國(guó)際信貸第三章國(guó)際外貿(mào)短信

1、2021/4/11第三章第三章對(duì)外貿(mào)易短期信貸2021/4/12國(guó)際融資包括兩個(gè)方面 短期的對(duì)外貿(mào)易融資，中長(zhǎng)期信貸：出口信貸 2021/4/13第一節(jié) 對(duì)外貿(mào)易信貸概述一、對(duì)外貿(mào)易信貸的含義 商業(yè)銀行向進(jìn)出口商，經(jīng)紀(jì)人向出口商，以及進(jìn)出口商相互之間提供的期限在一年以下的資金融通，其目的是滿足進(jìn)出口商發(fā)展國(guó)際貿(mào)易加快資金周轉(zhuǎn)的需要。 2021/4/14專業(yè)銀行之一n各種專業(yè)銀行中的一種：n（西方國(guó)家）性質(zhì)：起源是私營(yíng)的，n目前的類型：私營(yíng)，官方，半官方2021/4/15英國(guó)的對(duì)外貿(mào)易銀行n兩種形式：n1.商人銀行，是承兌所（商號(hào)）acceptance house：家庭企業(yè)式的私人銀行業(yè)，只要業(yè)

2、務(wù)是對(duì)國(guó)際貿(mào)易中的商業(yè)匯票進(jìn)行承兌，提供外貿(mào)的資金融通，70年代以來(lái)，英國(guó)商人銀行原來(lái)是家庭企業(yè)型的，現(xiàn)在規(guī)模業(yè)務(wù)與 商業(yè)銀行區(qū)別很小，當(dāng)前英國(guó)有100家左右。 2021/4/162.殖民地銀行，海外銀行：主要業(yè)務(wù)：服務(wù)于英國(guó)在海外殖民地的貿(mào)易輸出，主要有兩大集團(tuán)：匯豐銀行，渣打銀行（麥加利）亞太地區(qū)四大清算銀行，歐非地區(qū)2021/4/17匯豐銀行：HongKong&Shanghai Banking cop, 在香港有特殊地位，有貨幣發(fā)行權(quán)渣打銀行：Chartered Bank,在香港地位僅次于匯豐2021/4/18美國(guó)的對(duì)外貿(mào)易銀行v美國(guó)的對(duì)外貿(mào)易銀行：進(jìn)出口銀行EX-IM Bank

3、，是聯(lián)邦政府的獨(dú)立機(jī)構(gòu)。方針：補(bǔ)充，鼓勵(lì)私人資本而不與之競(jìng)爭(zhēng)（參加各種合作融資計(jì)劃但不牽頭）在信貸上提供短，中期貸款，主要是擔(dān)保業(yè)務(wù)2021/4/19其他西方發(fā)達(dá)國(guó)家的對(duì)外貿(mào)易銀行n日本：進(jìn)出口銀行。n德國(guó)：出口信貸銀行。業(yè)務(wù)類型大同小異，通過(guò)信貸支持，加強(qiáng)本國(guó)對(duì)外貿(mào)易爭(zhēng)世界市場(chǎng)。 2021/4/110三、對(duì)外貿(mào)易信貸的特點(diǎn)u期限短u方式多樣u融資與外貿(mào)結(jié)算相結(jié)合u銀行重視匯票與貨運(yùn)單據(jù)的處理u風(fēng)險(xiǎn)大，范圍廣2021/4/111第二節(jié)第二節(jié)外貿(mào)短期信貸的形式2021/4/112一、對(duì)出口商的信貸（一）進(jìn)口商對(duì)出口商的預(yù)付款v屬商業(yè)信用性質(zhì)的預(yù)付款v屬正常平等性質(zhì)的預(yù)付款v不平等的欺壓性的預(yù)付款

4、2021/4/113（二）經(jīng)紀(jì)組織對(duì)出口商的融資v無(wú)抵押采購(gòu)商品貸款v貨物單據(jù)抵押貸款v承兌出口商匯票2021/4/114（三）銀行對(duì)出口商的信貸v銀行無(wú)抵押品貸款v憑信托收據(jù)貸款v出口商品抵押貸款v出口打包貸款v在途貨物抵押貸款v出口押匯2021/4/115二、對(duì)進(jìn)口商的信貸 （一）出口商對(duì)進(jìn)口商提供信貸 目的：增強(qiáng)對(duì)進(jìn)口國(guó)吸引力，促使其對(duì)訂貨的積極性，對(duì)出口商來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)較大，只對(duì)來(lái)往密切信譽(yù)良好客戶提供 2021/4/116公司信貸的兩種形式v開(kāi)立帳戶信貸 進(jìn)出口雙方簽約完成以后，并且由出口商將貨物發(fā)運(yùn)，雙方在對(duì)方開(kāi)立的賬戶做適當(dāng)?shù)挠涊d，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行支付。適用于小型設(shè)備交易 2021/

5、4/117票據(jù)信貸 出口商開(kāi)出遠(yuǎn)期匯票的形式來(lái)提供信貸，出口商將貨物出運(yùn)后，將貨物單據(jù)，匯票寄給進(jìn)口商或通過(guò)銀行轉(zhuǎn)給進(jìn)口商 2021/4/118（二）銀行對(duì)進(jìn)口商提供的信貸v透支 銀行允許其往來(lái)存款戶在約定額度內(nèi)，超過(guò)其存款余額簽發(fā)支票并予以兌付的一種放款。是否透支戶需要銀行授權(quán)。存貸合一，往來(lái)賬戶。原則上透支客戶需求信譽(yù)特別優(yōu)良，并與銀行往來(lái)關(guān)系良好，透支實(shí)質(zhì)是放款但兩者又有區(qū)別：放款客戶在規(guī)定期限償還透支客戶有權(quán)在額度內(nèi)自由清償。所以透支客戶的選擇比一般放款客戶更慎重。銀行在被動(dòng)地位。2021/4/119承兌信用 出口商要求進(jìn)口商通過(guò)一家銀行對(duì)其匯票進(jìn)行承兌，如果有一家銀行明確表示對(duì)其開(kāi)出

6、的長(zhǎng)期匯票承擔(dān)到期付款責(zé)任，銀行承兌對(duì)國(guó)際貿(mào)易的資金融通起重要作用 2021/4/120承兌匯票貼現(xiàn)n 出口商要求進(jìn)口商用先進(jìn)支付，進(jìn)口商要求一家銀行對(duì)出口匯票進(jìn)行承兌，承兌后把此匯票在市場(chǎng)上進(jìn)行貼現(xiàn)，所得票款支付給出口商（再融資） 2021/4/121商品抵押放款 在信用證結(jié)算方式下進(jìn)行，進(jìn)口商要求銀行開(kāi)出信用證，出口商把貨物裝船并開(kāi)出匯票同單據(jù)叫給開(kāi)證行，提示付款。開(kāi)證行在審查校驗(yàn)之后符合條款，就對(duì)出口商付出現(xiàn)款，開(kāi)證行留下一整套單據(jù)，這些單據(jù)就是抵押保證品，相當(dāng)于銀行對(duì)進(jìn)口商的商品抵押放款。 2021/4/122第三節(jié)第三節(jié)保付代理業(yè)務(wù)2021/4/123一、保付代理的產(chǎn)生與發(fā)展v產(chǎn)生

7、工業(yè)革命時(shí)產(chǎn)生，英國(guó)北部棉紗出口，委托在北美代理人收款?，F(xiàn)代的保理業(yè)務(wù)出現(xiàn)在60年代的英國(guó)，factoring“應(yīng)收賬款權(quán)益授予”“發(fā)達(dá)靈”“代理融通”“保付代理” 2021/4/124概念 出口商以托收賒帳等商業(yè)信用方式，從事出口業(yè)務(wù)且將國(guó)外買方的應(yīng)收賬款在沒(méi)有追溯權(quán)的基礎(chǔ)上將全部單據(jù)出售給保理商，收進(jìn)全部或部分貨款得到短期資金融通。 2021/4/125保付代理的發(fā)展n60年代英國(guó)Big Four四大清算銀行（巴克萊，國(guó)民西敏士，米特蘭，勞合）紛紛組織保理公司；n國(guó)際性組織：國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì) 2021/4/126保理業(yè)務(wù)為什么能解決資金來(lái)源問(wèn)題 工商企業(yè)在進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)時(shí)，必須解決資金來(lái)

8、源問(wèn)題，大部分需要外來(lái)資金的支持，會(huì)面臨兩種情況出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題：1.經(jīng)濟(jì)不景氣資金周轉(zhuǎn)不靈，出現(xiàn)危機(jī)；2.經(jīng)濟(jì)高漲階段產(chǎn)品銷路擴(kuò)大，資金不足要補(bǔ)充流動(dòng)資本。 企業(yè)可依靠銀行借貸，但銀行要依據(jù)經(jīng)濟(jì)形式。那么，企業(yè)要進(jìn)一步擴(kuò)大業(yè)務(wù)則要提供給客戶商業(yè)信用，允許客戶賒欠貸款，但這樣會(huì)遇到信用風(fēng)險(xiǎn)，保付代理是解決資金來(lái)源問(wèn)題的有效方法。2021/4/127二、保理業(yè)務(wù)的內(nèi)容v當(dāng)事人1.經(jīng)營(yíng)保理業(yè)務(wù)提供資金的公司 2.出口企業(yè) 3.外國(guó)進(jìn)口商2021/4/128操作程序 買賣雙方簽訂貿(mào)易合同，買方?jīng)Q定以賒售商品的方式給進(jìn)口商：1.提出申請(qǐng)：把進(jìn)口方相關(guān)資料報(bào)告給保理公司申請(qǐng)2.資信調(diào)查：出口方保理公司把

9、資料提供給進(jìn)口方保理公司由后者進(jìn)行周密調(diào)查3.規(guī)定授信額度：進(jìn)口方保理商會(huì)把調(diào)查結(jié)果報(bào)告給出口方保理公司，出口方保理公司對(duì)額度內(nèi)負(fù)責(zé)4.達(dá)成交易：經(jīng)保理公司確認(rèn)后出口商發(fā)貨，將單據(jù)交給保理公司，由保理公司收應(yīng)收賬款5.支付貨款：將單據(jù)寄給進(jìn)口方保理公司，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將貨款付給出口商（扣除利息，手續(xù)費(fèi)） 2021/4/129三、保理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)v保理公司承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)v保理公司提供的是廣泛而綜合的服務(wù)v預(yù)支貸款2021/4/130四、保理業(yè)務(wù)的費(fèi)用v保理手續(xù)費(fèi) 每月清算一次，根據(jù)交易額，交易性質(zhì)，匯率風(fēng)險(xiǎn)綜合確定，一般是應(yīng)收賬款總額的1.75%-2% v利息 利率通常比優(yōu)惠利率高2%-2.5%。20

10、21/4/131五、保理業(yè)務(wù)的類型v到期型與預(yù)支型 預(yù)支型是標(biāo)準(zhǔn)型，是典型的保理業(yè)務(wù)。2021/4/132公開(kāi)型與幕后型n公開(kāi)型n幕后型：有的出口企業(yè)不愿讓外界得知其缺乏流動(dòng)資金，把應(yīng)收賬款賣給保理公司的情況是進(jìn)口方不知的。 公開(kāi)型為主導(dǎo)形式。 2021/4/133六保理業(yè)務(wù)預(yù)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的區(qū)別1、兩者有許多相似之處2021/4/1342、兩者又有區(qū)別：v承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不同：保理無(wú)追溯權(quán)，風(fēng)險(xiǎn)大 v資信考察的對(duì)象不同：銀行重點(diǎn)：出口商 保理公司：海外進(jìn)口商 v業(yè)務(wù)內(nèi)容不同：票據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容單一 保理業(yè)務(wù)廣泛而綜合 2021/4/135七、保理業(yè)務(wù)的利弊v對(duì)出口商的利弊 利：1.出口商可立即得到現(xiàn)金，有利于加速資金周轉(zhuǎn)2.使信貸風(fēng)險(xiǎn)，匯率風(fēng)險(xiǎn)都轉(zhuǎn)嫁給保理公司3.節(jié)約了出口企業(yè)管理賒帳能力（會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)）4.有利于提高企業(yè)資信（有價(jià)證券的上市） 弊：增大經(jīng)營(yíng)成本（保理業(yè)務(wù)費(fèi)用，利息） 2021/4/136對(duì)進(jìn)口商的利弊 利：1.省去一筆開(kāi)證費(fèi)（1/c）免交結(jié)算保證金。2.手續(xù)簡(jiǎn)便。 弊：出口商會(huì)提高貨價(jià)（增大貨物成本） 2021/4/137對(duì)保理公司的利弊 利：1.收入可觀（除利息高還有費(fèi)用）有發(fā)展?jié)摿Γ?.風(fēng)險(xiǎn)很?。ㄊ孪鹊馁Y信調(diào)查及額度） 弊：1.自信調(diào)查花費(fèi)人力物力，尤其是業(yè)務(wù)開(kāi)創(chuàng)時(shí)期；2.承擔(dān)一定的被欺詐風(fēng)險(xiǎn)。2021/4/138第四節(jié)第四節(jié)我國(guó)的對(duì)外貿(mào)易短期信貸20