清事由、請客對象、人數(shù)等，否則不允許報銷。5、伙食費(fèi)各辦按原總部標(biāo)準(zhǔn)加保姆工資為最高伙食費(fèi)額度，不得超出，否則自負(fù)，合肥分公司因人數(shù)較多，月標(biāo)準(zhǔn)為3000 元。6 、促銷費(fèi)商場的促銷費(fèi)要根據(jù)與商場簽訂的合同來

6、付款，各辦人員不得隨意向代理商更多免費(fèi)下載，盡在管理資源吧（）管理資源吧（），提供海量管理資料免費(fèi)下載！許諾給促銷費(fèi)，否則后果自負(fù)。7 、運(yùn)費(fèi)倉庫收發(fā)貨由倉管員付款后取得對方收據(jù)（注明件數(shù)、金額），市內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)由送貨員付款開單報銷（注明次數(shù)、金額）8 、費(fèi)用報銷程序各辦費(fèi)用單據(jù)要分類粘貼， 由經(jīng)手人簽字，主任預(yù)審簽字后先行報銷，經(jīng)財務(wù)部門審核并經(jīng)分公司經(jīng)理簽字后確認(rèn)， 如有不合理支出， 分公司有權(quán)追回所報金額并予以批評， 開拓部人員費(fèi)用不得辦事處報銷。 各部門都要本著節(jié)約的原則去開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)。三、現(xiàn)金的管理各辦主任不得掌管現(xiàn)金及存折，出納人員必須將個人現(xiàn)金與辦事處現(xiàn)金分開，確保帳面金額與實(shí)有金額

7、相符。 分公司經(jīng)理與財務(wù)部不定期抽查， 如發(fā)現(xiàn)帳實(shí)不符、白條抵庫等現(xiàn)象，出納員不能給出合理說明的將視情節(jié)輕重予以處罰?，F(xiàn)金帳不得涂改、挖補(bǔ)、亂擦，如記錯可在該行劃紅線并加蓋私章，于下行重新填寫，現(xiàn)金收付均要編號并加蓋“現(xiàn)金收訖、付訖”章，存折要定期銷戶，結(jié)出利息上繳辦事處， 出納必須將匯款單傳至分公司， 3 月起工資由分公司統(tǒng)一發(fā)放，外銷員每月 500 元，副主任以上每月1000 元，余額年底集中發(fā)放。四、倉庫管理1 、清單的保管：每批貨到首先要取出清單，不得再出現(xiàn)清單隨貨發(fā)到代理商造成辦事處在價格上處于被動的局面及使財務(wù)人員核算利潤時可能出現(xiàn)誤差。2 、貨物的入庫：倉管員收貨收貨時開具入庫單

8、，如與清單有差異要另填差異報告單以備查驗(yàn)和調(diào)整。3 、倉庫進(jìn)度表的編制：倉庫根據(jù)商場（專賣店）的補(bǔ)碼單配貨，登錄倉庫出庫登記簿， 據(jù)此開送貨單， 送貨員核對無誤交付營業(yè)員驗(yàn)收簽字后將倉庫聯(lián)交給倉庫員， 倉庫員再據(jù)此和入庫單一同做進(jìn)出庫日報表， 最后登記進(jìn)度表。每日進(jìn)出庫報表均要在當(dāng)天晚上 18：00 前傳至分公司，由分公司輸入電腦存檔。分公司不定期對各倉庫進(jìn)行實(shí)際盤點(diǎn)或與進(jìn)度表核對， 如有誤倉管員要直接向經(jīng)理解釋清楚。另外商場調(diào)價和代理商沖價， 贈送他人都要經(jīng)主任簽字并單獨(dú)開單， 送商場專賣店的配件也要單獨(dú)開單， 移庫單項(xiàng)目填完整不得涂改， 要加蓋作廢章后重開。專賣店領(lǐng)取小票時辦事處要登記起訖

9、號碼和本數(shù)， 每開一本就要上交注銷； 公司更多免費(fèi)下載，盡在管理資源吧（）管理資源吧（），提供海量管理資料免費(fèi)下載！人員禁止在商場或?qū)Ｙu店收取廠價，特殊情況下收取廠價的可由倉庫補(bǔ)給商場同貨號鞋，再由倉庫開零售單，若倉庫無此貨號鞋，再由倉庫開零售單，若倉庫無此貨號，方可予以沖紅。五、處罰規(guī)定1 、倉庫收貨時未根據(jù)實(shí)際數(shù)開具入庫單或驗(yàn)收入庫調(diào)整單的將倉管員處以50 元罰款。2 、庫盤點(diǎn)時雙數(shù)相差 5 雙以上的倉庫管理員如無合理解釋，要賠償所少雙數(shù)的雙倍金額。3 、特殊情況收取廠價（商場）沖紅的要和調(diào)貨沖紅分開開單注明，未按規(guī)定的每次對送貨員處罰 20 元。4 、現(xiàn)金帳不按規(guī)定或更改錯帳的每處以 1

10、0 元對出納進(jìn)行處罰。5 、如有未經(jīng)審批的個人借款，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)除予以追繳外還要對出納員予以借出金額的 10%罰款。6 、費(fèi)用票據(jù)票面涂改或沒有分類粘貼的不予以報銷，否則對出納員進(jìn)行票面金額的 10%的處罰。7 、各專賣店不按規(guī)定填寫各種報表的對店長處罰 50 元，專賣店隨意坐支現(xiàn)金的對店長處以坐支金額的 10%罰款。8、送貨員不按規(guī)定開具移貨單或亂涂改移貨單，發(fā)現(xiàn)一處罰款10 元。其他違反管理細(xì)則規(guī)定的條款的將視情節(jié)輕重另行處罰。以上規(guī)定從 9 月 1 日起生效。2010 年讀書節(jié)活動方案一、活動目的：書是人類的朋友，書是人類進(jìn)步的階梯！為了拓寬學(xué)生的知識面，通過開展“和書交朋友，遨游知識大海洋

11、”系列讀書活動，激發(fā)學(xué)生讀書的興趣，讓每一個學(xué)生都想讀書、愛讀書、會讀書，從小養(yǎng)成熱愛書籍，博覽群書的好習(xí)慣，并在讀書實(shí)踐活動中陶冶情操，獲取真知，樹立理想！二、活動目標(biāo)：1 、通過活動，建立起以學(xué)校班級、個人為主的班級圖書角和個人小書庫。2 、通過活動，在校園內(nèi)形成熱愛讀書的良好風(fēng)氣。3、通過活動，使學(xué)生養(yǎng)成博覽群書的好習(xí)慣。4 、通過活動，促進(jìn)學(xué)生知識更新、思維活躍、綜合實(shí)踐能力的提高。三、活動實(shí)施的計劃更多免費(fèi)下載，盡在管理資源吧（）管理資源吧（），提供海量管理資料免費(fèi)下載！1 、 做好讀書登記簿（ 1） 每個學(xué)生結(jié)合個人實(shí)際，準(zhǔn)備一本讀書登記簿，具體格式可讓學(xué)生根據(jù)自己喜好來設(shè)計、裝飾，使其生動活潑、各具特色，其中要有讀書的內(nèi)容、容量、實(shí)現(xiàn)時間、好詞佳句集錦、心得體會等欄目，高年級可適當(dāng)作讀書筆記。（ 2） 每個班級結(jié)合學(xué)生的計劃和班級實(shí)際情況，也制定出相應(yīng)的班級讀書目標(biāo)和讀書成長規(guī)劃書，其中要有措施、有保障、有效果、有考評，簡潔明了，易于操作。（ 3）中隊(duì)會組