RM00001潤(rùn)滑油批發(fā)管理控制程序

1、發(fā)行版本：A潤(rùn)滑油批發(fā)控制程序修改次數(shù)：0文件編號(hào)：QG/XNXS47020051適用范圍本程序適用于西南銷售分公司潤(rùn)滑油批發(fā)銷售業(yè)務(wù)。2風(fēng)險(xiǎn)2.1 大宗的重要銷售沒有簽訂銷售合同。2.2 發(fā)貨指令沒有經(jīng)過有效審批。2.3 發(fā)貨,收款,開票沒有適當(dāng)?shù)穆殭?quán)分離。2.4 貨款未及時(shí)回籠。3職責(zé)3.1 所屬單/位潤(rùn)滑油部負(fù)責(zé)本程序的實(shí)施和管理。3.2 企業(yè)法律管理部門參與銷售合同的審查。4控制內(nèi)容及要求（控制）4.1 大宗的重要銷售必須簽訂銷售合同。4.1.1 所屬單位的定期結(jié)算發(fā)業(yè)務(wù)必須簽定銷售合同，銷售合同由業(yè)務(wù)部門起草，合同中必須明確付款方式、付款期限和違約責(zé)任等事項(xiàng)，合同需經(jīng)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、法律

2、部門審查。4.1.2 所屬單位的定期結(jié)算業(yè)務(wù)銷售合同必須經(jīng)單位主管領(lǐng)導(dǎo)審批并履行簽字手續(xù)，加蓋單位合同專用章后才能生效。4.2 發(fā)貨指令得到有效審批4.2.1 所屬單位銷售中心值班主任審核銷售人員提報(bào)的銷售申請(qǐng)是否符合公司的價(jià)格規(guī)定和營(yíng)銷政策，在銷售人員填制的銷售申請(qǐng)表上簽署中國(guó)石油西南銷售分公司200A05-20發(fā)布2005-05-25實(shí)施審批意見并簽字確認(rèn)。4.2.2 所屬單位營(yíng)業(yè)室開票崗根據(jù)值班主任審批后的購油申請(qǐng)表開具銷售發(fā)票或提油單，需要配送的填制配送通知單。4.2.3 所屬單位營(yíng)業(yè)室收款崗負(fù)責(zé)按照發(fā)票中的數(shù)量、單價(jià)、金額收取貨款。如屬預(yù)收貨款需確認(rèn)預(yù)收款余額；如屬貨到付款需在配送實(shí)

3、施的同時(shí)通知銷售人員及時(shí)收取貨款，按照現(xiàn)收貨款程序處理，由營(yíng)業(yè)室收款崗負(fù)責(zé)監(jiān)督貨款回籠情況；如屬定期結(jié)算則需審核是否已簽定合同，是否符合省公司批復(fù)限額。4.2.4 所屬單位營(yíng)業(yè)室復(fù)核崗負(fù)責(zé)審核貨款的回籠情況，審核發(fā)票、提油單的合規(guī)性，蓋章確認(rèn)后將提油單據(jù)（發(fā)票提貨聯(lián)、提油單）傳遞給客戶。4.3 發(fā)貨,收款,開票得到適當(dāng)?shù)穆殭?quán)分離。4.3.1 所屬單位油庫負(fù)責(zé)發(fā)貨。4.3.2 所屬單位銷售中心銷售人員或營(yíng)業(yè)室收款崗負(fù)責(zé)收款。4.3.3 所屬單位/潤(rùn)滑油經(jīng)營(yíng)部門開票崗負(fù)責(zé)開票（銷售發(fā)票、提油單、配送通知單）。4.4 貨款及時(shí)回籠。4.4.1 定期結(jié)算銷售：4.4.1.1 定期結(jié)算銷售必須簽定銷售合

4、同，明確結(jié)算方式、結(jié)算期限和違約責(zé)任。4.4.1.2 定期結(jié)算客戶原則上都需辦理資產(chǎn)抵押。4.4.1.3 所屬單位落實(shí)定期結(jié)算責(zé)任人，限期收回貨款。4.4.1.4 所屬單位對(duì)于出現(xiàn)逾期未付貨款的定期結(jié)算單位，立即終止定期結(jié)算業(yè)務(wù)，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門和責(zé)任人通過法律程序或其它方式追回所欠貨款。4.4.2 貨到付款銷售：4.4.2.1 所屬單位車隊(duì)運(yùn)輸崗實(shí)施配送的同時(shí)，由銷售中心收款崗?fù)ㄖN售人員及時(shí)收取貨款。4.4.2.2 所屬單位收款崗和財(cái)務(wù)資產(chǎn)部資金崗及時(shí)核對(duì)貨款回籠情況。5控制證據(jù)或記錄5.1 潤(rùn)滑油買賣合同（營(yíng)銷處設(shè)置、各單位使用、保存，保存期長(zhǎng)期）5.2 潤(rùn)滑油銷售調(diào)撥單（營(yíng)銷處設(shè)置、各單

5、位使用、保存，保存期長(zhǎng)期）5.3 銷售發(fā)票（國(guó)家稅務(wù)部門設(shè)置、各單位使用、保存，保存期長(zhǎng)期）5.4 增值稅發(fā)票（國(guó)家稅務(wù)部門設(shè)置、各單位使用、保存，保存期長(zhǎng)期）6控制證據(jù)示范（見附錄）6.1潤(rùn)滑油銷售調(diào)撥單編寫部門：中國(guó)石油西南銷售分公司營(yíng)銷處編寫人：葛楚祥審核人：吳躍慶審批人：劉杰附錄A中國(guó)石油西南銷售分公司潤(rùn)滑油經(jīng)營(yíng)部調(diào)撥單NO.品名規(guī)格單位件數(shù)數(shù)量單價(jià)金額備注合計(jì)：kg合計(jì)：拾萬仟佰拾元角分¥:收貨單位：年月日聯(lián)系電話:倉庫：提貨：收款：制單:弟一聯(lián):存根第4頁共6頁B潤(rùn)滑油批發(fā)管理流程圖C潤(rùn)滑油批發(fā)管理風(fēng)險(xiǎn)控制文檔情感語錄1 .愛情合適就好，不要委屈將就，只要隨意，彼此之間不

6、要太大壓力2 .時(shí)間會(huì)把最正確的人帶到你身邊，在此之前，你要做的，是好好的照顧自己3 .女人的眼淚是最無用的液體，但你讓女人流淚說明你很無用4 .總有一天，你會(huì)遇上那個(gè)人，陪你看日出，直到你的人生落幕5 .最美的感動(dòng)是我以為人去樓空的時(shí)候你依然在6 .我莫名其妙的地笑了，原來只因?yàn)橄氲搅四? .會(huì)離開的都是廢品，能搶走的都是垃圾8 .其實(shí)你不知道，如果可以，我愿意把整顆心都刻滿你的名字9 .女人誰不愿意青春永駐，但我愿意用來換一個(gè)疼我的你10 .我們和好吧，我想和你拌嘴吵架，想鬧小脾氣，想為了你哭鼻子，我想你了11 .如此情深，卻難以啟齒。其實(shí)你若真愛一個(gè)人，內(nèi)心酸澀，反而會(huì)說不出話來12 .生命中有一些人與我們擦肩了，卻來不及遇見；遇見了，卻來不及相識(shí)；相識(shí)了，卻來不及熟悉，卻還要是再見13 .對(duì)自己好點(diǎn)，因?yàn)橐惠呑硬婚L(zhǎng)；對(duì)身邊的人好點(diǎn)，因?yàn)橄螺呑硬灰欢苡鲆?4 .世上總有一顆心在期待、呼喚著另一顆心15 .離開之后，我想你不要忘記一件事：不要忘記想念我。想念我的時(shí)候，不要忘記我也在想念你16 .有一種緣分叫鐘情，有一種感覺叫曾經(jīng)擁有，有一種結(jié)局叫命中注定，有一種心痛叫綿綿無期17 .冷戰(zhàn)也好，委屈也罷，不管什么時(shí)候，只要你一句軟話，一個(gè)微