報銷管理制度

1、費用報銷管理制度、目的為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范財務報銷行為 , 明確費用報銷標準及審批流程 節(jié)點，合理控制費用支出，特制定本制度。二、適用范圍 本制度適用于浙江巨傅投資咨詢有限公司的全體員工三、基本準則1、費用報銷的分類 費用報銷包括普通費用報銷、差旅費用報銷和采購費用報銷1.1 普通費用報銷是指辦公用品、 移動通訊、市內(nèi)交通、業(yè)務招待、誤餐補貼、 等經(jīng)常性發(fā)生的費用報銷。1.2差旅費用報銷是指因出差產(chǎn)生的住宿、 交通、車船等費用報銷 （不含出差 期間產(chǎn)生的招待費）1.3 采購費用報銷是指購買電腦、打印機、 家具、各種硬、軟件設備等大件物 品的開支報銷1.4 人力成本費用由行政部負責統(tǒng)籌和管

2、控，不在此報銷制度中體現(xiàn)。2、各項費用的報銷的頻率及時間要求2.1 差旅費用的報銷要求在出差返程后 1個月之內(nèi)提起申請，逾期不予受理2.2 個人月度的普通費用（如交通費、通訊費、午餐費、加班晚餐費、加班交 通費等）的報銷要求在每月的 6號至 10號集中報銷，可延期三個月，逾期不 予受理。2.3其他普通費用 （如房租費、水電費、辦公用品費、會議費、業(yè)務招待費等） 及采購費用的報銷在收到報銷發(fā)票后 5 個工作日之內(nèi)提起申請，逾期不予受 理。2.4 如有特殊情況未能按以上時間節(jié)點提起申請的在說明原因后， 經(jīng)總裁審批 同意后方可報銷。3、費用報銷地區(qū)分類全國各城市按消費指數(shù)劃分為以下四類：一類：北京、

3、上海、廣州、深圳、杭州二類：省會城市（已歸入一類的部分城市除外）；三類：地級市四類：縣級市及以下城鎮(zhèn)四、各項費用報銷細則1、業(yè)務招待費1.1業(yè)務招待費是指公司員工由于工作需要招待外部客戶（或者政府部門）所發(fā) 生的相關費用。公司內(nèi)部各單位、各部門之間招待吃請，內(nèi)部組織的聚餐等納入 團隊建設費管理。1.2業(yè)務招待費依據(jù)實際發(fā)生金額填寫 報銷單、附上相應的發(fā)票報銷費用，業(yè) 務招待費的發(fā)票主要是餐費、住宿費（外部客戶發(fā)生的）、正常購買禮品的發(fā)票2、差旅費2.1差旅費是指出差期間因辦理公務而產(chǎn)生的車船費、交通費、住宿費等各項必 要支出的費用。2.2差旅交通方式應厲行節(jié)約、使用最經(jīng)濟的交通工具，原則上航程

4、超過800公里或者其他交通工具出行超過6小時的方可乘坐飛機。乘坐飛機的報銷標準按照 經(jīng)濟艙全價的7折（含）執(zhí)行；乘坐火車的報銷以動車（高鐵）二等座或普通 火車硬臥的標準執(zhí)行，如有特殊需要，需報總經(jīng)理審批同意后可以適當調(diào)整。2.3出差前必須經(jīng)過郵件審批同意后方可成行，費用報銷時附上審批的郵件。2.4住宿費和補助（餐費及交通費）的報銷標準：（單位：人民幣元）地區(qū)一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)四類地區(qū)住宿費補助住宿費補助住宿費補助住宿費補助報銷標準400150300120250100200100以上標準只是報銷的額度上限，報銷時以實際發(fā)生額提供相應的發(fā)票報銷， 特殊 情況超標的由總經(jīng)理審批同意后方可報銷。

5、2.5往來飛機場的交通費按照單趟100元的額度上限；往來火車站、汽車站的交通費按照單趟50元的額度上限，根據(jù)實際發(fā)生金額提供相應發(fā)票報銷2.6出差期間不再享受個人當個工作日的中餐及晚餐補貼3、個人通訊費3.1個人通訊費的報銷標準：（單位：人民幣元）崗位通訊補貼總經(jīng)理300元/月副總、總監(jiān)（不含執(zhí)行下屬，如：秘書等）200元/月其他崗位+風控部+綜管部+部門經(jīng)理100元/月注：使用公司配備的手機的員工在使用期間取消通訊補貼，歸還配備手機后次月可恢復相應通訊補貼，由行政部提供電信手機領用名單。3.2報銷時提供各運營商（移動、聯(lián)通、電信）當月的機打發(fā)票，如是外地號碼 不方便提供機打發(fā)票的，請?zhí)峁┊斣?/p>

6、的話費清單并附上相應的定額發(fā)票。4、個人交通費4.1個人交通費的報銷標準：（單位：人民幣元）崗位交通補貼總經(jīng)理500元/月副總、總監(jiān)（不含執(zhí)行下屬，如：秘書等）300元/月其他崗位+風控部+綜管部+部門經(jīng)理100元/月報銷時需附上相應的發(fā)票，一般要求提供的市公交充值發(fā)票、地鐵發(fā)票、出租車 發(fā)票等，不允許用其他發(fā)票代替。4.2公司的員工因為工作原因外出辦事可以報銷市內(nèi)交通費，但是本著厲行節(jié)約 的原則，非特殊緊急事項外出以公交、地鐵出行為主。報銷時在發(fā)票上標注具體 的時間、事由、起點和終點并經(jīng)主管簽字同意。5、加班補貼個人晚餐費、晚班交通費報銷標準：（單位：人民幣元）晚餐補貼晚班交通補貼因工作晚上

7、9點后下班，且主管確認 后，所有崗位統(tǒng)一標準 20元/晚餐/ 工作日?！咎峁┎惋嫲l(fā)票報銷】因工作晚上9點后下班，可報銷出租費費用， 需主管在發(fā)票后簽字確認后報銷。員工報銷晚餐費、晚班交通費的均需人事部確認具體的加班天數(shù)和加班日期6其他普通費用其他的普通費用（如快遞費、辦公用品費、房租、水電費、網(wǎng)絡費、固話費等）均由各個單位的行政部統(tǒng)一報銷。 報銷時提供相應的發(fā)票及對應的合同、 清 單等相關資料作為報銷的附件。7、采購類費用7.1采購類費用主要是指采購一些大件物品（如座椅、沙發(fā)，柜子、電器等）或 者高價值的機器設備（如監(jiān)控設備、電腦、軟件系統(tǒng)等）。7.2采購此類物品需要事先由需要購買的部門通過企

8、業(yè)微信發(fā)起申請，部門主管 審核，公司負責人審批同意后購買。7.3購買時需要進行詢價，大件物品由行政部負責詢價，高價值的機器設備由技 術部負責詢價。7.4報銷時填寫相應的報銷單，附上對應的發(fā)票，采購清單明細及同意購買的 審批郵件。五、審批流程1、 所有費用均由報銷人（經(jīng)辦人）填寫報銷單，先交部門主管審核（審核費 用發(fā)生的真實性），然后交財務部門審核（審核費用發(fā)生的合規(guī)性、發(fā)票的真實 合規(guī)性），由公司CEO總裁簽字。如報銷人（經(jīng)辦人）是公司高層、部門主管 的，先交公司負責人審核（審核費用發(fā)生的真實性），然后交財務部門審核（審 核費用發(fā)生的合規(guī)性、發(fā)票的真實合規(guī)性），完成審批流程后即可交出納付款。2

9、、業(yè)務資金不論金額大小，均需由公司 CEO總裁簽字。3、對于其他費用單筆超過1000元的，除了需要對應部門主管審核外，還需由公司CEO總裁審批后方可交財務付款。4 、對于加班餐費、加班交通費補貼還需要人事部門確認相應的出勤天數(shù)、加班 天數(shù)和加班日期。六、報銷原始票據(jù)要求1、報銷的原始憑證必須是有稅務監(jiān)制章的正式發(fā)票或是由財政局監(jiān)制的郵電等 部門的專用收據(jù)，普通收據(jù)及白條一律不予報銷。2 、原始憑證不得涂改、挖補。不得使用假發(fā)票或過期發(fā)票。如遇票據(jù)丟失、無 效或不能取得合法票據(jù)的，由責任人自己承擔。3、收到原始憑證后需嚴格審核發(fā)票的付款單位名稱、開票日期、內(nèi)容、單價、 數(shù)量、金額大小寫等是否完整

10、、準確，是否加蓋財務專用章或發(fā)票專用章。4、收到原始憑證后需嚴格審核發(fā)票的性質(zhì)是否與報銷的實際內(nèi)容相符。七、報銷單填制要求1、報銷單 的填寫必須分類清晰、 信息完整、數(shù)據(jù)準確； 個人報銷費用及工程、 開發(fā)費用需注明費用歸屬部門，可在報銷單右上角寫明費用歸屬部門。若報 銷經(jīng)辦人不屬于費用歸屬部門，需要經(jīng)費用歸屬部門負責人簽字確認。2、報銷單填寫完畢后，原始票據(jù)須分類貼在粘貼單上后，分頁標明金額小計 和單據(jù)數(shù)，再將報銷單貼在粘貼單上面。 報銷單及多張粘貼單一律粘貼 左上角部位，便于財務部門裝訂成冊。3、報銷單填寫完畢，并將原始單據(jù)粘貼完整后，需要按照報銷流程走完相關 審批手續(xù)后，方能辦理財務報銷。4、報銷單要詳細寫明報銷人，要求字跡工整清晰。若報銷人非收款人，則應 詳細寫明收款人全稱、省市、開戶行（支行） 、賬號等信息。5 、差旅費報銷填寫差旅費報銷單 ，其他費用報銷填寫報銷單 ，對于暫時 無法提供發(fā)票而需要預借款項支付的，請?zhí)顚懹每钌暾垎?，附上相應的材料 后辦理請款手續(xù)，審批流程與費用報銷的審批流程一致。八、付款注意事項1、費用報銷類原則上采用銀行轉賬的方式（特殊情況下經(jīng)事先說明可以采取現(xiàn)