(包括歸集施工單位項(xiàng)目資金的維穩(wěn)性)資金集中管理制度

1、 資金集中管理制度（暫行) 第一章 總則第一條 為整合集團(tuán)資源，提高資金利用效率,加強(qiáng)資金管理水平，組建集團(tuán)資金集中管理平臺(tái)，統(tǒng)一調(diào)配資金.特制定本制度用以規(guī)范資金集中管理運(yùn)作。第二條 資金運(yùn)作平臺(tái)以集團(tuán)本部為中心，結(jié)合納入資金運(yùn)作平臺(tái)的子公司及施工單位（包括由集團(tuán)付款的其他單位業(yè)主）,在指定銀行開立結(jié)算專戶。子公司及施工單位定期將資金歸集至集團(tuán)，由集團(tuán)統(tǒng)籌安排，當(dāng)子公司因生產(chǎn)經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)不足時(shí)，集團(tuán)給予資金借貸支持.第三條 施工單位項(xiàng)目結(jié)算專戶納入集團(tuán)資金集中管理作為項(xiàng)目招投標(biāo)的必要條件。第四條 本制度適用于納入集團(tuán)資金集中管理的各子公司及施工單位，以下統(tǒng)稱“成員單位”。第二章 資金集中管理

2、操作流程子公司第五條 上報(bào)資金使用計(jì)劃。各子公司應(yīng)于每月25前向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部提交次月資金收支計(jì)劃表（具體詳見集團(tuán)預(yù)算制度)。第六條 資金上劃及下?lián)?。子公司將所有資金上劃到集團(tuán)。每月第一個(gè)工作日，集團(tuán)按各成員單位資金使用計(jì)劃申報(bào)下?lián)苜Y金額度。第七條 資金頭寸調(diào)撥。當(dāng)子公司月內(nèi)使用資金超過申報(bào)計(jì)劃金額，應(yīng)提前2天填寫資金收支計(jì)劃表向集團(tuán)提出自動(dòng)請(qǐng)款申請(qǐng)，請(qǐng)款金額以子公司在集團(tuán)的存放余額為限.第八條 資金借貸。當(dāng)子公司因生產(chǎn)經(jīng)營需要資金不足時(shí),由子公司發(fā)起借款申請(qǐng)并經(jīng)審批程序，集團(tuán)給予資金支持.第九條 利息及結(jié)算.（一）每月終了為利息結(jié)算日，雙方結(jié)清資金劃撥及借貸利息。（二）子公司上劃到集團(tuán)的資金

3、，集團(tuán)按人民銀行同期存款利率計(jì)息。集團(tuán)給予子公司的借款,全資子公司按集團(tuán)本部同期向商業(yè)銀行借入資金貸款利率計(jì)算,非全資子公司按集團(tuán)本部與非全資子公司簽定的借貸合同計(jì)算.第三章 資金集中管理操作流程施工單位第十條 上報(bào)資金使用計(jì)劃。 各施工單位每月25日前報(bào)送資金用款計(jì)劃表到項(xiàng)目撥款公司，作為編制資金收支計(jì)劃表的依據(jù)。各子公司匯總簽章后于每月28日前報(bào)到集團(tuán)本部預(yù)算崗位審核并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行.第十一條 資金支付(一) 各施工單位工程建設(shè)資金只能在結(jié)算專戶支付，每月支付總金額不能超出當(dāng)月資金計(jì)劃的總額,超出部分需申請(qǐng)。(二) 承包人從本項(xiàng)目結(jié)算資金賬號(hào)中每次匯出金額10萬元以上或累計(jì)向一個(gè)賬號(hào)

4、或同一單位匯款20萬元以上時(shí),均需經(jīng)得項(xiàng)目部同意后方可支付;(三) 辦理材料、設(shè)備等采購業(yè)務(wù)金額在100萬元以上的,應(yīng)單獨(dú)填制大額資金使用申報(bào)表(分計(jì)劃內(nèi)、計(jì)劃外，格式見附表）并提供購貨合同、協(xié)議原件、發(fā)票復(fù)印件及工程量結(jié)算清單等。項(xiàng)目部、成本合約部簽字、工程所在公司財(cái)務(wù)部審核、工程分管領(lǐng)導(dǎo)審批后支付。項(xiàng)目部為第一責(zé)任人、對(duì)真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)僅對(duì)支付審批的手續(xù)的完備性、程序的完整性負(fù)責(zé)。(四) 施工單位的結(jié)算賬戶實(shí)行農(nóng)民工工資優(yōu)先支付原則.施工單位應(yīng)及時(shí)足額支付農(nóng)民工工資，因施工單位拖欠農(nóng)民工工資而引起上訪、信訪或鬧事等事件時(shí),項(xiàng)目辦有權(quán)采取停止施工單位結(jié)算賬戶其他款項(xiàng)支付的措施，優(yōu)先支

5、付農(nóng)民工工資。 (五) 施工單位支付分包勞務(wù)的款項(xiàng)時(shí)應(yīng)將農(nóng)民工工資單列，承包人向民工支付工資款項(xiàng)時(shí),填制承包人農(nóng)民工工資費(fèi)用申報(bào)表，應(yīng)附相關(guān)的勞務(wù)合同、員工名冊(cè)、農(nóng)民工工資表等支付憑證。農(nóng)民工工資表要求由集團(tuán)派駐項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字。(六) 在支付材料款時(shí)，大額用款單后附經(jīng)監(jiān)理工程師審核簽名的材料支出明細(xì)表。(七) 施工單位不得以上交總部管理費(fèi)的名義轉(zhuǎn)移工程建設(shè)資金，確需上交的須提供經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的上交總部管理費(fèi)管理辦法,明確上交管理費(fèi)計(jì)提比例、標(biāo)準(zhǔn)、范圍。(八) 施工單位不得用建設(shè)資金支付與本項(xiàng)目建設(shè)無關(guān)的支出，為保證工程建設(shè)資金的?？顚Ｓ?，工程建設(shè)資金實(shí)行封閉運(yùn)行，禁止挪用、轉(zhuǎn)移、抽逃工程資金

6、的情況發(fā)生.(九) 工程部將加強(qiáng)對(duì)施工單位工程資金使用管理的監(jiān)督，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況組織開展定期與不定期的工程資金使用管理情況檢查，承包人應(yīng)提供必要條件,給予積極配合。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)使用資金問題，工程部將根據(jù)不同情況分別采取制止與提請(qǐng)整改、通報(bào)批評(píng)等措施、情節(jié)嚴(yán)重的，將按招投標(biāo)文件有關(guān)規(guī)定給予處罰，并納入綜合考核評(píng)比對(duì)承包人實(shí)施獎(jiǎng)懲. 第三章 資金集中管理工作職責(zé)第十二條 資金運(yùn)作管理平臺(tái)設(shè)置主管、復(fù)核員和操作員崗位，各司其職，以保證平臺(tái)的嚴(yán)密、有效和安全運(yùn)行。第十三條 資金集中管理平臺(tái)主管職責(zé)。（一） 在集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)下,負(fù)責(zé)資金集中管理平臺(tái)的全面工作。認(rèn)真執(zhí)行國家在資金管理和運(yùn)作方面的法律

7、法規(guī)。貫徹落實(shí)集團(tuán)公司的各項(xiàng)規(guī)章制度；（二） 負(fù)責(zé)相關(guān)企業(yè)資金借貸手續(xù)審核批準(zhǔn);（三） 統(tǒng)籌安排集團(tuán)資金調(diào)度計(jì)劃；（四) 組織安排資金集中管理平臺(tái)相關(guān)崗位的工作協(xié)調(diào)；（五)組織負(fù)責(zé)資金集中管理平臺(tái)人員的專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)及工作考核。第十四條 資金集中管理平臺(tái)復(fù)核員職責(zé)（一）根據(jù)子公司提交的資金使用計(jì)劃下?lián)苜Y金使用額，復(fù)核子公司借款申請(qǐng)單；（二）負(fù)責(zé)計(jì)算與子公司資金往來利息結(jié)算；(三)負(fù)責(zé)相關(guān)賬務(wù)處理與核對(duì)；（四）及時(shí)作好資金信息反饋及異常信息報(bào)告。第十五條 資金集中管理平臺(tái)操作員職責(zé)（一）負(fù)責(zé)提交子公司短期資金收支計(jì)劃表;（二）負(fù)責(zé)對(duì)子公司資金的上劃及資金借款工作;(三）負(fù)責(zé)與集團(tuán)公司資金及利息結(jié)算；（四)負(fù)責(zé)相關(guān)賬務(wù)處理與核對(duì)。 第四章 資金集中管理會(huì)計(jì)核算第十六條 各公司應(yīng)認(rèn)真核算資金運(yùn)作平臺(tái)相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù).第十七條 具體核算辦法詳見資金運(yùn)作平臺(tái)核算辦法.第五章資金集中管理的監(jiān)管第十八條 集團(tuán)財(cái)務(wù)部對(duì)資金結(jié)算平臺(tái)各賬戶的資金結(jié)算實(shí)行監(jiān)管。第十九條 子公司在指定銀行開立結(jié)算賬戶，未經(jīng)集團(tuán)允許，不得隨意變更該賬戶用途、銷戶。第二十條 各成員公司應(yīng)指定專人維護(hù)子公司使用。注意合理防范電子銀行平臺(tái)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，合理設(shè)置電子銀行使用權(quán)限。第二十一條 子公司