金蝶K財務管理軟件財務業(yè)務流程

1、K3軟件財務業(yè)務流程：1 .確保所有的系統(tǒng)都已在本期；2 .在總賬模塊中做轉帳憑證（攤銷費用、計提折舊、計提工資等）；3 .不屬于物流系統(tǒng)的應付款，做其他應付單（如水電費、餐費、郵費等）（應付款管理其他應付單其他應付單-一新增）；4 .不屬于物流系統(tǒng)的應收款，做其他應收單（應收款管理其他應收單其他應收單一新增）；5 .生成銷售發(fā)票，按出庫單關聯(lián)，輸入銷售單價，并審核發(fā)票，審核時如出現(xiàn)提示：出庫單上的物料少于發(fā)票上的物料，則在審核畫面中選擇此發(fā)票相對應的全部出庫單，再次審核，則會成功（銷售管理結算銷售發(fā)票錄入）;12 .入庫單及發(fā)票齊全，進行材料入庫核算（存貨核算-入庫核算-一外購入庫核算）；1

2、3 .有入庫單無發(fā)票，進行暫估入庫處理（存貨核算-入庫核算-存貨估價入帳一打開入庫單手工輸入單價）；14 .進行其他入庫核算（存貨核算一一入庫核算一一其他入庫核算一一打開入庫單一一手工輸入單價）；15 .進行材料出庫核算（存貨核算一一出庫核算一一材料出庫核算）；16 .如材料無出庫單價，則更新無單價單據(jù)，可以選擇最新入庫價，也可以選擇最新出庫價進行更新（存貨核算一一出庫核算一一更新無單價單據(jù)）；17 .如仍無出庫單價的，則手工輸入單價（存貨核算一一出庫核算一一不確定單價單據(jù)維護）；18 .再次進行材料出庫核算，直到核算正確為止（存貨核算一一出庫核算一一材料出庫核算）；19 .引入各成本對象的生

3、產(chǎn)總工時作為費用分配的標準（成本管理一一分配標準設置一一分配標準數(shù)據(jù)錄入一一從生產(chǎn)管理系統(tǒng)引入）；20 .進行投入產(chǎn)量錄入（成本管理一一產(chǎn)量錄入一一投入產(chǎn)量錄入一一從生產(chǎn)任務單引入）；21 .核對完工產(chǎn)量（成本管理產(chǎn)量錄入一一完工產(chǎn)量錄入”與滄存管理驗收入庫產(chǎn)品入庫一查詢”核對數(shù)量）；22 .檢查在產(chǎn)品產(chǎn)量；23 .核對材料費用（成本管理一一費用錄入一一材料費用錄入”與滄存管理一一報表分析一一收發(fā)業(yè)務匯總表（領料單）”核對）；24 .引入人工費用（成本管理一一費用錄入一一人工費用錄入一一從K3總賬系統(tǒng)引入）；25 .引入折舊費用（成本管理一一費用錄入一一折舊費用錄入一一從K3總賬系統(tǒng)引入）；2

4、6 .引入其他費用（成本管理一一費用錄入一一其他費用錄入一一從K3總賬系統(tǒng)引入）；27 .進行成本計算（成本管理成本計算產(chǎn)品成本計算）；28 .核對成本（成本管理一一成本計算一一成本計算單（匯總顯示）”與成本管理一一費用錄入一一材料費用錄入、人工費用錄入、折舊費用錄入、其他費用錄入”核對）；29 .查詢分析工具引出成本（存貨核算一一查詢分析工具一一查詢分析工具一一引出已經(jīng)扣除不計入成本的德國物料的產(chǎn)成品成本）；30 .引入產(chǎn)成品成本，并進行自制入庫核算（存貨核算一一入庫核算一一自制入庫核算一一先引入產(chǎn)成品成本再進行核算）；31 .進行產(chǎn)成品出庫核算（存貨核算一一出庫核算一一產(chǎn)成品出庫核算）；3

5、2 .生成各類憑證（材料入庫、暫估入庫、其他入庫、領用材料、其他領用、盤贏盤虧、產(chǎn)品入庫、銷售出庫、銷售收入）（存貨核算一一憑證管理一一生成憑證）；33 .將生成的憑證進行修改（存貨核算一一憑證管理一一憑證查詢）；34 .物流系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對賬（原材料、包裝物、產(chǎn)成品）（存貨核算一一期末處理一一期末關賬對賬）；35 .期末調匯（總賬一一結賬一一期末調匯）；36 .將本期所有憑證審核、過賬（總賬一一憑證處理一一憑證查詢一一審核一一過賬）；37 .結轉本期損益（總賬一一結賬一一結轉損益）；38 .將結轉本期損益”憑證審核、過賬（總賬憑證處理一一憑證查詢一一審核一一過賬）；39 .生成財務報表（報表

6、一一（性質）報表一一外企損益表、外企資產(chǎn)負債表）；40 .各系統(tǒng)結帳（應收款系統(tǒng)、應付款系統(tǒng)、現(xiàn)金管理、存貨核算、成本管理、總帳系統(tǒng)）金蝶K3財務操作流程-3二、日常處理財務會計一現(xiàn)金管理1、現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳共有三種方法：（1）復核記帳（2）從總帳中引入日記帳（3）新增*2、庫存盤點（出納實際庫存對帳）財務會計一現(xiàn)金管理-現(xiàn)金-現(xiàn)金盤點3、現(xiàn)金對帳（出納與總帳系統(tǒng)對帳）財務會計一現(xiàn)金管理-現(xiàn)金-現(xiàn)金對帳4、銀行對賬單（手工錄入或外部引入）5、銀行存款對帳（出納與銀行對帳）財務會計一現(xiàn)金管理-銀行存款-銀行存款對帳前提條件：銀行對帳單應該錄入到電腦中對賬方式：手工對賬、自動對賬自動對賬的條

7、件：金額相等、結算方式相等、結算號相等、日期相等銀行存款對帳必須滿足的基本條件”-金額相等6、余額調節(jié)表（自動生成）三、期末處理財務會計一現(xiàn)金管理一期末處理一期末結帳結帳與反結帳系統(tǒng)可以結轉未達帳*四、票據(jù)管理支票管理可進行操作的內容有：購入、領用、作廢、報銷收付票據(jù)本系統(tǒng)中票據(jù)可進行的操作：票據(jù)背書、票據(jù)核銷、票據(jù)生成憑證票據(jù)具體操作見應收、應付系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)系統(tǒng)集成：總賬、工業(yè)成本管理系統(tǒng)系統(tǒng)間關聯(lián)：總帳系統(tǒng)（日常憑證）固定資產(chǎn)（折舊信息）成本系統(tǒng)一、系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)設置-系統(tǒng)設置-固定資產(chǎn)-系統(tǒng)參數(shù)（1）固定資產(chǎn)的啟用期間（2）允許改變基礎資料編碼二、基礎資料設置財務會計固定資產(chǎn)基礎資料卡

8、片類別中代碼和名稱是必錄項三、固定資產(chǎn)初始化財務會計固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-新增卡片（新增卡片后，固定資產(chǎn)的啟用日期不可再更改）卡片上的費用科目一定是最明細科目卡片可以多幣別管理卡片中預計使用期間指的是月份數(shù)初始化狀態(tài)，固定資產(chǎn)折舊方法如果是平均年限法，要選擇（按凈值和剩余使用期間）的平均年限法初始化卡片中的相關概念：初始數(shù)據(jù)錄入a、啟用期間前的卡片均為期初數(shù)據(jù)b、入帳日期：固定資產(chǎn)購入后登帳日期c、折舊費用分配科目：固定資產(chǎn)提折舊所計入的費用科目，必須指定最明細科目d、原幣金額：固定資產(chǎn)購入入帳的金額e、購進原值：固定資產(chǎn)購入時的原值，一般與原幣金額相等；若購入為二手貨時則不相等f、已使用期間數(shù)

9、：從固定資產(chǎn)購入至啟用期間止提了多少期的折舊g、本年已提折舊：該固定資產(chǎn)當前年度所提折舊結束初始化：主窗口-工具-結束初始化反初始化：系統(tǒng)設置初始化固定資產(chǎn)初始化反初始化初始化有誤，可通過幾種方法進行修改：（1）反初始化（2）變動（3）折舊管理四、固定資產(chǎn)日常處理1 、新增財務會計固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-新增卡片生成憑證：主窗口-業(yè)務處理-憑證管理（按單和匯總）固定資產(chǎn)的憑證可以在固定資產(chǎn)系統(tǒng)審核，但不能過帳卡片生成的憑證金額有誤，要先刪憑證，然后到卡片中修改金額（變動處理）2 、清理（報廢）財務會計固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-變動處理只能對以前期間的資產(chǎn)進行做清理時，可以單個清理，也可以部分清理如果想對

10、清理過的卡片刪除，要再點"清理"，在清理的界面點"刪除"3、變動財務會計一固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-變動處理只能對以前期間的資產(chǎn)進行如果是折舊要素變動，折舊方法要改為動態(tài)平均法一張卡片多次變動，可以生成多條記錄4、計提折舊財務會計一固定資產(chǎn)-期末處理-計提折舊折舊后若發(fā)現(xiàn)折舊金額有誤，可通過折舊管理”進行修改，并且未過帳的計提折舊憑證能夠自動修改金額*5、自動對帳財務會計一固定資產(chǎn)-期末處理一自動對帳自動對帳的科目有：固定資產(chǎn)、累計折舊、減值準備6、卡片打印財務會計一固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-卡片查詢-文件-卡片打印五、期末處理結帳：財務會計一固定資產(chǎn)-期末處理-期末結帳反結帳：Shi