江蘇XX投資擔保有限公司擔保業(yè)務操作流程和實施細則

1、 江蘇金旺投資擔保有限公司擔保業(yè)務操作流程和實施細則第一章 總則第一條 為保證擔保業(yè)務的規(guī)范化、制度化和程序化，有效防范和控制擔保業(yè)務風險，根據中華人民共和國擔保法、公司法以及江蘇金旺投資擔保有限公司公司章程有關規(guī)定，特制定本辦法。 第二條 擔保業(yè)務應遵守國家的法律、法規(guī)、遵循自愿、公平、誠實、信用和合理分擔風險的原則。第三條 擔保對象：本公司對擔保公司股東關聯企業(yè)、認繳一定數額擔?；鸬臅T企業(yè)，或銀行、擔保公司共同認可的優(yōu)質項目、企業(yè)提供擔保。第四條 擔保方式：為債務人提供連帶責任保證、質押、抵押。第五條 擔保業(yè)務范圍：短期流動資金貸款和銀行、商業(yè)匯票承兌與貼現等提供擔保。第二章 擔保業(yè)務

2、流程第六條 擔保業(yè)務流程簡要如下：1、 企業(yè)申請：企業(yè)填報委托擔保申請書（附件一），提供擔保申請資料。2、 擔保受理：業(yè)務拓展部根據企業(yè)申請，填寫擔保業(yè)務受理登記表（附件二）。3、 項目初審和實地調查：業(yè)務拓展部指定第一、第二調查人，從不同角度審核企業(yè)提供的擔保申請資料，通過對申請企業(yè)的實地調查、提交擔保調查報告，填寫受理擔保項目審查審批表（附件六），業(yè)務拓展部負責人初審簽署意見后報送風險管理部進行復審。4、 項目復審：風險管理部根據業(yè)務拓展部遞送的資料和調查報告及初審意見進一步進行復審查核。5、 項目批審與審批：在股東會授權范圍內，由總經理召集擔保批審委員會，根據審核審查情況決定是否提供擔保

3、，并對受理擔保項目審查審批表（附件六）批注審批意見，經法規(guī)部進行合法性、有效性審查后，由風險管理部填寫同意擔保意見書（附件八）報合作銀行，并協(xié)助合作銀行進行調（審）查工作。對超出授權范圍的，由股東會決定是否提供擔保。6、簽訂合同：對公司同意提供擔保的企業(yè)報經銀行或債權人審批后，則由業(yè)務拓展部、風險管理部、法規(guī)部共同審核辦理有關擔保與反擔保手續(xù)，正式簽訂合同。與申請擔保的企業(yè)簽訂委托擔保合同。與銀行或其他債權人簽訂擔保合同。與要求擔保企業(yè)及提供反擔保的個人或企業(yè)簽訂反擔保保證合同。填寫合同登記表（見附件九）。7、 反擔保管理：反擔保合同簽訂后，風險管理部根據反擔保合同約定的期限和方式，與反擔保企

4、業(yè)或個人辦理保證金、反擔保的審驗確認、交接手續(xù)，及時行使反擔保權；債務人履行完畢主債務及相關義務后，及時與反擔保企業(yè)或個人辦理解除反擔保手續(xù)。8、 擔保收費：風險部填寫擔保費用認繳單（附件十），交由財務部負責收取保費。9、 發(fā)放貸款：風險管理部填寫同意放款通知書（附件十一），通知貸款銀行放款，復印借款借據。10、保后管理：風險管理部是保后管理責任部門，負責常規(guī)、重點監(jiān)控檢查，定期填寫擔保項目檢查表（附件十二），提交保后檢查報告，按時發(fā)出擔保到期通知函（附件十三），督促債務人和反擔保企業(yè)或個人及時準備好償債資金，委托擔保企業(yè)如不能按期履約，需要延期，風險管理部應會同企業(yè)與貸款銀行協(xié)商后，辦理擔保

5、項目延期手續(xù)，確保擔保項目正常履約。11、代償和追償：對企業(yè)不能按期履約，或經延期后仍有不能還貸的趨勢，風險管理部應提交代償和追償方案，直至準備法律訴訟文件。12、擔保終結：債務人還清債務后擔保終結，風險管理部根據償還貸款憑據及復印件或代償、追償方案結案結論、抵（質）押登記等手續(xù)，辦理擔保終結，退還抵（質）押代管原件，業(yè)務部與風險管理部共同填寫擔保責任終結確認表（附件十八），整理所有擔保資料并存檔，擔保終結。以下是擔保業(yè)務詳細流程（共九節(jié)）：第一節(jié) 擔保申請和受理第七條 企業(yè)申請擔保需填寫委托擔保申請書（附件一）；同時必須提供下列材料，并對所提供材料的真實性負責。（一） 擔保申請人須提供的資料

6、：1、 法人營業(yè)執(zhí)照（年檢）、法人代碼證（年檢）及稅務登記證（國、地）；2、 法人代表證明；3、 法人代表授權書；4、 法人代表及委托代理人身份證；5、 注冊資本驗資報告；6、 貸款卡及貸款卡回執(zhí)單；7、 資信證明；8、 公司章程；9、 授信申請書；10、 申請委托擔保和反擔保的董事會決議；11、 當期財務報表及過去年份的年度財務報表。報表主要包括：資產負債表、損益表、現金流量表、主要存貨、長期投資、固定資產、銀行借款明細表、應收帳款帳齡分析表等；12、 與借款用途有關的資料：購銷合同、合作協(xié)議、增值稅發(fā)票；13、 項目可行性報告及主管部門批件；14、 公司生產經營情況簡介；15、 聯合反擔保

7、小組承諾書；其他需要的有關材料。（二） 反擔保第三人須提供的資料：1、 法人營業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證（年檢）；2、 法人代表證明；3、 法人代表授權書；4、 法人代表及委托人身份證；5、 注冊資本驗資報告；6、 貸款卡及貸款卡回執(zhí)單；7、 資信證明；8、 公司章程；9、 當期財務報表及過去年份的年度財務報表。報表主要包括：資產負債表、損益表、現金流量表、主要存貨、長期投資、固定資產、銀行借款明細表、應收帳款帳齡分析表等；10、 其他有關材料。（三） 其它注意事項：1、 提供的材料除復印件外，同時應提供原件備驗；2、 提供的資料要加蓋公章；3、 法人代表授權委托書，需法人代表親筆簽字授權，并

8、由擔保公司核對面簽；4、 公司受理人可根據擔保項目和企業(yè)實際情況，在上述提供材料上進行刪除和添加。第八條 公司業(yè)務部為項目受理和初審部門，核實客戶提交材料的完整性和真實性，根據受理條件，提出受理意見。對符合擔保條件的項目正式受理，建立委托單位檔案及檔案編號，登記擔保項目受理登記表（附件二），經公司擔保受理人和項目負責人審核簽字后歸檔。第九條 擔保受理條件： 具備企業(yè)法人資格并已通過年檢； 依法經營，經營范圍符合國家政策； 基本具有償還借款的能力，并能提供反擔保措施； 該企業(yè)資產負債率不超過70。第二節(jié) 擔保項目初審和實地調查第十條 項目受理和初審由業(yè)務部負責。業(yè)務部對符合擔保條件的項目正式受理

9、，確定主、協(xié)辦負責人，建立委托單位檔案庫，登記擔保項目受理登記表（附件二）。第十一條 項目初審主要是通過資料審核和實地調查、獲取擔保項目。項目承擔企業(yè)及反擔保人真實、全面的信息。通過綜合分析、比較、評價，形成最后綜合性的評定和結論，即擔保調查報告。第十二條 資料審核要點：資料審核是項目初審的開始階段，是對申請擔保企業(yè)提供的資料、信息進行搜集、整理和審核，以確定這些信息的有效性、完整性和真實性。信息不僅來源于企業(yè)，還應從其他途徑，如企業(yè)和項目有關的管理部門、金融部門、財稅部門、供應商等處獲取。對上述資料、信息審核過程中，需要進一步明確、補充、核實之處以及發(fā)現的漏洞、疑點即是下一步進行實地調查的重

10、點，其要點是： 按“清單”要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的文件是否為原件，復印件是否和原件一致，復印材料是否加蓋公章。各種文件是否在有效期內，應年檢的是否已辦理手續(xù)； 各有關文件的相關內容要核對一致，邏輯關系要正確，通過對企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會決議、驗資報告、立項批文、可行性研究報告、資信等級、環(huán)保及市場準入等具體文件的審核，了解借款人（擔保申請人）和反擔保人是否具備資格，是否合法。 財務報表是否真實，初步分析財務狀況，記錄疑點，以便實地調查核實。 對反擔保人提供的文件資料的審核與以上三項基本相同，重點是審核反擔保人提供的反擔保措施是否符合擔保法和其他有關法律法規(guī)的規(guī)定，抵押

11、物、質押物的權屬（權利憑證）是否明晰。第十三條 實地調查要點：項目初審過程中，部門負責人、項目負責人與協(xié)辦人（至少雙人下戶）應到借款人和反擔保人及有關部門進行實地調查。進行調查前，要列出調查提綱，明確調查目標，以保證調查的質量和效率，其要點： 訪問企業(yè)，會見有關當事人，了解企業(yè)和項目背景、市場競爭情況、銷售和利潤、資源的供求等情況；明確借款用途和還款來源；考察企業(yè)管理團隊的整體素質（文化程度、主要經歷、技術專長、經營決策、市場開拓、遵紀守法等方面），了解主要領導人的信用狀況和償還能力。 對需要進一步核實的材料，要求企業(yè)提供原件核對； 考察主要生產、經營場所，通過走、看、問，判斷企業(yè)實際生產、經

12、營情況，驗證有關資料記載和有關當事人介紹的情況； 對財務報表的調查審核，應根據企業(yè)的實際情況，主要調查核實以下內容：A、了解企業(yè)的主要會計政策，是否按會計準則記帳；B、企業(yè)的財務內部控制制度是否完備并有效執(zhí)行； C、通過抽樣調查的方式，審核企業(yè)是否做到了帳表、帳帳、帳證、帳實四相符，核實資產、負債、權益是否虛假；D、有保留意見的審計報告的保留意見部分；E、企業(yè)的或有損失和或有負債情況。第十四條、綜合分析綜合分析是在資料審核、實地調查的基礎上，對已經獲取的信息進行綜合判斷、分析、比較和評價，主要有以下幾個方面： （1）分析、判斷借款人（擔保申請人）的主體資格、清償債務意愿及是否能嚴格履行合同條款

13、； （2）分析經濟環(huán)境對擔保項目和項目承擔企業(yè)的影響，主要包括：項目產品在行業(yè)中的地位、產品經濟壽命期、技術、工藝先進程度，市場結構和市場競爭能力，市場風險程度及政府的管制程度等； （3）分析借款人的還款能力。通過財務分析和現金流量分析，掌握借款人的財務狀況和償債能力，預測借款人的未來發(fā)展趨勢。財務分析的主要內容：A、 償債能力（財務杠桿比率）B、 盈利能力（盈利比率）C、 營運能力（效率比率）D、 資產質量E、 資金結構 F、預測近三年的發(fā)展趨勢。現金流量分析是預計在未來的還款期間內，是否能夠產生足夠的現金流量償還銀行借款。（4）分析反擔保人的擔保資格和擔保能力。重點分析擔保方式的可操作性；

14、（5）基本風險度分析第十五條 項目初審結束，項目負責人須提交擔保調查報告，擔保調查報告主要內容為： 借款人背景情況； 項目基本情況； 市場預測及銷售分析； 財務狀況及償債能力； 借款用途及還款資金來源； 反擔保情況； 與銀行往來及或有負債情況； 綜合分析該項目風險程度； 其他需要說明的情況； 調查結論。第十六條 項目初審過程中發(fā)現企業(yè)有不良信用記錄、出具虛假資料違法違規(guī)等問題，或企業(yè)主動要求撤回擔保申請，致使初審工作不能繼續(xù)進行時，項目負責人應在擔保調查報告中說明原因并提出處理意見，填報擔保項目調查反饋表（附件三），經部門負責人簽署意見后呈報總經理審批，項目負責人將處理結果告知企業(yè)。如企業(yè)因材

15、料提供不全或企業(yè)要求暫緩處理影響項目初審工作的，亦按上述程序辦理。第十七條 項目初審工作自正式受理開始一般應在5個工作日完成，如超過5個工作日，項目負責人應向部門負責人說明原因，部門負責人向總經理報告。第三節(jié) 擔保項目復審第十八條 風險管理部為項目復審責任單位，對業(yè)務部評審情況進行進一步的審查核實，對初審情況無異議的，經部門負責人簽字后，送總經理審閱，如有異議應及時填寫復審意見反饋表（附件四）連帶相關資料退回業(yè)務部，復審工作一般在3個工作日內完成。第十九條 項目復審重點是項目資料和擔保調查報告，主要內容有： 1、 項目資料的真實性、完整性、正確性； 2、 對反擔保措施落實情況的真實性有關文件進

16、行核實（重點核對簽字字樣）； 3、 對企業(yè)的報審資料從法律角度加以審核； 4、 對項目風險度進行評價；5、 對企業(yè)的財務狀況進行評價； 6、 對項目評級情況進行審核。第四節(jié) 擔保項目審批第二十條 擔保審批委員會為擔保項目的最終審批部門。第二十一條 擔保審批委員會由二名公司股東，一名監(jiān)事、總經理、風險經理等五人組成。股東代表采取輪流出席制?？偨浝砘蚱浔皇跈嗳藶槊看螘h必到對象。第二十二條 擔保審批委員會實行回避制，即凡與擔保審批項目人是家屬或利害關系的關系人，必須主動申請回避，總經理在經得股東會同意后另行指定人員參加。第二十三條 擔保審批委員會會議由總經理或其被授權人主持，業(yè)務部項目負責人向會議

17、匯報委托擔保企業(yè)擔保項目初審情況及反擔保措施落實情況。風險管理部向會議匯報復審情況和意見。參會人員可對審批項目提出質詢。第二十四條 實行審批委員會滿票通過制度。所有委托擔保項目必須經審批委員會全數通過。會議記錄人應對會議決議情況迅速填寫審批委員會會議決議表（附件五），對滿票通過的擔保項目以在受理擔保項目審查審批表（附件六）簽署意見為最終審批意見。對否決企業(yè)，應向委托擔保單位出據審核意見反饋單（附件七）。第五節(jié) 合同的簽訂第二十五條 經審批委員會批準同意后，由業(yè)務部通知委托擔保人，并簽訂委托擔保合同。辦理委托擔保應準備的資料和其他準備工作。同時向合作銀行發(fā)出同意擔保意見書（附件八）。第二十六條

18、貸款人同意貸款，公司與貸款人簽定保證合同，并在保證合同中的“其他約定”欄注明“貸款人需在收到保證人的書面通知后才能向借款人放款、開票”等字樣。第二十七條 辦理反擔保相關手續(xù)，簽定反擔保合同。第二十八條 所有的合同協(xié)議等法律文本，均需編制合同編號，填寫合同登記表（附件九），經風險管理部、法律事務部的審查。第二十九條 所有法律文本的簽字蓋章畫押均必須當面簽字、蓋章、畫押，我公司至少應有二人在場。第三十條 辦理完簽約手續(xù)的項目資料，業(yè)務部要建立檔案目錄，移交檔案管理員統(tǒng)一管理。第六節(jié) 反擔保措施第三十一條 對獲得批準擔保的企業(yè)，委托擔保人同時應向公司提供反擔保。反擔保的方式：保證金、聯保小組反擔保、

19、申請企業(yè)股東及配偶個人無限責任反擔保。本公司根據風險、擔保額度等實際情況與委托擔保人共同確定反擔保方式。第三十二條 保證金方式的反擔保：由委托擔保人（或委托擔保人指定的第三人）繳納保證金至本公司，提供反擔保。本公司負責保管該保證金直至反擔保擔保責任解除。第三十三條 為了更加有效防范風險，適應專業(yè)市場擔保業(yè)務的特點，對股東關聯企業(yè)、會員企業(yè)的委托擔保反擔保措施特定如下： 1、聯保小組反擔保。由四到五位確定聯保小組提供無限責任連帶反擔保。出據反擔保聯保小組承諾書（附件十五）；2、定反擔保。擔保公司認為有必要的委托擔保單位實際投股人、經營者或其他相關人員提供無限責任連帶保證反擔保。出據個人反擔保承諾

20、書 3、定反擔保合同第七節(jié) 擔保收費第三十四條 授信企業(yè)取保銀行授信并按規(guī)定辦理反擔保手續(xù)及通知銀行放款，完成所有合同簽訂工作后，通知企業(yè)交擔保費。擔保收費執(zhí)行國家規(guī)定的標準，一次性收取保費： 1、 公司股東關聯企業(yè)收費標準：貸款金額×擔保月數×1.5； 2、 公司會員企業(yè)收費標準：貸款金額×擔保月數×2； 3、 對逾期項目以原收費標準的三倍計收。第三十五條 擔保費由風險管理部負責計算和催繳，填寫擔保費認繳單，送總經理簽批。公司財務部負責核實和收繳。財務部收到款項并在擔保費認繳單上蓋章簽字后，將擔保費認繳單退回風險管理部存檔。收取擔保費后，通知銀行放款。

21、第八節(jié) 擔保項目管理（保后管理）第三十六條 擔保項目后期管理（保后管理），是指自授信銀行向企業(yè)放款至擔保終結的過程的管理，包括擔保項目檢查、展期項目和逾期項目及撤保項目等。第三十七條 擔保項目的檢查由風險管理部負責。檢查前要制定檢查計劃，報總經理審批。保后檢查分日常檢查和重點檢查。日常檢查是根據企業(yè)的實際情況，如擔保金額、擔保期限、反擔保措施、風險等級等確定檢查頻率，日常檢查為全面檢查至少每個季度要進行一次。重點檢查是對借款封閉管理的項目、認為風險較大的項目及其他需要特別關注的項目進行不定期檢查或全程跟蹤。檢查完畢后，檢查人員須填寫擔保項目檢查表（附件十二）并附檢查報告和要求有關部門提供的資料

22、，報總經理批意見后與有關資料一并歸檔。第三十八條 保后檢查的內容：1、企業(yè)是否按借款合同規(guī)定支付利息。2、債務人的經營和財務狀況。債務人、反擔保人的經營機制或組織機構是否發(fā)生變化。3、反擔保措施過程中發(fā)生了新的不利因素。第三十九條 檢查人員在檢查中發(fā)現企業(yè)存在較大問題，須當日向部門負責人口頭報告，部門應在2日內將存在的問題和處理意見書面報告總經理。對發(fā)現的重大問題，部門負責人應立即報告總經理，總經理認為有必要時，可召集有關人員進行專題討論并提出相應的對策及措施。第四十條 對所有擔保項目，在擔保到期前30日，由業(yè)務部項目負責人填制擔保到期通知函（附件十三），通知委托擔保人。第四十一條 每月月末前

23、，風險管理部應向總經理提交當月擔保項目檢查表和逾期項目統(tǒng)計表（附件十四）。第四十二條 需要展期的擔保項目，企業(yè)須在該擔保項目到期前30日內向我公司提出處理意見，填寫擔保項目展期（逾期）報告表（附件十五），報總經理。對展期項目的擔保須按照新項目的擔保程序辦理。第四十三條 對逾期的擔保項目，由風險管理部寫出檢查報告，提出處理意見，填寫擔保項目展期（逾期）報告表，報總經理。對逾期擔保項目的處理意見包括： 1、 采用更為可靠的反擔保措施。2、建議不再擔保。對逾期的擔保項目按擔保評審及審批權限辦理。第四十四條 具有下列情形之一的，對于申請擔保的企業(yè)提出繼續(xù)擔保申請時，公司不再為其提供擔保。 1、已擔保貸

24、款未按擔保申請時的用途使用；2、項目承擔企業(yè)提供虛假證明或具有欺詐行為。3、公司認為項目承擔企業(yè)出現重大經營失誤或市場、財務狀況等方面出現較大潛在風險。第四十五條 項目不再擔保由風險管理部寫出檢查報告，提出處理意見，填寫擔保項目（不再擔保）處理表（附件十六），報總經理審批。對項目不保按會議評審及審批權限辦理。第四十六條 已經結束的擔保項目，應及時辦理終結手續(xù)。擔保貸款到期后，業(yè)務部負責核實貸款本息確已歸還，并留存一份還款憑證復印件，風險管理部負責辦理注銷抵（質）押登記，填制解除物權質押通知書（附件十七），將所抵（質）押和保管的原件資料退還企業(yè)，兩部門共同填寫擔保責任終結確認表（附件十八），報公

25、司總經理核準。各兩部門將部門管理的檔案移交公司檔案管理部門。第四十七條 項目負責人在辦理擔保業(yè)務過程中，應根據業(yè)務進度將已完成內容及時錄入電腦，包括：擔保業(yè)務動態(tài)表、擔保項目檢查一覽表。第九節(jié) 代償和追償第四十八條 代償和追償 1、 本公司將于委托擔保人債權到期前20日，同時向委托擔保人和反擔保企業(yè)或個人發(fā)出準備償還債務通知書，反擔保企業(yè)或個人應與委托擔保人共同備足應償債務資金，確保委托擔保人按時履約。2、 當委托擔保人無法履行償債義務時，反擔保企業(yè)或個人承擔全額或部分代償義務。3、 債務到期，委托擔保人和反擔保企業(yè)或個人均未能履行 償債義務時，由本公司為委托擔保人向債權人代償債務的，則從代償

26、之日起十日內，反擔保企業(yè)或個人應代委托擔保人支付擔保債務，否則，本公司將依據擔保法的有關規(guī)定，依據反擔保合同主張追償權、直至全額償清反擔保債務。 4、由本公司代償應償債務，從代償之日起按代償債務總額向債務人收?。豪创鷥攤鶆盏娜?計算；違約賠償金按代償債務的日2計算。第三章 委托擔保企業(yè)及反擔保企業(yè)或個人的責任第四十九條 委托擔保企業(yè)的責任：（一）、按照本辦法的規(guī)定和合同的約定，債務人須向本公司提供反擔保措施。按照本辦法的規(guī)定和合同的約定，按期足額交納擔保費。（二）、按照合同的約定，保證本公司追償權的行使，并在收到本公司通知的三十天內，償還本公司墊付的全部款項、自付款之日起的利息和其他費用及損失。當本公司按照約定的責任代債務人履行債務時，主合同規(guī)定還款期到以后的逾期利息由債務人負擔。（三）、按照本公司的規(guī)定和合同的約定，接受本公司的監(jiān)督和檢查：1、 將主合同項下的貸款用于本公司所擔保的項目，不得挪用作他用；2、 嚴格執(zhí)行項目進度及還款計劃；3、 將抵押財產向保險公司足額投保；4、 如企業(yè)發(fā)生分立、合并或企業(yè)名稱工商登記變更等情況，應及時通知本公司，征得本公司同意，根據變化情況落實債務，不得影響本公司利益；5、 未經本公司同意，不得與債務人債權人修改，轉讓主合同以及擔保有關的合同；6、 定期