出口報(bào)關(guān)詳細(xì)操作流程

1、華引芯（武漢）有限公司出口退稅 操作手冊(cè)2018 年 7 月財(cái)務(wù)登錄電子口岸退稅插入操作員IC 卡，輸入密碼頁(yè)面上方有電子口岸的電話，如有問(wèn)題，可以向電子口岸咨詢出口收匯”出口退稅”95199 卡注冊(cè) ” 三個(gè)子操作系統(tǒng)現(xiàn)在點(diǎn)擊進(jìn)入“ 出口收匯” 頁(yè)面，進(jìn)行核銷單相關(guān)的操作出口收匯” 子系統(tǒng)相關(guān)操作（一 ）、核銷單申領(lǐng)企業(yè)到外管局去申領(lǐng)核銷單之前，應(yīng)先在電子口岸上進(jìn)入核銷單申請(qǐng)進(jìn)入 “ 出口收匯” 頁(yè)面后， 頁(yè)面左側(cè)點(diǎn)擊“ 核銷單申請(qǐng)” ， 申請(qǐng)份數(shù)中輸入企業(yè)所需核銷單數(shù)量、點(diǎn)擊“ 申請(qǐng) ” ，彈出對(duì)話窗口后點(diǎn)擊“ 確定彈出 “ 核銷單申請(qǐng)成功“ 確定網(wǎng)上申請(qǐng)成功后，企業(yè)核銷員帶身份證復(fù)印件、

2、電子口岸操作員IC 卡等相關(guān)資料到主管外管局領(lǐng)取紙質(zhì)核銷單。首次申領(lǐng)還需附外銷合同。外管局根據(jù)企業(yè)出口規(guī)模、核銷狀況等因素向企業(yè)發(fā)放核銷單，如發(fā)放核銷單數(shù)量未達(dá)到企業(yè)申請(qǐng)數(shù)量，且企業(yè)有實(shí)際需要時(shí)，可以向外管局提交核銷單申請(qǐng)報(bào)告，說(shuō)明企業(yè)對(duì)核銷單實(shí)際需要狀況，申請(qǐng)?zhí)嘏ǘ?）、口岸備案步驟 1 在值中輸入核銷單號(hào)步驟 2 點(diǎn)擊 “ 條件設(shè)定步驟 3 點(diǎn)擊 “ 開(kāi)始查找出現(xiàn)核銷單頁(yè)面，點(diǎn)擊紅圈所示的，藍(lán)色核銷單號(hào)碼的鏈接進(jìn)入圖步驟 1 、 在 “ 使用口岸“ 中填入需備案口岸(代碼、文字都可以，也可以按頁(yè)面左下角提示使用口岸輸入口岸代碼，或輸入0，按回車鍵在下拉菜單中選擇)步驟 2 、點(diǎn)擊確認(rèn)步驟

3、3 、彈出對(duì)話窗口后確認(rèn)彈出 “ 設(shè)置成功” 的對(duì)話窗口后點(diǎn)擊確定，備案成功。一般電子口岸操作成功后，海關(guān)會(huì)在半小時(shí)內(nèi)收到電子信息。提示：核銷單必須在電子口岸備案后方可使用。企業(yè)交單核銷單報(bào)關(guān)后，海關(guān)會(huì)出報(bào)關(guān)單的核銷聯(lián)和退稅聯(lián)，并在核銷單的退稅聯(lián)上蓋海關(guān)驗(yàn)訖章，并退回報(bào)關(guān)單位。收到從海關(guān)退回的核銷單和報(bào)關(guān)單，應(yīng)在電子口岸上提交數(shù)據(jù)，現(xiàn)在先介紹提交核銷單操作頁(yè)面左側(cè)選擇企業(yè)交單16 以核銷單043119173 為例步驟 1 “ 值 ” 中輸入核銷單號(hào)043119173步驟 2 點(diǎn)擊 “ 條件設(shè)定” ，核銷單號(hào)出現(xiàn)在紅圈3 位置步驟 3 點(diǎn)擊紅圈4 所示 “ 開(kāi)始查找點(diǎn)擊核銷單號(hào)的藍(lán)色鏈接彈出 “

4、 設(shè)置成功” 的對(duì)話窗口后點(diǎn)擊確定，備案成功。一般電子口岸操作成功后，海關(guān)會(huì)在 半小時(shí)內(nèi)收到電子信息。提示：核銷單必須在電子口岸備案后方可使用。企業(yè)交單核銷單報(bào)關(guān)后，海關(guān)會(huì)出報(bào)關(guān)單的核銷聯(lián)和退稅聯(lián)，并在核銷單的退稅聯(lián)上蓋海關(guān)驗(yàn)訖章，并退回報(bào)關(guān)單位。收到從海關(guān)退回的核銷單和報(bào)關(guān)單，應(yīng)在電子口岸上提交數(shù)據(jù)，現(xiàn)在先介紹提交核銷單操作頁(yè)面左側(cè)選擇企業(yè)交單043119173步驟 1 “ 值 ”步驟 2 點(diǎn)擊 “ 條件設(shè)定” ，核銷單號(hào)出現(xiàn)在紅圈3 位置步驟 3 點(diǎn)擊紅圈4 所示 “ 開(kāi)始查找點(diǎn)擊核銷單號(hào)的藍(lán)色鏈接右上紅圈所示“ 出口報(bào)關(guān)單” 可以點(diǎn)擊，并查看此核銷單對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)，如果有誤，應(yīng)要求海關(guān)更

5、改數(shù)據(jù)步驟 1 ，點(diǎn)擊 “ 交單 ”步驟 2 彈出對(duì)話窗口后選擇“ 確定彈出對(duì)話窗口后，點(diǎn)擊“ 確定“ 出口退稅” 子系統(tǒng)的操作出口退稅子系統(tǒng)比較簡(jiǎn)單，主要用來(lái)提交出口報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)(因此用黃色紙張，所以俗稱黃聯(lián) )本文重點(diǎn)提下報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)報(bào)送報(bào)關(guān)單樣本數(shù)據(jù)報(bào)送（一 ）、查詢報(bào)送從前面圖2 頁(yè)面進(jìn)入出口退稅操作子系統(tǒng)，點(diǎn)擊左側(cè)的“ 數(shù)據(jù)報(bào)送” 子菜單的“ 查詢報(bào)送 ”圖 26 以前面提到的核銷單043119173 對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)單號(hào)（后九位）： 537517822 舉例步驟 1 “ 值 “ 中輸入 5375178223處步驟 2 點(diǎn)擊條件設(shè)定，報(bào)關(guān)單編號(hào)條件設(shè)定在紅圈步驟 3 點(diǎn)擊紅圈4 所示 “ 開(kāi)

6、始查找“點(diǎn)擊報(bào)關(guān)單號(hào)的藍(lán)色鏈接A 處 “ 表體 “ 可以查詢到報(bào)關(guān)單的報(bào)關(guān)狀況，提交數(shù)據(jù)前建議核對(duì)電子數(shù)據(jù)和真實(shí)數(shù)據(jù)、紙面數(shù)據(jù)是否有誤，如有，應(yīng)要求海關(guān)修改。如正確可以報(bào)送步驟 1 點(diǎn)擊 “ 報(bào)送 “步驟 2 彈出對(duì)話窗口后確定彈出對(duì)話窗口后點(diǎn)擊“ 確定上面電子口岸的備案，交單是摘自雙魚(yú)A 的，假設(shè)發(fā)生外銷，貨物已加工完成，9 月12 日的船期，那我們肯定要在9 月 10 日以前在電子口岸出口收匯里備案，你備案好了，可以把相關(guān)的單證（報(bào)關(guān)單，報(bào)關(guān)委托書(shū)，裝箱單，發(fā)票，核銷單）送交貨代了，中間的幾天可以讓貨代有時(shí)間去報(bào)關(guān)。船開(kāi)后的一周內(nèi)你可以向貨代索取提單（要正式提單的時(shí)候貨代一般是要你把中間所

7、發(fā)生的費(fèi)用結(jié)算的），預(yù)錄入單;有了提單，你可以傳給客戶了，憑著預(yù)錄入單你也可以先開(kāi)外銷發(fā)票了。大概一個(gè)月左右的時(shí)間，也就是10 月 15 號(hào)左右吧，你就可以拿到報(bào)關(guān)單，可以憑借報(bào)關(guān)單在出口收匯和出口退稅里做交單了;順便寫(xiě)下流程吧，前面的圖示很清楚的。 1 ：核銷單的交單：點(diǎn)擊出口收匯 企業(yè)交單 輸入核銷單號(hào)碼 條件設(shè)定 開(kāi)始查找 點(diǎn)擊核銷單號(hào)碼 核對(duì)一下 點(diǎn)擊交單 點(diǎn)擊確定 完成交單。2：退稅的報(bào)送：點(diǎn)擊出口退稅 輸入報(bào)關(guān)單號(hào)，出口日期 點(diǎn)擊條件設(shè)定 點(diǎn)擊報(bào)關(guān)單號(hào) 核對(duì) 點(diǎn)擊報(bào)送 點(diǎn)擊確定 完成交單。理論上是拿到正式的報(bào)關(guān)單才可以交單，其實(shí)做起來(lái)我們只要拿到預(yù)錄入單能確保和報(bào)關(guān)單一致的情況下我

8、們是可以做交單的，為了預(yù)防萬(wàn)一，還是等到報(bào)關(guān)單下來(lái)在做。9 月 12 日 -10 月 15 日之間 ，你可以催客戶匯款，T/T 的話比較快的，款到賬后，你可以去銀行結(jié)匯，結(jié)匯的同時(shí)可以付掉傭金，有海運(yùn)費(fèi)的也把海運(yùn)費(fèi)付了。上面的講完了，中間插一個(gè)在9 月份出口的我們可以做免稅申報(bào)的（申報(bào)期限自出口之日起 90 天內(nèi)，申報(bào)時(shí)間每月1-10 號(hào)，也就是10 月的 1-10 號(hào) ）在出 口貨物退免稅申報(bào)系統(tǒng)里， 今天打不開(kāi)那個(gè)系統(tǒng)，就說(shuō)一下怎么操作吧，發(fā)票部分1 ：所屬期，根據(jù)出口貨物申報(bào)的月份填寫(xiě)，共6 位，前四位為年份，后2位薇月份，注意申報(bào)填寫(xiě)時(shí)向前遞減一個(gè)（本月填報(bào)上月）;2：申報(bào)序號(hào)：系統(tǒng)自

9、動(dòng)生成 ;3：出口發(fā)票號(hào)：即出口外銷發(fā)票代碼后四位+NO: 發(fā)票流水號(hào)（格式0670+12345678）;4 ：出口日期：根據(jù)報(bào)關(guān)單上實(shí)際出口日期填寫(xiě)，考慮到第一次免稅申報(bào)時(shí)有可能報(bào)關(guān)單還沒(méi)有下來(lái)，可以依據(jù)預(yù)錄入單填寫(xiě);5：貿(mào)易性質(zhì)：根據(jù)報(bào)關(guān)單上填寫(xiě);6：發(fā)票金額：出口發(fā)票的外幣總額*當(dāng)期匯率換成人民幣;7：記賬憑證號(hào)：根據(jù)記賬的憑證號(hào)碼填寫(xiě);報(bào)關(guān)單部分1 ：序號(hào)：系統(tǒng)自動(dòng)生成;2：報(bào)關(guān)單號(hào)：報(bào)關(guān)單上18 位海關(guān)編碼后9 位 +三位項(xiàng)號(hào)（格式123456789 001） 因?yàn)榇虿婚_(kāi)系統(tǒng)那只能記住這些了，報(bào)關(guān)單部分應(yīng)該還有些的，但都是很好填的。發(fā)票和報(bào)關(guān)單部分都填好之后，要做免稅申報(bào)數(shù)據(jù)處理了。

10、1 ： 打印免稅明晰申報(bào)表申報(bào)數(shù)據(jù)處理 打印申報(bào)數(shù)據(jù) 免稅申報(bào)（輸入所屬期） 打印免稅申報(bào)明細(xì)表;2：生成免稅數(shù)據(jù)免稅數(shù)據(jù)處理 生成申報(bào)數(shù)據(jù) 免稅申報(bào)數(shù)據(jù) 輸入所屬期 村委軟盤(pán)或者電腦上;3：上傳免稅數(shù)據(jù)文件將生成的免稅數(shù)據(jù)文件導(dǎo)入國(guó)稅綜合電子申報(bào)系統(tǒng)和增值稅同期申報(bào)。在你貨款已結(jié)匯，報(bào)關(guān)單已收到的情況下，你可以去外管局核銷了（報(bào)關(guān)單，核銷單，銀行水單，說(shuō)明表2 張 ）。核銷之后，進(jìn)入出口收匯核銷單系統(tǒng)，1 ： 點(diǎn)擊核銷單信息 核銷單錄入 報(bào)送所屬期自動(dòng)生成 核銷單號(hào)碼 核銷單金額 點(diǎn)擊確定;2： 數(shù)據(jù)報(bào)送 上傳核銷單信息 所屬期自動(dòng)生成 選擇所屬期內(nèi)所有 確定傳輸 打印上報(bào)數(shù)據(jù)。核銷單信息輸

11、入好以后，經(jīng)過(guò)這個(gè)系統(tǒng)上傳國(guó)稅。現(xiàn)在可以做退稅申報(bào)了（申報(bào)期限自出口之日起90 天內(nèi)，申報(bào)時(shí)間每月1-10 號(hào)，也就是 10 月的 1-15 號(hào) ） 退稅申報(bào)包括預(yù)申報(bào)和正式申報(bào)：1 ：退稅申報(bào)數(shù)據(jù)錄入 第四欄錄入報(bào)關(guān)單號(hào)（格式同免稅）輸入回車鍵，系統(tǒng)自動(dòng)帶入相關(guān)的信息，第8 欄錄入相對(duì)應(yīng)的核銷單號(hào)，核對(duì)保存。2：納稅匯總表錄入根據(jù)當(dāng)期增值稅申報(bào)表錄入3: 預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)處理 生成上報(bào)數(shù)據(jù) 預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)（輸入所屬期） 存為軟盤(pán)或者電腦，講生成的數(shù)據(jù)導(dǎo)入這個(gè)系統(tǒng)，上傳退稅處;等待退稅審核無(wú)誤，打印反饋表中的5 張表格 ;4：打印退稅數(shù)據(jù)申報(bào)表申報(bào)數(shù)據(jù)處理 打印申報(bào)數(shù)據(jù) 退稅申報(bào) 選擇下一步，打印報(bào)表 ;3 張表格，納稅匯總表，退稅明細(xì)申報(bào)表，退稅匯總表;5：生成退稅數(shù)據(jù)文件