自考本科金融理論與實務(wù)復(fù)習重點資料

1、精選文檔第1章 貨幣與貨幣制度 1、 貨幣價值形式的發(fā)展歷程：簡單價值形式擴大價值形式一般等價形式貨幣形式2、 貨幣形式的演變：貨幣形式經(jīng)歷了從商品貨幣到信用貨幣的演變過程 （1）商品貨幣 實物貨幣 世界上最早的貨幣是實物貨幣 貝是我國最早的貨幣 金屬貨幣 我國最古老的金屬鑄幣是銅鑄幣 西方金屬鑄幣的典型是銀元 優(yōu)點：易于分割，不易被腐蝕，價值高便于攜帶 （2）信用貨幣：紙幣 銀行券 存款貨幣 電子貨幣3、 馬克思將貨幣的職能概括為：價值尺度、流通手段、支付手段、貨幣貯藏、世界貨幣4、 交易媒介職能：A.計價單位 B.交易媒介 C.支付手段5、 貨幣制度：指國家對貨幣有關(guān)要素、貨幣流通的組織和

2、管理等進行的一系列規(guī)定6、 貨幣制度的構(gòu)成要素：規(guī)定貨幣材料、規(guī)定貨幣單位、規(guī)定流通中貨幣的種類、規(guī)定貨幣的法定支付能力7、 按支付能力不同，分為有限法償和無線法償無限法償：指法律保護取得這種貨幣的能力，不論每次支付的數(shù)額多大，不論屬于何種性質(zhì)的支付，支付的對方均不得拒絕接受。有限法償:在一次支付行為中，超過一定的金額，收款人有權(quán)拒絕接受，在法定限額內(nèi)，拒收則不受法律保護。8、 國家貨幣制度的歷史演變：銀本位制、金銀復(fù)本位制、金本位制和不兌現(xiàn)的信用貨幣制度，前三類又統(tǒng)稱為金屬貨幣制度。最早實行金本位制的是英國。9、金本位制包括金幣本位制、金塊本位制/生金本位制和金匯兌本位制/虛金本位制10、金

3、幣本位制是典型的金本位制?；咎攸c：黃金為法定幣才，金幣為本位貨幣，具有無限法償能力；輔幣、銀行券與金幣同時流通，并可以按面值兌換為金幣；黃金可以自由輸出入國境。11、不兌現(xiàn)信用貨幣制度特點：一是流通中的貨幣都是信用貨幣、二是信用貨幣都是通過金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動投入到流通中去的、三是國家通過中央銀行的貨幣政策操作對信用貨幣的數(shù)量和結(jié)構(gòu)進行調(diào)整。12、我國的人民幣制度主要內(nèi)容：一人民幣是我國的法定貨幣、二人民幣不規(guī)定含金量，是不兌現(xiàn)的信用貨幣、三2005年7月21日，我國開始實行市場供求為基礎(chǔ)，參考一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)有管理的浮動匯率制。 1948年12月1日，中國人民銀行成立，標注著人民幣制度的正

4、式建立13、 國際貨幣體系的歷史演變：布雷頓森林體系和牙買加體系布雷頓森林體系：一 以黃金為基礎(chǔ)，以美元為主要的國際儲備貨幣，實行“雙掛鉤”的國際貨幣體系。二 實行固定匯率制。三建立一個永久性的國際金融機構(gòu)，對貨幣事項進行國際磋商，促進國際貨幣合作。1974年4月1日，貨幣與黃金完全脫鉤，以美元為中心的布雷頓森林體系徹底崩潰。于是國際貨幣體系進入一個新的階段牙買加體系牙買加體系核心內(nèi)容：一、將已形成的浮動匯率和浮動匯率制度合法化；二、黃金非貨幣化；三、國際儲備貨幣多元化；四、國際收支調(diào)節(jié)形式多樣化。14、1999年1月1日，歐元誕生，標志著歐洲貨幣制度的正式建立。區(qū)域貨幣一體化：一定區(qū)域內(nèi)的國

5、家和地區(qū)通過協(xié)調(diào)形成一個貨幣區(qū)，由聯(lián)合組建一家主要銀行來發(fā)行和管理區(qū)域內(nèi)的統(tǒng)一貨幣。第2章 信用1、經(jīng)濟范疇中的信用是指以償還本金和支付利息為條件的借貸行為。2、經(jīng)濟范疇信用與道德范疇信用的聯(lián)系與區(qū)別：道德范疇信用是經(jīng)濟范疇信用的支撐與基礎(chǔ)、最大區(qū)別是道德范疇信用的非強制性經(jīng)濟范疇信用的強制性。3、五部門經(jīng)濟中的信用關(guān)系：個人部門（是貨幣資金的主要貸出者）、非金融部門（是貨幣資金的主要需求者）、政府部門（凈需求者）、金融部門、國外部門。4、直接融資：如果貨幣資金供求雙方通過一定的信用工具直接實現(xiàn)貨幣資金的互通有無即直接融資。 間接融資：貨幣資金供求雙方通過金融機構(gòu)間實現(xiàn)貨幣資金互通有無即間接融

6、資。5、 直接融資與間接融資各自優(yōu)缺點：直接融資優(yōu)點：引導(dǎo)資金合理流動，實現(xiàn)資金合理配置；加強資金提供者對需求者的關(guān)注，提高資金使用效益；有利于資金需求者籌集到穩(wěn)定可長期使用的資金；沒有金融機構(gòu)從中獲利，因此成本較低。 缺點：便利度及成本受金融市場發(fā)達程度影響；風險要高于簡介融資。間接融資優(yōu)點：靈活便利；分散投資，安全性高；具有規(guī)模經(jīng)濟。 缺點：減少了資金供給這對資金的關(guān)注和籌資者的壓力；增加了資金需求者的籌資成本，減少了資金供給者的收益。6、 信用在現(xiàn)代市場經(jīng)濟運行中的積極作用：調(diào)劑貨幣資金余缺，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置；動員閑置資金，推動經(jīng)濟增長。7、 信用風險:指債務(wù)人因各種原因未能及時、足額償

7、還債務(wù)本息而出現(xiàn)違約的可能性。8、 按期限可以將商業(yè)信用分為：短期信用、中期信用、長期信用 按信用參與主體分為：商業(yè)信用、銀行信用、國家信用、消費信用9、 商業(yè)信用是工商企業(yè)間以賒銷或預(yù)付貨款等形式型號提供的信用。 賒銷和預(yù)付款是商業(yè)信用的兩種基本形式10、商業(yè)信用的局限性：首先商業(yè)信用在規(guī)模上存在局限性，其次在信用存在的方向上存在局限性，再商業(yè)性用存在期限上的局限性。11、商業(yè)票據(jù)：是指在商業(yè)信用中被廣泛使用的表面買賣雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系的憑證。 商業(yè)票據(jù)的基本特征包括：是一種有價票證，以一定的貨幣金額表現(xiàn)其價值；具有法定的式樣和內(nèi)容；是一種無因票證；可以流通轉(zhuǎn)讓。12、銀行信用：是指銀行或其他

8、金融機構(gòu)以貨幣形態(tài)提供的間接信用。 銀行信用的特點：銀行信用的資金來源于社會各部門暫時閑置的資金，銀行吸收存款發(fā)放貸款發(fā)揮中介的只能；、銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的，具有廣泛的授信對象；銀行提供的信用貸款方式具有相對靈活性。13、銀行信用與商業(yè)信用的關(guān)系：銀行信用是在商業(yè)信用廣泛發(fā)展的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的；銀行信用克服了商業(yè)信用的局限性；銀行信用的出現(xiàn)進一步促進商業(yè)信用的發(fā)展。14、國家信用：國家信用是指以政府作為債權(quán)人或債務(wù)人的信用。15、國家信用工具包括中央政府債券、地方政府債券、政府擔保債券。16、消費信用：消費信用是指工商企業(yè)銀行或其他金融機構(gòu)向消費者個人提供的，用于其消費支出的信用。 賒銷

9、、分期付款、消費信貸是消費信用的典型形式。賒銷是工商企業(yè)對消費者個人以商品賒銷的方式提供的短期信用。 分期付款是指消費者購買商品時只需付一部分貨款，然后按合同條款分期支付其余貨款和利息。消費信貸是指銀行及其他金融機構(gòu)采用信用放款或抵押放款對消費者個人發(fā)放的貸款。17、消費信用的作用：有利于消費品的生產(chǎn)與銷售；提升了消費者的生活質(zhì)量及其效用總水平；有利于新技術(shù)、新產(chǎn)品的推銷以及產(chǎn)品的更新?lián)Q代。但也有不利影響：消費信用的過度發(fā)展會掩蓋消費品的供求矛盾；過度負債，會使消費者負擔過重，影響經(jīng)濟生活的安全。第3章 利息與利率1、時間價值：是指同等金額的貨幣其現(xiàn)在的價值要大于其未來的價值，利息是貨幣時間價

10、值的體現(xiàn)。2、基準利率：是指在多種利率并存的條件下起決定作用的利率。 無風險利率：是指這種利率僅反映貨幣的時間價值。 市場利率：有貨幣供求關(guān)系直接決定并由借貸雙方自由議定的利率。 官定利率：是指由有金融管理部門或中央銀行確定的利率。 行業(yè)利率：是指由銀行公會等為了維護公平競爭所確定的利率。 固定利率：是指整個借貸期內(nèi)不隨市場上貨幣資金供求關(guān)系的變化而調(diào)整的利率。 浮動利率：是指整個借貸期內(nèi)隨市場上貨幣資金的供求關(guān)系的變化而調(diào)整的利率。 實際利率：是指在物價不變而從貨幣的實際購買力不變條件下的利率。名義利率則包含了通貨膨脹因素。名義利率等于實際利率加物價水平變動率。3、影響利率變化的其他因素：風

11、險因素；通貨膨脹因素；利率管制因素。4、利率在微觀經(jīng)濟活動中的作用：利率的變化影響個人收入在消費和儲蓄直接分配；利率的變化影響金融資產(chǎn)的價格；利率的變化影響企業(yè)的投資決策和經(jīng)營管理；5、利率在宏觀經(jīng)濟活動中的作用：一般來說分為兩種情況，分別是經(jīng)濟蕭條期和經(jīng)濟高漲期；在經(jīng)濟蕭條期中央銀行會通過貨幣政策操作引導(dǎo)利率走低，促進消費和投資，以拉動經(jīng)濟增長；在經(jīng)濟高漲期，中央銀行會通過貨幣政策促使利率提高，進而降低消費和投資，抑制經(jīng)濟過熱。6、利率發(fā)揮作用的條件：微觀經(jīng)濟主體對利率的變動比較敏感；市場上資金供求狀況決定利率的水平升降；建立一個合理聯(lián)動的利率結(jié)構(gòu)體系。第4章 匯率與匯率制度1、外匯：外匯的

12、靜態(tài)含義是指一切以外國貨幣表示的資產(chǎn)。2、按照是否自由兌換和自由向其他國家進行支付，分為：自由外匯和非自由外匯 自由外匯：是指無需貨幣發(fā)行國貨幣管理當局的批準就可以隨時自由兌換成其他國家的貨幣或者向第三國辦理支付的外匯。美元、日元、歐元、瑞士法郎、港元都是自由外匯。 非自由外匯：指不經(jīng)貨幣發(fā)行國貨幣管理當局的批準，不能自由兌換成其他國家的貨幣或?qū)Φ谌龂M行支付的外匯。3、 按交割期限不同，分為：即期外匯和遠期外匯 即期外匯：又稱現(xiàn)匯，是指在外匯買賣成交后的2各營業(yè)日內(nèi)進行交割的外匯。 遠期外匯：又稱期匯，是指按遠期外匯合同約定的日期在未來交割的外匯。4、匯率：是指一國貨幣折算成另一國貨幣的比率

13、。5、匯率標價方法： 直接標價法：指以一定單位的外國貨幣為標準，折算成若干單位的本國貨幣來表示匯率。 間接標價法：指以一定單位的本國貨幣為標準，折算成若干單位的外國貨幣來表示匯率。6、影響匯率變動的主要因素：通貨膨脹；經(jīng)濟增長；國際收支；利率；心理預(yù)期；政府干預(yù)。7、匯率的作用：匯率對進出口貿(mào)易的影響；匯率對資本流動的影響；匯率對物價水平的影響；匯率對資產(chǎn)選擇的影響。8、匯率制度：指一國貨幣當局對本國匯率變動的基本方式所做的安排或規(guī)定。9、匯率制度分為：固定匯率制和浮動匯率制 固定匯率制：指兩國貨幣的匯率基本穩(wěn)定，匯率波動幅度被限制在很小的范圍內(nèi)。 浮動匯率制：匯率由外匯市場的供求狀況自發(fā)決定

14、的一種該匯率制度。10、2005年7月21日我國開始實行以市場供求為基礎(chǔ)，參考一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制。第5章 金融市場概述1、金融市場：金融市場是指資金供求雙方借助進行貨幣資金融通與配置的市場。2、金融市場的構(gòu)成要素：市場參與主體、金融工具、交易價格、交易的組織方式。3、金融工具的特征：期限性；流動性；流動性是指金融工具變現(xiàn)的能力。風險性；指購買金融工具的本金和預(yù)定收益遭受損失的大小。收益性；金融工具能夠為持有者帶來收益的特性。4、兩種重要的金融工具：債券和股票 債券：是指政府、金融機構(gòu)、工商企業(yè)等直接向社會借債籌措資金時，向投資者出具的、承諾按約定的條件支付利息和到期償還本金

15、的債權(quán)債務(wù)憑證。分類：政府債券：是指由中央政府或地方政府發(fā)行的債券。 金融債券：是指由銀行或非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的債券。 公司債券：是指公司企業(yè)為了籌資發(fā)行的債券。 債券按抵押擔保情況分為信用債券和抵押債券。按內(nèi)含選擇權(quán)分為可轉(zhuǎn)換債券、可贖回債券、償還基金債券和帶認股權(quán)證的債券。 可轉(zhuǎn)換債券是指債券持有人在一定期限內(nèi)按預(yù)先確定的比例將債券可以轉(zhuǎn)換為該公司普通股的選擇權(quán)。可贖回債券是指發(fā)行公司被允許在債券到期日之前以事先確定的價格和方式贖回部分或全部債券。償還基金債券是指發(fā)行公司每年從盈利中提取部分資金從債券持有人手中購回一定數(shù)量債券。帶認股權(quán)證的債券是指公司債券可以把認股權(quán)證作為合同一部分附帶發(fā)

16、行。5、股票：是股份有限公司在籌集資本時向出資人發(fā)行的，用以證明其股東身份和權(quán)益的一種所有權(quán)憑證。6、優(yōu)先股與普通股的區(qū)別：有限股具有兩種有限權(quán)：優(yōu)先分配權(quán)（分配股息時優(yōu)先股股東分配優(yōu)先）、優(yōu)先求償權(quán)（公司破產(chǎn)優(yōu)先股清償在先）與普通股相比優(yōu)先股的股東沒有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)，優(yōu)先股股息固定，與經(jīng)營狀況無關(guān)，優(yōu)先股風險小于普通股，收益率也小于普通股。7、債券與股票的區(qū)別： 股票沒有償還期限而債券有償還期限；股東從公司的稅后利潤中分享股息和紅利，債券持有者從公司的稅前利潤中得到固定利息收入；當公司破產(chǎn)時，債券持有人優(yōu)先取得公司財產(chǎn)的權(quán)利其次是股東；普通股股東有參與公司決策的權(quán)利，而債券持有人沒

17、有此權(quán)利；股票價格波動大于債券價格波動，股票風險大于債券風險；在選擇權(quán)方面，股票表現(xiàn)為可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股和可贖回優(yōu)先股，而債券則更為普遍。債券是債權(quán)債務(wù)憑證，股票是所有者權(quán)益憑證。8金融市場的分類： 按市場中金融工具期限的長短：貨幣市場和資本市場。貨幣市場又稱為短期金融市場，同業(yè)拆借市場、回購協(xié)議市場、國庫券市場、票據(jù)市場、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場等。 按市場中交易的標的物分：票據(jù)市場、證券市場、衍生工具市場、外匯市場、黃金市場 按金融資產(chǎn)的發(fā)行和流通特證分：發(fā)行市場和流通市場 按交割方式：現(xiàn)貨市場和期貨市場 按有無固定場所：有形市場和無形市場 按地域：國內(nèi)金融市場和國家金融市場9、金融市場的功能：金

18、融市場作為現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，在整個國民經(jīng)濟運行中發(fā)揮著重要的功能。 ：資金聚集與資金配置功能， 分散風險和風險轉(zhuǎn)移功能， 對宏觀經(jīng)濟的反映和調(diào)控功能。 金融市場，尤其是股票市場通常被稱為國民經(jīng)濟的晴雨表。第6章 貨幣市場1、貨幣市場的特點：交易期限短；流動性強；安全性高；交易額大。2、貨幣市場：貨幣市場是指以期限在1年以內(nèi)的金融工具為媒介進行短期資金融通的市場。3、貨幣市場的功能：它是政府、企業(yè)調(diào)劑資金余缺、滿足短期融資需要的市場；它是商業(yè)銀行等金融機構(gòu)進行流動性管理的市場；它是一國中央銀行進行宏觀調(diào)控的場所；它是市場基準利率生成的場所。4、同業(yè)拆借市場：是金融機構(gòu)同業(yè)間進行短期資金融通的市場。

19、參與主體僅限于金融機構(gòu)。5、同業(yè)拆借市場的期限：隔夜、7天、14天、20天、1個月、2個月、3個月、4個月、6個月、9個月、1年。其中隔夜最為普遍。 我國的同業(yè)拆借市場起步于1984年。6、 政府發(fā)行國庫券的主要目的有兩個：為了融通短期資金，調(diào)節(jié)財政年度收支的暫時不平衡，彌補年度財政赤字；調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟的功能。7、 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場:CD，是商業(yè)銀行發(fā)行的具有固定面額、固定期限、可流通轉(zhuǎn)讓的大額存款憑證。 特點：它存單面額大、存單不記名、存單的二級市場非常發(fā)達。第7章 資本市場1、資本市場：資本市場指以期限在1年以上的金融工具為媒介進行中長期資金融通的市場。2、債券的發(fā)行：評價發(fā)行、折價發(fā)

20、行、溢價發(fā)行（按價格）；公募發(fā)行、私募發(fā)行（按發(fā)行方式）。 公募發(fā)行由承銷商組織承銷團將債券發(fā)給不特定的投資者的發(fā)行方式。特點：面向公眾、發(fā)行面廣、投資者眾多、籌集資金量大，債權(quán)分散。私募發(fā)行又稱定向發(fā)行或私下發(fā)行，即面向少數(shù)特定投資者發(fā)行債券。 私募發(fā)行手續(xù)簡單、發(fā)行時間短、效率高，對投資者有利。3、債券投資風險：利率風險、價格變動風險、通貨膨脹風險、違約風險、流動性風險、匯率風險。4、公開發(fā)行股票的運作程序： 選擇承銷商。投資銀行一般充當這個角色。 準備招股說明。招股說明是股份公司發(fā)行股票計劃的書面說明。 發(fā)行定價。是發(fā)行股票的一個關(guān)鍵環(huán)節(jié)。 認購與銷售股票。5、 股票的交易市場一般包括證

21、券交易所市場和場外交易市場。 做市商交易制度和競價交易制度是證券交易所采取的兩種個基本交易制度。我國所實行的是競價交易制度。 做市商交易制度也成報價驅(qū)動制，是指證券交易的價格均由市商給出，證券買賣雙方并不直接成交，而是向市商買進或賣出證券。 競價交易制度也稱委托交易制度，買賣雙方直接進行交易或?qū)⑽杏筛髯越?jīng)紀商送到交易中心，由交易中心撮合成交。競價交易制度又有集合競價制度和連續(xù)競價制度。集合成交的成交價的確定原則是最大交易量原則。6、 股票交易方式：現(xiàn)貨交易、期貨交易、期權(quán)交易和信用交易。7、 股票技術(shù)分析的三個假設(shè)：一切歷史會重演心理因素，證券價格沿趨勢移動最根本、最核心的條件，市場行為涵蓋

22、一切信息技術(shù)分析的基礎(chǔ)8、證券投資基金的特點：組合投資，分散風險；集中管理，專業(yè)理財；利益共享、風險共擔。9、證券投資基金的分類： 根據(jù)組織形態(tài)和法律地位的不同，可分為契約型基金和公司型基金。 根據(jù)投資運作和變現(xiàn)方式的不同，可分為封閉式基金和開放式基金。 根據(jù)投資目標的不同，可分為成長型基金、收入型基金和平衡型基金。 根據(jù)投資對象不同，可分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金、專門基金、衍生基金、對沖基金、套利基金。 根據(jù)地域不同可分為國內(nèi)基金、國家基金、區(qū)域基金和國際基金。第8章 金融衍生工具市場1、金融衍生工具：又稱金融衍生產(chǎn)品，是指在一定的基礎(chǔ)性金融工具的及出廠派生出來的金融工具。衍生工具

23、有金融遠期、金融期貨、金融期權(quán)和互換。2、金融衍生工具的特點：價值受制于基礎(chǔ)性金融工具（基礎(chǔ)性金融工具包括貨幣、債務(wù)工具、股權(quán)工具）；具有高杠桿性和高風險性；構(gòu)造復(fù)雜，設(shè)計靈活。3、金融衍生工具的市場功能：價格發(fā)現(xiàn)功能；套期保值功能；投機獲利功能。4、金融遠期合約的特點：是一種非標準化的合約；在場外交易；違約風險較高；流動性差。5、金融期貨市場的交易原則：交易品種為規(guī)范的、標準化的期貨合約；交易實行保證金制度；交易實行盯市制度；交易實行價格限制制度；交易實行強行平倉制度。第9章 金融機構(gòu)體系1、金融機構(gòu)是指從事金融活動的組織，也被稱為金融中介或金融中介機構(gòu)。2、金融機構(gòu)與一般經(jīng)濟組織的共性及特

24、殊性： 共性：有一定自由資本，向社會提供特定的商品和服務(wù)，必須依法經(jīng)營、獨立核算、自負盈虧、照章納稅。 特殊性：經(jīng)營對象與經(jīng)營內(nèi)容的特殊性；經(jīng)營關(guān)系與經(jīng)營原則的特殊性；經(jīng)營風險及影響程度的特殊性。3、金融機構(gòu)的分類： 按性質(zhì)和功能分為管理性金融機構(gòu)、商業(yè)性金融機構(gòu)、政策性金融機構(gòu)。 按業(yè)務(wù)內(nèi)容分為銀行類金融機構(gòu)和非銀行類金融機構(gòu)。 按地理范圍分國際性金融機構(gòu)、國內(nèi)性金融機構(gòu)、地方性金融機構(gòu)4、金融機構(gòu)的功能：提供支付結(jié)算服務(wù)；促進資金融通（資金從盈余單位向赤字單位流動與轉(zhuǎn)讓就是資金融通）；降低交易成本；提供金融服務(wù)便利；改善信息不對稱性；轉(zhuǎn)移與管理風險。5、 中國人民銀行：中國人民銀行是我國的

25、中央銀行，專門制定和實施貨幣政策、統(tǒng)一管理金融活動并代表政府協(xié)調(diào)對外金融關(guān)系的金融管理機構(gòu)。6、 中國人民銀行的職能：發(fā)行的銀行、銀行的銀行和國家的銀行。7、 全球性的國家金融機構(gòu)主要有：國際貨幣基金組織、世界銀行集團、國際清算銀行 國際貨幣基金組織：是為協(xié)調(diào)國際間貨幣政策和金融關(guān)系，加強貨幣合作而建立的國際性金融機構(gòu)。1945年12月成立，總部設(shè)在華盛頓。 國際貨幣基金組織的宗旨是：協(xié)商國際貨幣問題，促進國際貨幣合作；促進國際貿(mào)易的擴大和平衡發(fā)展，開發(fā)成員國的生產(chǎn)資源；促進匯率穩(wěn)定和成員國有條件的匯率安排；協(xié)助成員國建立多變支付制度；協(xié)助成員國克服國際收支困難。 世界銀行集團是由世界銀行、國

26、際金融公司、國際開發(fā)協(xié)會、國際投資爭端處理中心、多變投資擔保機構(gòu)五個機構(gòu)構(gòu)成。 國際清算銀行：是西方主要發(fā)達國家中央銀行和若干大型商業(yè)銀行合辦的國際金融機構(gòu)，成立于1930年5月17日，總部設(shè)立在瑞士巴塞爾。8、區(qū)域性金融機構(gòu)有亞洲開發(fā)銀行、非洲開發(fā)銀行、泛美開發(fā)銀行。9、國際金融機構(gòu)的作用于局限性： 作用：一、維持匯率穩(wěn)定；二、對國際業(yè)務(wù)活動進行規(guī)范、監(jiān)督與協(xié)調(diào)；三、提供長短期貸款以及調(diào)節(jié)國際收支的不平衡和促進經(jīng)濟發(fā)展；四是積極防范并解救國際金融危機；五、就國際經(jīng)濟、金融領(lǐng)域的重大事件進行磋商；六、提供多種技術(shù)援助。局限性：一、機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)權(quán)被發(fā)達國家控制，使發(fā)展中國家的建議得不到重視；二、向受

27、援國提供貸款往往加限制性條件。第10章 商業(yè)銀行1、商業(yè)銀行：是指依照中華人民共和國銀行法和中華人民共和國公司法設(shè)立的吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。2、商業(yè)銀行的性質(zhì)：企業(yè)型；金融性；銀行性。3、商業(yè)銀行的類型： 按產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不同分為股份制商業(yè)銀行和獨資商業(yè)銀行。 按組織形式不同分為單一制商業(yè)銀行、總分制商業(yè)銀行和控股公司制商業(yè)銀行。 按業(yè)務(wù)覆蓋地域不同分地方性商業(yè)銀行、全國性商業(yè)銀行和國際性商業(yè)銀行。 按業(yè)務(wù)模式不同分為全能性商業(yè)銀行和專業(yè)性商業(yè)銀行。4、 負債業(yè)務(wù)：是商業(yè)銀行最基本、最重要的業(yè)務(wù)，包括存款性負債和借款性負債。 存款性負債：活期存款、定期存款、儲蓄存款、通知存款

28、、結(jié)構(gòu)性存款 借款性負債：短期借款、長期借款5、資產(chǎn)業(yè)務(wù)：有貸款業(yè)務(wù)、證券投資業(yè)務(wù)、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)。6、銀行貸款可以按不同標準分為不同種類： 按期限長短可分為短期貸款（1年以內(nèi)）、中期貸款（1至5年）和長期貸款（大于5年）。 按保障條件不同分為信用貸款和擔保貸款； 按業(yè)務(wù)類型不同分為公司類貸款、個人貸款和票據(jù)貼現(xiàn)； 按質(zhì)量高低分為正常貸款、關(guān)注貸款（5）、次級貸款（30-50）、可疑貸款（50-75）和損失貸款（95-100）。7、證券投資業(yè)務(wù)的特點：主動性強；流動性強；收益的波動性大；易于分散管理。8、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括以下三類：庫存現(xiàn)金；在中央銀行存款；存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項。9、表外業(yè)務(wù)

29、有：支付結(jié)算業(yè)務(wù)；銀行卡業(yè)務(wù)；代理業(yè)務(wù)；信托業(yè)務(wù)；租賃業(yè)務(wù)；投資銀行業(yè)務(wù)；擔保與承諾業(yè)務(wù)；金融衍生交易業(yè)務(wù)。10、銀行資本從財務(wù)管理角度定義為賬面資本；外部監(jiān)管者的角度定義為監(jiān)管資本；內(nèi)部風險管理的角度定義為經(jīng)濟資本。 賬面資本是指資產(chǎn)負債表中總資產(chǎn)減去總負債后的所有者權(quán)益部分。 監(jiān)管資本是監(jiān)管當局要求商業(yè)銀行必須保有的最低資本量，是商業(yè)銀行的法律責任。 經(jīng)濟資本是內(nèi)部風險管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算出來的銀行需要保有的最低資本量。11、 資本充足性：商業(yè)銀行持有的資本數(shù)量既能夠滿足正常經(jīng)營需要，又能夠滿足股東的合理投資回報要求。 總資本是否大于資產(chǎn)總額8%12、提高資本充足率的途徑 ：增

30、加資本總量；壓縮資產(chǎn)總規(guī)模；降低高風險資產(chǎn)占比；提高自身風險管理水平。13、銀行風險：是指由于各種不確定因素影響而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。風險管理已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的基本職能14、商業(yè)銀行風險種類有：信用風險；市場風險；操作風險；流動性風險；國家風險；合規(guī)風險；聲譽風險；戰(zhàn)略風險。15、商業(yè)銀行風險管理的基本框架：風險管理環(huán)境；商業(yè)銀行風險管理組織；風險管理流程。第11章 投資銀行和保險公司1、投資銀行的基本職能：投資銀行是現(xiàn)代金融體系的重要組成部分，是資本市場的核心。 媒介資金供需，提供直接金融服務(wù)；構(gòu)建發(fā)達的證券市場； 優(yōu)化資源配置； 促進產(chǎn)業(yè)集中。2、投資銀行的業(yè)務(wù)：證券承銷

31、業(yè)務(wù)；證券交易與經(jīng)濟業(yè)務(wù)；并購業(yè)務(wù)（財力與智力高級結(jié)合）；資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)（核心業(yè)務(wù)）；財務(wù)顧問與咨詢業(yè)務(wù)；風險投資業(yè)務(wù)。3、證券承銷：是指投資銀行幫助證券發(fā)行人就發(fā)行證券進行策劃，并將公開發(fā)行的證券出售給投資者以籌集到發(fā)行人所需資金的業(yè)務(wù)活動。4、風險投資業(yè)務(wù)：是指對新興公司在創(chuàng)業(yè)期和拓展期進行的資金融通。風險大、收益高。5、保險：保險是運用互助共濟的原理，將個體面臨的風險通過一定的組織形式、根據(jù)合同約定的權(quán)利與義務(wù)由群體來分擔的一種經(jīng)濟行為。6、保險的基本職能：分散風險職能；補償損失職能。7、保險的基本原則：保險利益原則；最大誠信原則；損失補償原則；近因原則。保險利益：指投保人對投標標的具有法

32、律上承認的利益，體現(xiàn)了投標人或被保險人與保險標的之間的利害關(guān)系。8、保險補償?shù)娜齻€限制：以實際損失為限 以保險金融為限 以保險利益為限9、商業(yè)性保險公司業(yè)務(wù)：人壽保險公司；財產(chǎn)保險公司；再保險公司。10、政策性保險公司業(yè)務(wù)：出口信用保險公司；存款保險公司。 第十二章 貨幣供給與貨幣需求1、貨幣需求：在一定資源制約條件下，微觀經(jīng)濟主體或宏觀經(jīng)濟運行對執(zhí)行交易媒介和資產(chǎn)職能的貨幣產(chǎn)生的總需求。2、馬克思貨幣需求理論：執(zhí)行流通手段的貨幣必要量等于商品中價格總額/同名貨幣流通次數(shù)。M=PQ/V M表示貨幣必要量；Q表示代售商品數(shù)量；P表示商品價格；V表示商品流通速度。在一定時期內(nèi)執(zhí)行流通手段職能的貨幣

33、必要量主要取決于商品價格總額和貨幣流通速度。3、古典學派貨幣需求理論： 交易方程式： 歐文.費雪 MV=PT。認為正常情況下，V 、T都是不變的常量，貨幣需求量主要由交易價格P決定。 劍橋方程式：弗雷德馬歇爾和其學生庇古。開創(chuàng)微觀貨幣需求分析先河。Md=kPY 。Md代表名義貨幣需求，Y代表總收入，P代表價格水平，k代表貨幣形式保有的收入占名義總收入的比率。4、凱恩斯的貨幣需求理論：交易動機、預(yù)防動機、投機動機。利率對貨幣需求的影響從幕后走上前臺。5、弗里德曼的貨幣需求理論：總財富收入、持有貨幣的機會成本、持有貨幣給人們帶來的效用。6、影響我國貨幣需求量的主要因素：收入；物價水平；其他金融資產(chǎn)

34、收益率；其他因素（信用發(fā)展狀況、金融機構(gòu)技術(shù)手段新進程度、社會保障體制的健全與完善）7、貨幣供給：是指一定時期內(nèi)一國銀行系統(tǒng)向經(jīng)濟中投入或抽離貨幣的行為過程。8、中央銀行的業(yè)務(wù)活動與基礎(chǔ)貨幣：資產(chǎn)項目：國外資產(chǎn)、對政府債權(quán)、對金融機構(gòu)債券。負債項目：儲備貨幣、發(fā)行債券、政府存款。對政府債權(quán)是指向政府提供短期貸款或購買政府債券等方式向政府提供自己支持。9、基礎(chǔ)貨幣：這種貨幣是整個銀行體系內(nèi)存款擴張、貨幣創(chuàng)造的基礎(chǔ)，其數(shù)額大小對貨幣供給總量具有決定性作用?；A(chǔ)貨幣由流通中的現(xiàn)金和商業(yè)銀行等金融機構(gòu)持有的存款準備金構(gòu)成。存款準備金有庫存現(xiàn)金和中央銀行的準備金存款。10、原始存款一般是指商業(yè)銀行接受客

35、戶以現(xiàn)金方式存入的存款和中央銀行對商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)而形成的準備金存款。11、派生存款是指在原始存款的基礎(chǔ)上，由商業(yè)銀行發(fā)放貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)活動而衍生出來的存款。原始存款、派生存款、存款準備金率、超額存款準備金率、現(xiàn)金漏損率。關(guān)系，計算。12、商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的前提條件：實行部分準備金制度；非現(xiàn)金結(jié)算的廣泛使用；市場中始終存在貸款需求。13、m=Ms/B；m代表貨幣乘數(shù)；Ms代表貨幣供給量；B代表基礎(chǔ)貨幣。貨幣乘數(shù)是指貨幣供給量對基礎(chǔ)貨幣的倍數(shù)關(guān)系。Ms=C+D;B=C+R;C代表現(xiàn)金；D代表存款貨幣。R代表存款準備金 C/D是通貨存款比率 R/D準備存款比率。14、貨幣供給層次劃分的依據(jù)與

36、意義貨幣供給層次劃分是指中央銀行依據(jù)一定的標準對流通中的各種貨幣形式進行不同口徑的層次劃分。 中央銀行對貨幣劃分時是依據(jù)貨幣流動性，即變現(xiàn)能力。對貨幣進行劃分時科學統(tǒng)計貨幣數(shù)量、客觀分析貨幣流通狀況、正確制定貨幣政策和及時有效地進行宏觀調(diào)控的必要措施。15、國際貨幣基金組織劃分為三個層次：通貨、貨幣、準貨幣。通貨即現(xiàn)鈔；貨幣由通貨加私有部門活期存款；準貨幣主要包括定期存款、儲蓄存款、外幣存款等。16、我國貨幣層次劃分：M0=流通中現(xiàn)金；M1=M0+活期存款；M2=M1+企業(yè)單位定期存款+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+證券公司的客戶保證金存款+其他存款。第13章 貨幣的均衡與失衡1貨幣均衡：是指一國在一定時

37、期內(nèi)貨幣供給與貨幣需求基本相適應(yīng)的貨幣流通狀況；2、貨幣失衡：是指一國在一定時期內(nèi)貨幣供給與貨幣需求相偏離，兩者不相適應(yīng)的貨幣流通狀況。3、國際收支特點：國際收支是一個流量概念。判斷一項交易是否在國際收支范圍內(nèi)是交易雙方是否有一方是該國居民；國際收支以交易為基礎(chǔ)。4、國際收支平衡表包括經(jīng)常賬戶、資本和金融賬戶、儲備資產(chǎn)、凈誤差與遺漏。5、國際收支差額：貿(mào)易賬戶差額、經(jīng)常賬戶差額、國際收支總差額。6、國際收支調(diào)節(jié)手段：財政政策貨幣政策；外貿(mào)政策。7、通貨膨脹：在紙幣流通的調(diào)節(jié)下，由于貨幣供給過多而引發(fā)貨幣貶值、物價全面持續(xù)上漲的貨幣現(xiàn)象。8、通貨膨脹的度量指標：居民消費價格指數(shù)；批發(fā)物價指數(shù)；國民生產(chǎn)總值平減指數(shù)。9、通貨膨脹種類：按物價上漲程度不同分為溫和的通貨膨脹和惡性的通貨膨脹。表現(xiàn)形式不同分為公開型通貨膨脹和隱蔽性通貨膨脹。產(chǎn)生原因不同份額為需求拉動型通貨膨脹、成本推動型通貨膨脹、結(jié)構(gòu)型通貨膨脹。10、通貨膨脹的影響：對收入分配的影響；對經(jīng)濟增長的影響；11、通貨膨脹的治理：實施緊縮的貨幣政策；實施適當?shù)呢斦?；實施適當收入政策；指數(shù)化政策。12、通貨緊縮指貨幣供給不足引起貨幣升值、物價普遍持續(xù)下跌的貨幣政策。第14章 貨