論民生銀行資金結(jié)構(gòu)的優(yōu)化問題分析研究 財務(wù)管理專業(yè)

1、論民生銀行資金結(jié)構(gòu)的優(yōu)化問題摘 要民生銀行的經(jīng)營風(fēng)險與民生銀行資金經(jīng)營的強弱關(guān)系緊密，民生銀行資金經(jīng)營制度的建立和完善是有效防止民生銀行發(fā)生金融風(fēng)險的關(guān)鍵。目前我國民生銀行整體的資金經(jīng)營存在一些問題，例如利率周期影響我國民生銀行的市場風(fēng)險利率周期影響我國民生銀行的信用風(fēng)險利率波動影響我國民生銀行的經(jīng)營風(fēng)險。本文試圖通過結(jié)合民生銀行的公司治理機制分析我國民生銀行資金經(jīng)營的現(xiàn)狀適當(dāng)提出一些政策建議。關(guān)鍵詞：民生銀行；資金經(jīng)營；金融風(fēng)險；公司治理Abstract Commercial banks in China's current overall audit system internal

2、 audit independence and authority is insufficient, narrow coverage breadth, depth and frequency of audit, audit personnel not not perform their duties or resumption does not reach the designated position, the problem of audit and internal audit problems rectification is not in place plans and the la

3、ck of frequency of the audit cycle is not reasonable, internal audit staff responsibilities heart is not strong incentive mechanism is not obvious eventually lead to internal audit effectiveness failure. The operational risk of commercial banks and the internal control of commercial bank relationshi

4、p between tightly, establish and perfect the internal control system of commercial banks is the key to effectively prevent financial risks of commercial banks. This paper tries to analyze the current situation of internal control of commercial banks in China proper put forward some policy suggestion

5、s combined with the corporate governance of commercial banks.Keyword：Commercial bank; Internal control; Financial risk; Corporate governance 目 錄 一、研究民生銀行資金經(jīng)營的目的及意義4二、民生銀行資金管理理論5（一）民生銀行資金管理概念5（二）民生銀行資金經(jīng)營的原則及特點61.銀行資金經(jīng)營的原則62.民生銀行資金經(jīng)營的特點6（三）民生銀行資金經(jīng)營存在的問題7三、利率周期對民生銀行經(jīng)營管理的影響8（一）利率波動的概念及現(xiàn)狀81.利率周期影響我國民生銀行的

6、市場風(fēng)險82.利率周期影響我國民生銀行的信用風(fēng)險103.利率波動影響我國民生銀行的經(jīng)營風(fēng)險11四、民生銀行資金經(jīng)營創(chuàng)新對策12（一）改善流動性管理擴大資金流動性管理的范圍12（二）建立完善的民生銀行資金經(jīng)營管理機制12（三）建立利率周期風(fēng)險預(yù)防機制12五、結(jié)論13致 謝14參考文獻15一、研究民生銀行資金經(jīng)營的目的及意義隨著市場經(jīng)濟體制在我國的確立,國有的專業(yè)銀行逐步的轉(zhuǎn)變成為了民生銀行,這也是經(jīng)濟發(fā)展的必然趨勢。民生銀行以最大化的追求經(jīng)濟利益為目的,遵循價值運行規(guī)律,優(yōu)勝劣汰,自負(fù)盈虧。上個世紀(jì)末期,央行取消了對民生銀行貸款金額的限制,開始全面實行資產(chǎn)負(fù)債比例管理和風(fēng)險。在國家政策的大力扶持

7、下,民生銀行紛紛加快了轉(zhuǎn)型的步伐,努力的轉(zhuǎn)變經(jīng)營方式和營運理念,使資金的流動更符合市場經(jīng)濟體制的發(fā)展規(guī)律,在這種情勢之下,應(yīng)該致力于探索新型的資金運營方式,使民生銀行的發(fā)展更具有前瞻性。本文主要介紹了我國民生銀行資金運營管理的現(xiàn)狀，存在的弊端，并針對存在的問題提出合理的意見建議，優(yōu)化民生銀行資金運營管理。本文分析了隨著市場經(jīng)濟體制在我國的確立,國有的專業(yè)銀行逐步的轉(zhuǎn)變成為了民生銀行,這也是經(jīng)濟發(fā)展的必然趨勢。民生銀行以最大化的追求經(jīng)濟利益為目的,遵循價值運行規(guī)律,優(yōu)勝劣汰,自負(fù)盈虧資金運營管理始終是民生銀行開展業(yè)務(wù)的核心內(nèi)容之一。面對嚴(yán)峻的國際金融形勢，如何在確保資金安全的前提下提高資金使用效

8、率，已成為民生銀行的當(dāng)務(wù)之急。資金營運管理是企業(yè)財務(wù)管理的重要內(nèi)容，財務(wù)經(jīng)理在營運資金管理上所花費的時間占了三分之一以上。但20世紀(jì)90年代以來，國內(nèi)外對于營運資金管理的研究基本上處于停滯狀態(tài)，其理論框架與20世紀(jì)80年代相比沒有什么變化，仍然停留在孤立地研究企業(yè)的存貨控制和應(yīng)收賬款管理上，忽視了營運資金管理與業(yè)務(wù)管理的內(nèi)在聯(lián)系。本文指出當(dāng)前民生銀行資金運營管理存在的問題很多，由于我國市場經(jīng)濟體制的建立時間較晚,發(fā)展不夠成熟,在這樣的市場環(huán)境下,民生銀行的轉(zhuǎn)型無疑會遇到一系列的問題,譬如說對資金運營機制的掌控難以符合國有銀行的商業(yè)化要求,一些民生銀行思維僵化,忽視經(jīng)營效益,盲目的增加貸款投放比

9、率等等,我們需要認(rèn)清現(xiàn)狀,理清發(fā)展思路,總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),認(rèn)真分析問題出現(xiàn)的原因,從而根據(jù)問題,提出相應(yīng)的解決方式。麥肯錫公司曾對全球基金經(jīng)理展開調(diào)查，得出兩條重要的結(jié)論：一是基金經(jīng)理認(rèn)為良好的公司治理和良好的財務(wù)狀況一樣重要，是他們投資時重點考慮的問題；二是基金經(jīng)理愿意為良好的公司治理付出溢價。許多國家把建設(shè)良好的公司治理機制當(dāng)作提高經(jīng)濟活力、增強經(jīng)濟績效的基本手段。從總體上觀察，近十年來，改進銀行治理機制已經(jīng)發(fā)展成為一場全球性的運動?？偟膩碚f本文剖析民生銀行內(nèi)部的資金管理，并提出提高資金使用效率的建議及具體措施。資金運營管理始終是民生銀行開展業(yè)務(wù)的核心內(nèi)容之一。面對嚴(yán)峻的國際金融形勢，本文分析

10、了如何在確保資金安全的前提下提高資金使用效率，希望本文的研究可以為先關(guān)研究提供理論基礎(chǔ)，引起相關(guān)部門的重視，最終優(yōu)化民生銀行整體發(fā)展。二、民生銀行資金管理理論（一）民生銀行資金管理概念民生銀行（Commercial Bank），是一個以營利為目的，以多種金融負(fù)債籌集資金，多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，具有信用創(chuàng)造功能的金融機構(gòu)。民生銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，能向客戶提供多種金融服務(wù)的特殊的金融企業(yè)。民生銀行不同于中央銀行和投資銀行，它是一個以營利為目的，以多種金融負(fù)債籌集資金，多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，具有信用創(chuàng)造功能的金融機構(gòu)。民生銀行一般包括大型民生銀行、股份制民生銀行、城市民生銀行、農(nóng)村民生銀

11、行和外資銀行。廣義上的不良資產(chǎn)是指銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，經(jīng)營資產(chǎn)風(fēng)險超出預(yù)先估計，造成部分或全部損失的資產(chǎn)相反，銀行發(fā)放的各類貸款中，借款方面由于種種原因不能按約定的期限償還全部本金或利息，造成銀行損失的這類貸款，稱為狹義上的不良資產(chǎn)或不良信貸資產(chǎn)。本文所探討的是狹義上的不良資產(chǎn)。資金運營稱資金活動，是指企業(yè)籌資、投資和資金營運等活動的總稱、民生銀行資金管理：根據(jù)宏觀經(jīng)濟規(guī)律的要求，結(jié)合自身經(jīng)營狀況，規(guī)劃未來資金營運結(jié)果，組織協(xié)調(diào)各項工作，以實現(xiàn)預(yù)期的目標(biāo)和最佳效果。由資金營運計劃表和編制說明兩部分組成。運營管理的概念最初是適應(yīng)工業(yè)企業(yè)大規(guī)模生產(chǎn)的需要，逐步產(chǎn)生、發(fā)展起來的。企業(yè)運營管理在本質(zhì)上是

12、指對企業(yè)的一系列資源投入轉(zhuǎn)化為用戶所需要產(chǎn)出的作業(yè)過程實施的組織管理，企業(yè)通過運營管理把投入轉(zhuǎn)換成產(chǎn)出，即運營管理是對企業(yè)“輸入轉(zhuǎn)化輸出”的作業(yè)過程開展具體的選擇、設(shè)計、組織、控制和更新等管理活動。它與營銷、財務(wù)共同構(gòu)成了企業(yè)三大核心職能。 （二）民生銀行資金經(jīng)營的原則及特點1.銀行資金經(jīng)營的原則我國現(xiàn)階段民生銀行資金經(jīng)營的原則有經(jīng)營大量貨幣性項目，原則上建立健全嚴(yán)格的資金經(jīng)營,從事的交易種類繁多、次數(shù)頻繁、金額巨大，要求建立嚴(yán)密的會計信息系統(tǒng)，并廣泛使用計算機信息系統(tǒng)及電子資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng),分支機構(gòu)眾多、分布區(qū)域廣、會計處理和控制職能分散，要求保持統(tǒng)一的操作規(guī)程和會計信息系統(tǒng),存在大量不涉及資金

13、流動的資產(chǎn)負(fù)債表表外業(yè)務(wù)，要求采取控制程序進行記錄和監(jiān)控,高負(fù)債經(jīng)營，債權(quán)人眾多，與社會公眾利益密切相關(guān)，受到銀行監(jiān)管法規(guī)的嚴(yán)格約束和政府有關(guān)部門的嚴(yán)格監(jiān)管。民生銀行的決策系統(tǒng)主要由股東大會和董事會組成。股東大會是股份制民生銀行的最高權(quán)力機構(gòu)。股本招募中購買銀行發(fā)行的優(yōu)先股票的投資者成為銀行的優(yōu)先股東，購買銀行發(fā)行的普通股票的投資者成為銀行的普通股東。股東大會的主要內(nèi)容和權(quán)限包括：選舉和更換董事、監(jiān)事并決定有關(guān)的報酬事項；審議批準(zhǔn)銀行各項經(jīng)營管理方針和對各種重大議案進行表決；修改公司章程等。董事會是由股東大會選舉產(chǎn)生的決策機構(gòu)。2.民生銀行資金經(jīng)營的特點有民生銀行資金經(jīng)營的特點就是把流動性為經(jīng)

14、營原則，實行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自我盈虧，自我約束的現(xiàn)代民生銀行，能真實地反映銀行業(yè)務(wù)活動的客觀規(guī)律。在現(xiàn)有體制格局和國有銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)條件下，盡管國家對國有銀行直接的注資能力大大削弱，但國家可以憑借其地位，為國有銀行提供主權(quán)信用，間接地為國有銀行注入“虛置”資本，即擔(dān)保性注資。居民儲蓄，就是這種擔(dān)保性注資的具體體現(xiàn)。即是說，在國家擔(dān)保的情況下，國有銀行吸收的居民儲蓄存款具有某些國家注資的性質(zhì)。對于國有銀行來講，國有銀行通過向儲蓄者舉債進行債務(wù)性注資，與由國家財政直接注資，其效應(yīng)是等價的，這也是中國金融制度結(jié)構(gòu)變遷的一個重要特征。既然國有銀行存在著“擔(dān)保性注資”，那么，充實資本金只是國有銀行股

15、份制改革最淺層次的目標(biāo)。我國在國際民生銀行成功管理經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，由中國人民銀行頒布實施的企業(yè)的資金管理工作越來越被管理者所重視，在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中資金的流動關(guān)系著企業(yè)的生存和發(fā)展，高效可靠的資金管理可以幫助企業(yè)提升自身利潤，同時還可以提高企業(yè)的核心競爭力。企業(yè)資管理的重要性出發(fā)，詳細的論述了企業(yè)資金管理中的關(guān)鍵問題，并詳盡的分析了提升企業(yè)資金管理效率的具體措施民生銀行資產(chǎn)管理理論和方法本世紀(jì)60年代以前，它產(chǎn)生于銀行經(jīng)營管理目標(biāo)即利潤最大化和資產(chǎn)流動性的相互矛盾性?？v觀民生銀行資金運營的兩大主要市場債券市場和外匯市場，財務(wù)預(yù)算是反映某一方面財務(wù)活動的預(yù)算，如反映現(xiàn)金收支活動的現(xiàn)金預(yù)算；反映銷

16、售收入的銷售預(yù)算；反映成本、費用支出的生產(chǎn)費用預(yù)算（又包括直接材料預(yù)算、直接人工預(yù)算、制造費用預(yù)算）、期間費用預(yù)算；反映資本支出活動的資本預(yù)算等。現(xiàn)代民生銀行資產(chǎn)與負(fù)債管理，就其理論和實踐的發(fā)展來看，經(jīng)歷了從單獨的資金管理和負(fù)債管理到資產(chǎn)負(fù)債一體化管理的過程，后者適應(yīng)了現(xiàn)代民生銀行新的外部環(huán)境和內(nèi)在變動，成為當(dāng)前西方各大民生銀行普遍采用、行之有效的一種管理機制。（三）民生銀行資金經(jīng)營存在的問題我國民生銀行普遍實行總行統(tǒng)一管理體制，分行在總行的授權(quán)范圍內(nèi)開展經(jīng)營活動的管理模式。以資產(chǎn)負(fù)債管理委員會為決策機構(gòu)，資金部門為日常工作計酬的銀行經(jīng)營資金的組織模式。全部資金由資金營運部門統(tǒng)一調(diào)配，統(tǒng)一管理

17、，其他資產(chǎn)、負(fù)債和投資部門各司其職，相互之間的資金連通與資金部門的資金借貸來實現(xiàn)。從而能做到對全部資金來源與運作過程進行控制和管理，有效防范流動性風(fēng)險和市場利率風(fēng)險。國有銀行之所以難以擺脫低效率、高風(fēng)險，低收益、高成本的經(jīng)營困境，治理機制不健全及其衍生的“內(nèi)部人”控制、決策機制錯位、激勵約束機制失效是癥結(jié)所在。因此，建設(shè)良好的公司治理機制，是國有銀行根除歷史積弊、應(yīng)對入世挑戰(zhàn)，提高經(jīng)營效率，防范和控制經(jīng)營風(fēng)險，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的現(xiàn)實必然選擇，也是國有銀行股份制改革的重要方向和目標(biāo)。不過，建設(shè)良好的公司治理機制還只是國有銀行在邁向現(xiàn)代金融企業(yè)過程中的一個中階性目標(biāo)。我國民生銀行普遍實行總行統(tǒng)一管理

18、體制這種管理模式具有統(tǒng)一性和靈活性相結(jié)合的優(yōu)點，但只注重結(jié)果，對過程中最近營運狀況關(guān)注不夠。資金余額的差額管理：資金部門只負(fù)責(zé)頭寸調(diào)度以及富余資金的市場運作或不足資金的市場籌措。只對下級行資金來源與資金運用扎差后的富余或不足部分進行管理。資金價格的差額管理：只對下級行資金來源與資金運用扎差的部分進行計價。對存差行，一定期存款、存款準(zhǔn)備金、備付金存款和系統(tǒng)內(nèi)融資等各種形式體現(xiàn)出來，按照管理行的利率體系進行計價。對借差行，其借差部分與準(zhǔn)備金存款、備付金存款以及內(nèi)部資金占用合計體現(xiàn)為其向上級行的借款，按照不同系統(tǒng)內(nèi)借款的利率進行計價。將各行全部資金來源集中繳存到上級行管理，各行的資金需求由上級行全額

19、配置解決。在這種管理體制下，分行可以清楚地比較其吸收存款的成本與上存資金的收益、發(fā)放貸款的收益與借入資金的成本；上級行可以引導(dǎo)全行資金流向、流量、合理配置資金，改善資產(chǎn)質(zhì)量，增大利差空間，提高經(jīng)濟效益。三、利率周期對民生銀行經(jīng)營管理的影響（一）利率波動的概念及現(xiàn)狀1.利率周期影響我國民生銀行的市場風(fēng)險利率周期影響我國民生銀行的市場風(fēng)險，2013年我國經(jīng)濟形勢總體平穩(wěn),經(jīng)濟增長保持在合理區(qū)間,但經(jīng)濟復(fù)蘇仍面臨諸多不確定因素,風(fēng)險隱患較多,國內(nèi)經(jīng)濟既有增長動力,也有下行壓力。2013年以來各種風(fēng)險的高企、集聚已讓資產(chǎn)質(zhì)量成為制約我國銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的達摩克利斯之劍。因此,面對錯綜復(fù)雜的形勢和不斷增大

20、的風(fēng)險防控壓力,在積極支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級的同時,牢牢守住風(fēng)險底線成為銀行下半年工作的重中之重。經(jīng)濟下行壓力導(dǎo)致一些行業(yè)風(fēng)險累積,銀行不良貸款上升,這決定了下半年銀行防范風(fēng)險的任務(wù)依然艱巨。在關(guān)注和嚴(yán)防重點機構(gòu)、區(qū)域、行業(yè)的客戶風(fēng)險以及輸入性風(fēng)險的前提下,民生銀行還應(yīng)采取差別化信貸政策,積極推進結(jié)構(gòu)調(diào)整,避免因“一刀切”進一步加劇銀行風(fēng)險。在這一大背景下,實體經(jīng)濟和企業(yè)經(jīng)營面臨很多困難,這也導(dǎo)致其償還銀行債務(wù)能力存在不確定性。經(jīng)濟下行壓力導(dǎo)致一些行業(yè)風(fēng)險累積,銀行不良貸款上升,這決定了下半年銀行防范風(fēng)險的任務(wù)依然艱巨。由于長期以來,房地產(chǎn)和政府平臺相關(guān)貸款在銀行業(yè)整體信貸中占比較大,因此

21、,其蘊含的系統(tǒng)性風(fēng)險將是決定民生銀行中長期資產(chǎn)質(zhì)量走勢的關(guān)鍵因素。所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)難以分離，責(zé)權(quán)利不能明確，缺乏有效的自我約束機制，無論是資產(chǎn)所有者還是經(jīng)營者都缺乏充分的激勵去關(guān)心資產(chǎn)的安全和增殖，最終的結(jié)果是，公共資產(chǎn)使用過度，甚至流失毀損，經(jīng)營效率和效益低下。因此，私有產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)框架下內(nèi)的公司治理結(jié)構(gòu)的效率明顯高于公有產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。這樣，在產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)從公有轉(zhuǎn)為私有的過程中，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化將使企業(yè)的公司治理機制得到改善。從這個意義上講，要建設(shè)良好的公司治理機制，國有銀行必須調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。目前房地產(chǎn)和政府平臺領(lǐng)域銀行貸款量依然在不斷增加,房地產(chǎn)市場金融高杠桿率情況并未改變。數(shù)據(jù)顯示,全國規(guī)模以上房

22、地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)平均資產(chǎn)負(fù)債率已經(jīng)達到75%左右。有分析人士表示,當(dāng)前,我國房地產(chǎn)領(lǐng)域已經(jīng)基本符合杠桿率迅速抬升、資產(chǎn)價格迅速上漲、潛在增長率下滑等三個危險預(yù)警信號,一旦風(fēng)險爆發(fā)將會導(dǎo)致大范圍的信貸違約,民生銀行以表內(nèi)、表外形式存在的房地產(chǎn)貸款還將顯現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險隱患。來自銀監(jiān)會的數(shù)據(jù)顯示,截至2012年末,地方政府債務(wù)總額約15 萬億元,比2011年末增長25%,地方政府融資平臺貸款9.3萬億元,約有1.86萬億元的平臺貸款未實現(xiàn)現(xiàn)金流覆蓋,潛在風(fēng)險暴露不容忽視。目前地方政府融資平臺貸款中,約20%的平臺項目由于本身沒有收入來源,屬于公益項目,須依賴地方財政運用未來的其他收入綜合進行償還方可化解。

23、據(jù)統(tǒng)計,占平臺貸款37.5%、約3.5萬億元的貸款將在未來3年內(nèi)到期,已進入還款高峰期,地方政府將面臨嚴(yán)峻的還款壓力。面對當(dāng)前復(fù)雜的經(jīng)濟和經(jīng)營環(huán)境,銀行風(fēng)險管理難度相應(yīng)加大。一方面,外部市場疲弱和國內(nèi)經(jīng)濟增速的趨勢性放緩導(dǎo)致實體信貸需求出現(xiàn)一定程度萎縮,銀行傳統(tǒng)盈利模式受到挑戰(zhàn);另一方面,為應(yīng)對利率市場化和資本監(jiān)管新規(guī)要求,民生銀行實施轉(zhuǎn)型,加快結(jié)構(gòu)調(diào)整,加大創(chuàng)新力度,也導(dǎo)致風(fēng)險管理能力受到挑戰(zhàn)。另外,金融脫媒導(dǎo)致民生銀行加大金融市場業(yè)務(wù)比重,風(fēng)險管理的對象將發(fā)生一定變化,市場風(fēng)險日益突出,且信用風(fēng)險與市場風(fēng)險交織,加大了風(fēng)險管理的難度。對于如何牢牢守住風(fēng)險底線,銀監(jiān)會在日前召開的年中銀行監(jiān)管

24、會議上提出了具體要求:一是嚴(yán)防信用風(fēng)險。在真實反映資產(chǎn)質(zhì)量的前提下,合理設(shè)立防控目標(biāo),建立健全風(fēng)險防控責(zé)任制,嚴(yán)防不良貸款大幅反彈。二是嚴(yán)防流動性風(fēng)險。改進監(jiān)管和監(jiān)測指標(biāo),完善流動性風(fēng)險管理工具和方法,提高流動性風(fēng)險管控能力。三是嚴(yán)防理財業(yè)務(wù)風(fēng)險。研究制定綜合性、系統(tǒng)性的民生銀行理財業(yè)務(wù)管理辦法,細化“8號文”關(guān)于理財業(yè)務(wù)規(guī)?？刂?、期限錯配、風(fēng)險防控方面的監(jiān)管措施。已開展理財業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機構(gòu)要認(rèn)真規(guī)范登記理財信息,加強非現(xiàn)場監(jiān)管和風(fēng)險預(yù)判預(yù)警。四是嚴(yán)防信托業(yè)務(wù)風(fēng)險。健全和落實風(fēng)險防控責(zé)任制,對現(xiàn)有存續(xù)信托項目建立監(jiān)管臺賬明細,逐筆落實相關(guān)機構(gòu)和人員的責(zé)任。五是嚴(yán)防聲譽風(fēng)險。在關(guān)注和嚴(yán)防重點

25、機構(gòu)、區(qū)域、行業(yè)的客戶風(fēng)險以及輸入性風(fēng)險的前提下,民生銀行還應(yīng)采取差別化信貸政策,積極推進結(jié)構(gòu)調(diào)整,避免因“一刀切”進一步加劇銀行風(fēng)險。對于行業(yè)內(nèi)經(jīng)營仍可維持的困難企業(yè),部分銀行可實施一定的信貸救援措施,采取借新還舊并配合還款方式調(diào)整及增補抵押品、保證人等方式;還可適當(dāng)考慮采取利息減免、貸款展期、貸款轉(zhuǎn)換或資產(chǎn)保全方式,盡可能將風(fēng)險降到最低限度。2.利率周期影響我國民生銀行的信用風(fēng)險2013年上半年民生銀行不良貸款余額5395億元,不良貸款率為0.96%。6月末,平臺貸款余額9.7萬億元,同比增速為6.2%,低于各項貸款平均增速9個百分點;銀行理財資金余額9.08萬億元,其中非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)余

26、額2.78萬億元,比“8號文”出臺前下降7%。信托資產(chǎn)余額9.45萬億元,16月份環(huán)比增速從5.2%下降到0.44%。新增房地產(chǎn)貸款中,房地產(chǎn)開發(fā)貸款占24.55%,同比下降12個百分點;個人購房貸款占74.17%,同比上升13.1個百分點。利率改革沒有進一步擴大金融機構(gòu)存款利率浮動區(qū)間。存款利率調(diào)整對銀行盈利和市場心理的負(fù)面影響要大于取消貸款下限作用，預(yù)計存款利率全面放開將以存款保險制度建立為前提。2012年6月和7月，央行兩次推進了利率市場化進程，將存款利率上限的浮動范圍擴大至1.1倍，并擴大了貸款的下浮區(qū)間至0.7倍。市場此前預(yù)期，2013年的推進措施是存款上浮空間繼續(xù)打開至1.2倍。本

27、次利率市場化推進的時點基本在預(yù)期范圍之內(nèi)，采用了放開貸款利率下限、取消票據(jù)貼現(xiàn)利率管制、上限僅對農(nóng)信社貸款完全打開的方式，好于市場預(yù)期。2012年中，央行將貸款利率下限由0.9倍調(diào)降至0.7倍以來，銀行貸款定價變化相對溫和。在貸存比監(jiān)管和信貸增量控制的大背景下，此舉對銀行息差綜合影響較低，提升銀行風(fēng)險定價能力仍需進一步打開貸款上浮區(qū)間。在貸款仍實行指標(biāo)和數(shù)量控制的前提下，貸款下浮區(qū)間的打開對貸款定價的影響有限。雖然由于經(jīng)濟下行，企業(yè)盈利下滑，能承受的貸款上浮水平有限，2013年貸款定價的上浮水平相比2012年小幅下降，但貸款整體上浮比例環(huán)比提升。這一方面是由于銀行對貸款客戶的結(jié)構(gòu)調(diào)整，即更多地

28、投向定價更高的中小企業(yè)客戶；另一方面則在于，存款成本的剛性上升趨勢，也促使銀行在貸款定價及風(fēng)險偏好方面有提升要求。3.利率波動影響我國民生銀行的經(jīng)營風(fēng)險銀行目前更多的是通過加大中小企業(yè)風(fēng)險敞口,通過承擔(dān)風(fēng)險來提升利差。在大力支持中小企業(yè)發(fā)展過程中,隨信貸規(guī)模的擴大、比重的提高,如果經(jīng)濟不能如期好轉(zhuǎn),將會導(dǎo)致信用風(fēng)險迅速上升。近日銀監(jiān)會要求民生銀行信貸投向要向“化解過剩產(chǎn)能傾斜”,但應(yīng)該看到的是,部分產(chǎn)能過剩、問題突出行業(yè)的企業(yè)在短期內(nèi)仍無法擺脫經(jīng)營的困境,銀行不良貸款重災(zāi)區(qū)的現(xiàn)狀恐難得到根本性改變。下半年,這些行業(yè)仍可能推動不良資產(chǎn)反彈,因此,也是民生銀行短期風(fēng)險管理的重中之重。另外還需要關(guān)注

29、的是小微業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口加大可能帶來的問題和影響。當(dāng)前經(jīng)濟增速放緩對小微企業(yè)的沖擊較大,尤其是長三角、珠三角的部分地區(qū),小微企業(yè)資金鏈緊張的問題日益凸顯。相對大企業(yè)來說,小微企業(yè)具有生命周期短、破產(chǎn)率高、抗風(fēng)險能力差的特點,小企業(yè)貸款不良貸款率也普遍高于民生銀行整體的不良貸款率。四、民生銀行資金經(jīng)營創(chuàng)新對策（一）改善流動性管理擴大資金流動性管理的范圍我國國有銀行作為主要的金融中介機構(gòu),在支持經(jīng)濟發(fā)展、超出國民經(jīng)濟增長的投資膨脹，在銀行方面的反映就是大量信貸資產(chǎn)呆滯于陷入困境的企業(yè)中。鑒于目前我國民生銀行資金運營管理的現(xiàn)狀，我國民生銀行應(yīng)借鑒國外的先進經(jīng)驗,加快金融機構(gòu)內(nèi)部和外部的體制改革,鼓勵金融

30、創(chuàng)新,優(yōu)化服務(wù)手段,以提高民生銀行的競爭力,促進我國民生銀行的發(fā)展。如何向規(guī)范性民生銀行的資金運營管理過渡，是個系統(tǒng)的工程。必須采取相應(yīng)的對策措施。西方發(fā)達國家民生銀行一般都建立了適應(yīng)市場經(jīng)濟運作的產(chǎn)權(quán)體制：以股份制為基礎(chǔ)，以公司制為特征，明確銀行法人產(chǎn)權(quán)，在產(chǎn)權(quán)主體多元化的基礎(chǔ)上，有效地實現(xiàn)“兩權(quán)”分離，國外的民生銀行也基本上采用股份制形式。（二）建立完善的民生銀行資金經(jīng)營管理機制“創(chuàng)新是興業(yè)發(fā)展的源動力?！迸d業(yè)銀行資金營運中心總經(jīng)理陳世涌在談到近年興業(yè)資金營運業(yè)務(wù)的發(fā)展時如是說，“回顧資金營運中心的成長歷程，我們深切感受到創(chuàng)新在興業(yè)銀行上市后的效益和競爭力提升中發(fā)揮的重要作用”。銀行業(yè)員工

31、的職業(yè)素質(zhì)直接關(guān)系著其整體的經(jīng)濟績效以致長遠的生存發(fā)展。作為銀行內(nèi)部管理人員，更應(yīng)注重組織所要求的必要的管理能力，特別是激勵他人能力、沖突管理能力、團隊領(lǐng)導(dǎo)能力和溝通協(xié)調(diào)能力，這已經(jīng)成為確保團隊順利實現(xiàn)組織很強調(diào)員工的行為表現(xiàn)和精神狀態(tài)，并認(rèn)為員工應(yīng)當(dāng)將這些意識貫穿于工作之中，即有明確的為客戶服務(wù)的企業(yè)效益意識革新的杰出才能；有曾經(jīng)影響銀行發(fā)生過質(zhì)的改變的記錄。（三）建立利率周期風(fēng)險預(yù)防機制信貸資產(chǎn)風(fēng)險的防范和管理在于每一筆貸款的貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查，強化信貸管理必須實行貸款管理責(zé)任制。一是明確相關(guān)人員的職責(zé)，建立行長負(fù)責(zé)制度、審貸分離制度、分級審批制度、離職審計制度，以此來減少經(jīng)營風(fēng)

32、險。二是糾正重貸輕管現(xiàn)象，實現(xiàn)經(jīng)營方式從粗放型向集約型的根本性轉(zhuǎn)變，提高經(jīng)營管理水平，特別是提高風(fēng)險管理水平，防止和減少新的不良信貸資產(chǎn)發(fā)生。從法律上保障民生銀行的經(jīng)營自主權(quán)和合法權(quán)益，杜絕政府對銀行的行政干預(yù);其次，要支持銀行依法催收貸款本息，在必要時運用法律手段，對借企業(yè)改制之機逃避債務(wù)或有錢不還、暗地拍賣抵押物品等侵蝕銀行資產(chǎn)的行為進行起訴，以維護銀行的正當(dāng)權(quán)益。五、結(jié)論如何在金融創(chuàng)新高速發(fā)展的今天規(guī)避其所產(chǎn)生的風(fēng)險，是我國民生銀行及國家金融監(jiān)管機構(gòu)所面臨的一個重要課題。面對至今仍未消退的金融次貸危機，我國民生銀行在對金融創(chuàng)新的風(fēng)險管理問題中，要慎重行事，避免重蹈覆轍,面對激烈的銀行同業(yè)

33、競爭，我國的民生銀行必須徹底地改善自己的經(jīng)營機制，提高運營效率，保證在激烈的競爭中占有自己的市場份額。實踐證明，生產(chǎn)力的發(fā)展取決于其構(gòu)成因素的有效配比和綜合。我國民生銀行現(xiàn)行運營方式已經(jīng)不能適應(yīng)未來全能銀行的要求，為了達到提高效率的目的，必須對銀行的相關(guān)機制和業(yè)務(wù)流程進行合理的再造，積極應(yīng)用高科技技術(shù)節(jié)省成本，并通過對相關(guān)業(yè)務(wù)和流程的外包盡可能縮減支出提高效率。民生銀行的競爭，從本質(zhì)上說是資金籌集能力和配置效果的競爭。銀行能否獲得競爭優(yōu)勢，取決于能夠以盡可能低的成本獲得盡可能多的資金來源，以及能否以最佳的資金配置獲得最好的經(jīng)濟效益。因此，資金營運在民生銀行經(jīng)營中占據(jù)著核心地位，有效的資金配置是保證銀行運營質(zhì)量和效益的基礎(chǔ)。致 謝本論文是在老師悉心指導(dǎo)下完成的。我今天的勞動成果離不開老師們的惴惴教導(dǎo)和耐心的指導(dǎo)，老師們淵博的專業(yè)知識，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹螌W(xué)態(tài)度，不僅使我樹立了遠大的學(xué)術(shù)目標(biāo)、掌握了基本的研究方法。感謝我的導(dǎo)師張國富，他嚴(yán)謹(jǐn)細致、一絲不茍的作風(fēng)一直是我工作、學(xué)習(xí)中的榜樣；他循循善誘的教導(dǎo)和不拘一格的思路給予我無盡的啟迪。本論文從選題到完成，每一步都是在導(dǎo)師的指導(dǎo)下完成的，傾注了導(dǎo)師大量的心血。在此，謹(jǐn)向?qū)煴硎境绺叩木匆夂椭孕牡母兄x！參考文獻1 張瑞紅;加強資金營運的管理N;山西日報;2011年 2 河南新鄭農(nóng)村合作銀行 趙勝超;創(chuàng)新開展資金營運