股權質押典當業(yè)務流程及風險防范

1、股權質押典當業(yè)務流程及風險防范權利質押，是指以所有權之外的財產權為標的物而設定的質押。權利質押主要以債權、股東權和知識產權中的財產權利作為標的物。質押以其標的物為標準，可分為動產質押和權利質押，股權質押就屬于權利質押的一種。目前，這已經成為一種流行的典當質押方式。財產權利質押特別是股權質押作為典當業(yè)務的一種創(chuàng)新模式，為中小企業(yè)融資開辟了一條新的途徑，在典當業(yè)務中所占比例越來越大。這種新型的典當業(yè)務模式不僅進一步推進了現代典當行業(yè)的發(fā)展，而且也提升了典當行業(yè)客戶群體的質量，同時也提高了對典當行業(yè)從業(yè)人員的業(yè)務要求。2008年9月，國家工商行政管理總局發(fā)布了工商行政管理機關股權出質登記辦法，200

2、8年9月沈陽市工商行政管理局發(fā)布沈陽市工商行政管理局股權出質登記辦法管理實施細則，為股權質押業(yè)務規(guī)范操作提供了依據，同時，擔保法、物權法這些法律文件也對為財產權利質押業(yè)務進行了規(guī)定，是我們業(yè)務操作的準繩。一、基本概念、股權質押的含義1、股權出質，是指出質人以其所擁有的公司股權作為標的，通過訂立書面出質合同，將股權出質給質權人，用以擔保債務履行和債權實現的行為；2、債務人或者第三人為了擔保債務履行，以有權處分并可以轉讓的股權出質給債權人，其中，債權關系中的債務人或者第三人為出質人，債權關系中的債權人為質權人；3、質押以其標的物為標準，可分為動產質押和權利質押，股權質押就屬于權利質押的一種。、股權

3、質押的標的物1、股權質押的標的物，就是股權。2、股權是股東因出資而取得的，依法定或公司章程規(guī)定的規(guī)則和程序參與公司事務并在公司中享受財產利益的，具有轉讓性的權利。3、一種權利要成為質押的標的物，必須滿足兩個最基本的要件：一是具有財產性，二是具有可轉讓性。4、股權兼具該兩種屬性，因而，在質押關系中，是一種適格的質。、質押標的物股權的表現形式1、有限責任公司-出資額-股東出資證明書（非流通證券）-出資份額轉讓2、股份有限公司-股份股票（可流通）-股份（股票轉讓）二、股權質押操作流程咨詢申請-客戶基本資料核實-企業(yè)實地考察-確定當金及綜合費率-內部審批-簽訂當票、質押借款合同及質押擔保合同-辦理股權

4、出質設立登記-取得股權出質設立登記通知書-發(fā)放當金-貸后監(jiān)管-還款、辦理股權出質注銷登記三、股權質押業(yè)務操作要點及風控分析、出質股權所在公司的相關分析1、適合辦理股權質押業(yè)務的企業(yè)類型、適合辦理股權質押業(yè)務的企業(yè)類型為有限責任公司及股份有限公司。依據公司法設立的公司的股權屬于出質的范圍。、已獲得銀行貸款、有良好的信用記錄、企業(yè)具有一定規(guī)模且生產經營時間較長、生產型實體企業(yè)2、有限責任公司股權轉讓的相關規(guī)定公司法第72條：、股東向作為債權人的同一公司中的其他股東以股權設質，不受限制；、股東向同一公司股東以外的債權人以股權設質，必須經全體股東過半數同意，以書面形式即股東會議決議的形式作成；、在第（

5、2）情形中，如果過半數的股東不同意，又不購買該出質的股權，則視為同意出質。必須作成股東會決議，并且應股東會議中明確限定其他股東行使購買權的期限，期限屆滿，明示不購買或保持緘默的，則視為同意出質3、股份有限公司股權轉讓相關規(guī)定公司法第142條：發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內不得轉讓公司法第143條：公司不得接受本公司的股票作為質押權的標的4、外資公司股權轉讓相關規(guī)定外資企業(yè)股權出質適用于法律法規(guī)對于內資企業(yè)股權出質的相關規(guī)定。但是，應當注意，外資企業(yè)股權出質的，要先經過外經局及外管局的批準。5、股權出質涉及國有資產需要國有資產監(jiān)督管理部門或國有企業(yè)主管部門同意股權出質的批準本文件

6、。6、核查股權所在公司的公司章程、股東構成、公司章程中對股東權利的相關規(guī)定、是否存在禁止性規(guī)定、企業(yè)生產經營狀況及財務狀況分析股權質押典當業(yè)務與房產抵押典當業(yè)務相比，屬于一種軟抵押，股權這種擔保相對于房產擔保，不易控制，價值衡量也不直接，因此在操作股權質押典當項目是要特別注重企業(yè)的生產經營情況、財務情況特別是現金流情況及還款來源的考察1、考察企業(yè)生產經營情況、企業(yè)生產經營活動是否正常、核實企業(yè)供貨合同或訂單2、企業(yè)財務狀況分析、財務報表分析、企業(yè)提供近兩年的審計報告及近期財務報表，核實企業(yè)的資產規(guī)模、負債情況、核實企業(yè)所有者權益是如何形成的。所有者權益是判斷股權價值的一個考察指標，所有者權益是

7、企業(yè)由股東投入及由股東投入所創(chuàng)造價值的一個體現、判斷企業(yè)的盈利能力、償債能力、核實企業(yè)的銀行對賬單及個人銀行卡流水單，考察企業(yè)每個月是否有比較穩(wěn)定的現金流水、企業(yè)貸款卡信用記錄查詢、企業(yè)納稅情況調查、出質股東情況分析一個公司的組成可以由另一個公司投資而成，也可以由自然人投資而成，或者可以由公司和自然人共同出資組成，因此股權質押業(yè)務中就出現了出質人可能是公司也可能是自然人的情況，對于不同性質的出質人來說，所需要考察的內容也是不同的。1、出質人為公司（即股東為一個公司）、公司法規(guī)定，公司為他人提供擔保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對擔保的總額及單項擔保的數額有限額

8、規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經股東會或者股東大會決議。、這里需要注意的是，如果借款企業(yè)的股東是公司的話，除了借款企業(yè)本身出具同意企業(yè)借款的股東會決議之外，股東（公司）的出資股東提供一個關于同意股東公司提供對外擔保的股東會決議2、出質人為自然人出質人為自然人的情況相比較來看，比較簡單，但需要注意的是，股東為自然人的話，辦理出質登記時，自然人股東必須本人親自到工商局辦理登記，簽字、蓋章，不得授權。四、股權出質登記的相關問題1、股權出質登記的部門有限責任公司工商行政管理部門非上市公司工商行政管理部門非上市公司（中國證券登記計算有限責任公司登記的）-中國證券

9、登記結算有限責任公司上市公司中國證券登記結算有限責任公司2、股權出質登記的性質及效力物權法第226條：“以基金份額、股權出質的，當事人應當訂立書面合同。以基金份額、證券登記結算機構登記的股權出質的，質權自證券登記結算機構辦理出質登記時設立；以其他股權出質的，質權自工商行政管理部門辦理出質登記時設立。”股權出質登記的直接效力是質權的設立。與動產質權設立的生效要件相區(qū)別。3、辦理股權出質登記的程序、股權出質設立登記所需資料、申請人簽字或者蓋章的股權出質設立登記申請書；、記載有出質人姓名（名稱）及出資額的有限責任公司股東名冊復印件（加蓋公司印章）、出質人、質權人的主體資格證明或者自然人身份證明復印件（出質人、質權人屬于自然人的由本人簽名，屬于法人的加蓋法人印章）、質權合同、股東會決議、指定代表或者共同委托代理人辦理的，應提交授權委托書及申請人指定代表或者共同委托代理人的證明。、審核通過，領取股權出質審理登記通知書（每方各一份）4、項目結束后，企業(yè)還款，還應辦理股權出質注銷登記，提供雙方結清還款證明，領取股權出質注銷登記通知書五、股權質押的其他相關問題1、質押股權必須為實繳出資2、出質股權所在公司為有限責任公司的，股東姓名或者名稱及出資額已在公司登