成本費用分?jǐn)偣芾磙k法

1、1 目的及原則為了優(yōu)化項目成本結(jié)構(gòu)，提高成本意識，更準(zhǔn)確客觀的反映項目運營效益，便于項目成本管理，特制定本辦法。2 適用范圍本辦法適用于公司自營、合資及外部委托運營等各類項目。3 權(quán)責(zé) 3.1總經(jīng)理負(fù)責(zé)費用分?jǐn)偣ぷ鞯目傮w管理，對相關(guān)模糊地帶及爭議等問題進(jìn)行裁決。3.2各成本發(fā)生部門負(fù)責(zé)本領(lǐng)域成本費用相關(guān)數(shù)據(jù)的收集和相關(guān)指標(biāo)的計算。3.3各運營部門負(fù)責(zé)對各成本發(fā)生部門的數(shù)據(jù)審核。3.4行政人事部負(fù)責(zé)收集匯總各部門的費用計算數(shù)據(jù)，統(tǒng)一提交給財務(wù)部門；3.5財務(wù)部門負(fù)責(zé)各項目成本核算，及時出具項目核算報告，供公司領(lǐng)導(dǎo)管理決策使用。4項目直接費用各項目開展的各類促銷、推廣活動等營銷費用，及項目運營人員

2、的差旅項目等直接相關(guān)費用，列入各項目成本中。5工資分?jǐn)?.1體現(xiàn)為人工成本。各類型崗位人員的固定工資部分按不同的方法進(jìn)行分?jǐn)?。詳情見附?。此工資部分在工資表中包括基本工資、崗位工資、各項補貼和公司繳納的社保費用。5.2銷售客服人員工資按工作量占比情況行分?jǐn)?。工作量占比由提成總量、客服人員數(shù)量、聊天數(shù)和接待人數(shù)等各項指標(biāo)加權(quán)計算得出。含銷售部門所有人員。5.3創(chuàng)意類崗位人員工資按工作量積分占比情況進(jìn)行分?jǐn)?。工作量占比為針對不同工作類型、所用的人員等進(jìn)行的標(biāo)準(zhǔn)化分類積分。含創(chuàng)意團(tuán)隊所有人員（設(shè)計部和文案策劃部）。5.4售后崗位人員工資按工作量占比情況進(jìn)行分?jǐn)偂９ぷ髁空急扔赏藫Q貨量、中差評量、聊天

3、量和培訓(xùn)量等各項指標(biāo)加權(quán)計算得出。包括除了項目專屬人員之外售后部門的其他所有售后人員。5.5倉庫人員工資按工作量占比情況進(jìn)行分?jǐn)偂９ぷ髁空急扔砂l(fā)貨機器單數(shù)、提成總額和發(fā)貨積分等各項指標(biāo)加權(quán)計算得出。包括倉庫所有人員。5.6采購人員工資根據(jù)不同工作內(nèi)容積分制占比情況分?jǐn)傎M用。包括采購部門所有人員。5.7運營人員工資:直接計算到各項目成本之中。包括各運營部門所有正式崗位的運營人員。含經(jīng)理助理崗位，不含試用期的人員。5.8服務(wù)管理人員的工資按各項目的其他崗位工資總額占比進(jìn)行分?jǐn)?。包括行政人事、總?jīng)辦、培訓(xùn)主管及未轉(zhuǎn)正運營人員等，此部分為除去之外的其他所有人員。6提成/獎金分?jǐn)傮w現(xiàn)為人工成本。為各崗位

4、設(shè)置的獎勵項目，如銷售提成、運營獎勵等，直接列入各項目成本中。在工資表中為各項目設(shè)立的各種提成、獎金等。7倉庫房租水電費分?jǐn)偢鞯貍}庫的房租及水電費用，按照囤貨面積進(jìn)行占比分?jǐn)?。倉庫租金及水電費按各項目實際囤貨占地面積進(jìn)行分?jǐn)?。詳情見附?。8日常費用分?jǐn)偘ǜ鞣N辦公消耗品、水電、通信等行政費用及招聘、外部培訓(xùn)等人事費用。按各項目所承擔(dān)的當(dāng)月實際工資占比進(jìn)行分?jǐn)?。詳情見附?。9 新項目相關(guān)費用新項目（如微淘）獨立運營之前的相關(guān)費用暫由公司進(jìn)行承擔(dān)。包括營銷、設(shè)計、推廣等費用，納入項目費用，按各項目所承擔(dān)的當(dāng)月實際工資占比進(jìn)行分?jǐn)?。詳情見附?。10公司管理費提取每月按各項目所承擔(dān)的當(dāng)月工資總額

5、的一定比例固定提取，用于公司辦公樓(及宿舍)房租、裝修及固定資產(chǎn)攤銷等各類長期性費用。無論是否發(fā)生實際費用，都按期固定比例提取。詳情見附件2。11數(shù)據(jù)匯總時間要求每月3日12點前，各部門主管提供數(shù)據(jù)，分別經(jīng)項目運營主管審核，行政人事部匯總后，于下班前提供給財務(wù)部。12附則本辦法由行政人事部負(fù)責(zé)擬定、修改和解釋。自2016年4月1日起執(zhí)行。 附件1：人員工資分?jǐn)傄挥[表序類型計算公式說明1銷售本項目應(yīng)承擔(dān)的工資總額=全部銷售部門的工資總額*（本項目提成總額/各項目提成總額*30%+本項目銷售團(tuán)隊人數(shù)/各項目銷售團(tuán)隊總?cè)藬?shù)*30%+本項目聊天回復(fù)條數(shù)/各項目聊天回復(fù)條數(shù)*20%+本項目接待人數(shù)/各項

6、目總接待人數(shù)*20%）。1、銷售客服工資總額為銷售團(tuán)隊人員的工資總額，包括已轉(zhuǎn)正人員和未轉(zhuǎn)正人員。2、提成總額為初試狀態(tài)下銷售所得提成，即：不扣除責(zé)任金，也不減退換貨數(shù)量的初始提成總額。3、銷售團(tuán)隊人數(shù)為本月度歸屬于本項目的正式銷售客服人數(shù)，不含試用期員工。當(dāng)月人數(shù)=（月初人數(shù)+月末人數(shù)）/2。2創(chuàng)意本項目應(yīng)承擔(dān)工資總額=創(chuàng)意人員工資總額*本項目月度工作積分量/各項目月度工作積分總量。1、設(shè)計類工作：（1）首頁：3分；（2）詳情（攝影修圖）：3.5分；（3）活動報名：1分(日?；顒?.5分，大促/首發(fā)活動1；大型活動包括單項活動，不再另行積分)；（4）促銷承接：1分；（5）線下物料：0.5分；

7、（6）修改/次：0.5分。2、文案類工作：（1）首頁主題：3.5分；（2）詳情梳理：3.5分；（3）促銷承接：1分；（4）品牌活動支持：1分；（5）活動報名：0.5分；（6）修改：0.5分。3、不合理時間：*1.5。3售后本項目應(yīng)承擔(dān)工資總額=售后部門工資總額*（本項目退換貨量/各項目退換貨總量*40%+本項目中差評量/各項目中差評總量*30%+本項目售后聊天條數(shù)/各項目聊天條數(shù)總和*20%+本項目培訓(xùn)人次/各項目培訓(xùn)人次之和*10%）1、京東店聊天數(shù)=同項目京東店發(fā)貨量/同項目天貓店發(fā)貨量*同項目天貓店聊天數(shù)。2、退換貨量，包括保修。3、產(chǎn)品類型系數(shù)：機器整機1.0，電腦配件（鼠標(biāo)/鍵盤等）

8、0.3。其他新增產(chǎn)品參照設(shè)置不同系數(shù)。4、按自然月份進(jìn)行統(tǒng)計。5、中差評量：分配到售后部處理的數(shù)量。6、售后部門工資總額不含劉欣和蔣登名二人的，此二人工資直接劃歸機械師費用。4倉庫本項目應(yīng)承擔(dān)工資總額=倉庫人員總工資*（本項目單數(shù)/各項目單數(shù)之和*55%+ 本項目提成總額/各項目提成總額*35%+本項目收貨積分之和/各項目收貨積分之和*10%）1、 單數(shù)包括機器、單獨配發(fā)的各類小件的銷售單、投訴單、保修單等全部單數(shù)。與套餐一起配發(fā)的小件，與機器算一單，不單獨計算。2、提成扣除前總額，即不扣除責(zé)任金、不減去退換貨數(shù)量的毛提成總額。3、收貨相關(guān)工作工作量系數(shù)如下：1）小件包裝：1.0；2）掃碼：普

9、通的0.3,復(fù)雜的1.0；3）撕?？ǎ?.0。5采購本項目應(yīng)承擔(dān)工資總額=采購部門工資總額*本項目月度策劃工作積分量/各項目月度策劃工作積分總量。（1）長期性的新供應(yīng)商：10；（2）長期性的新產(chǎn)品：10+10（項目啟動10，項目完成10）；（3）采購單數(shù)：1；（4）其他（活動物資等）：2*品種數(shù)6運營所有人員的工資直接劃歸到所在項目成本中包括運營團(tuán)隊所有人員，如總監(jiān)、主管、運營、運營助理及經(jīng)理助理人員7服務(wù)管理本項目應(yīng)承擔(dān)的工資總額=本類崗位人員工資總額*本項目所承擔(dān)的其他崗位人員工資總額/各項目所承擔(dān)的其他崗位人員工資總額之和包括行政人事部所有人員、總經(jīng)辦人員、培訓(xùn)主管及未轉(zhuǎn)正的運營團(tuán)隊人員（運營助理、經(jīng)理助理）。 附件2：長期費用分?jǐn)?提取一覽表序名稱計算公式說明1倉庫租金與水電費本項目應(yīng)承擔(dān)倉庫租金=各倉庫月度租金*本項目物資占用面積/各項目占用面積之和占用面積為存放發(fā)貨物資的實際面積估算，非倉庫的所有面積。包括機器、配件等所有物資占地面積。臨時按上報的面積進(jìn)行核算；不同倉庫進(jìn)行各自項目分?jǐn)偂?日常費用本項目應(yīng)承擔(dān)的日常費用總額=公司當(dāng)月日常費用總額*本項目應(yīng)承擔(dān)的人員工資總額/各項目應(yīng)承擔(dān)的工資總額之和包括各種辦公消耗品、水電、通信費用，含各倉庫的日常辦公費用及招聘、外部培訓(xùn)等相關(guān)人事費用。3新