投資擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)程

1、投資擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程第一章 總 那么中小企第一條為有效防范和控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，標(biāo)準(zhǔn)公司業(yè)務(wù)流程，依據(jù)?中華人民共和國(guó)擔(dān)保法?、業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行方法?及與金融相關(guān)的法律法規(guī)，結(jié)合本公司工作實(shí)際，特制定本規(guī)程。第二條 本規(guī)程適用于公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的所有融資擔(dān)保、投資、咨詢等業(yè)務(wù)。第三條 公司的業(yè)務(wù)范圍：為全市中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、民辦學(xué)校向金融機(jī)構(gòu)貸款、辦理承 兌匯票、票據(jù)貼現(xiàn)、融資租賃、合同履約等提供擔(dān)保；開展投資和與擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)的法律咨詢、市場(chǎng)籌劃、信息效勞、產(chǎn)權(quán)交易、資產(chǎn)租賃、投資中介、會(huì)計(jì)審計(jì)、人才培訓(xùn)等業(yè)務(wù)。第四條 公司內(nèi)設(shè)投資擔(dān)保部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、綜合辦公室和審保委員會(huì)。

2、各部門職責(zé)分別為：一投資擔(dān)保部負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的受理及資料的收集、整理，預(yù)審和實(shí)地調(diào)查，并形成擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào) 告，經(jīng)審保委員會(huì)評(píng)審和有權(quán)人審批后，進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)的具體實(shí)施。二風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)融資擔(dān)保工程行業(yè)準(zhǔn)入、退出的核定，建立擔(dān)保工程預(yù)警機(jī)制，對(duì)擔(dān)保工程實(shí) 施全程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)分類。三綜合辦公室負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)的核算與管理，對(duì)客戶償債能力、運(yùn)營(yíng)能力、贏利能力、開展能力等進(jìn)行 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)分析，并做好擔(dān)保工程承保、擔(dān)保責(zé)任解除、擔(dān)保追償?shù)馁Y金收付；負(fù)責(zé)公司的文秘宣傳、人事勞 資、檔案管理、綜合接待、后勤保障、綜治維穩(wěn)、企業(yè)文化、教育培訓(xùn)等工作，防止發(fā)生平安和泄密事四審保委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)擬擔(dān)保工程進(jìn)行審議，并擁有

3、對(duì)擔(dān)保工程的表決權(quán)。第五條 公司對(duì)于所受理的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制及處置方法按照擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類及有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理、 處置方法執(zhí)行。公司擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行集體審查、分級(jí)審批、工程經(jīng)理全程負(fù)責(zé)制。第二章?lián)?duì)象與條件第六條 公司擔(dān)保對(duì)象應(yīng)當(dāng)是符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策，有產(chǎn)品、有市場(chǎng)、有效益、有信用、 有開展前景并經(jīng)國(guó)家工商行政管理部門主管機(jī)關(guān)依法登記注冊(cè)、具有獨(dú)立法人資格與履約能力的中小企 業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和民辦學(xué)校以下統(tǒng)稱擔(dān)?？蛻簟９緝?yōu)先為符合公司條件的中小企業(yè)提供擔(dān)保及配套優(yōu)質(zhì)效勞。第七條 申請(qǐng)擔(dān)保的客戶必須具備以下根本條件： 一產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、守信用、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信

4、貸政策要求等根本條件；二必須是經(jīng)工商行政管理部門主管機(jī)關(guān)依法登記注冊(cè)的企事業(yè)法人、并已經(jīng)按時(shí)辦理年檢手續(xù)；三有按期還本付息，解除擔(dān)保責(zé)任的履約能力；四產(chǎn)權(quán)明晰，具有符合法定要求的注冊(cè)資本金和必要的營(yíng)運(yùn)資金、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所與設(shè)施；五財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)審計(jì)，會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)，資產(chǎn)負(fù)債比例合理，有一年以上的經(jīng)營(yíng)盈利記錄，財(cái)務(wù)指標(biāo)反映 出有較強(qiáng)的償債能力；六股份制公司對(duì)外權(quán)益性投資未超過(guò)凈資產(chǎn)的20%，新建工程自有資金不低于國(guó)家規(guī)定比例：一般規(guī)定為 35%；七管理標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、資產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)狀況良好、經(jīng)營(yíng)與管理水平較高，經(jīng)營(yíng)效益與資信等級(jí)較好；八申請(qǐng)擔(dān)保的工程須是國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵(lì)開展、有一定科技含量、有良好產(chǎn)業(yè)開展前景

5、、有較大開展?jié)?力的工程，須經(jīng)有關(guān)部門審批的工程，應(yīng)取得相關(guān)部門正式批準(zhǔn)文件；九申請(qǐng)擔(dān)保的用途真實(shí)、符合國(guó)家法律規(guī)定、金額適當(dāng)，預(yù)期的收入和利潤(rùn)足以歸還債務(wù)本息；十客戶應(yīng)擁有良好的產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)或經(jīng)營(yíng)效勞渠道，具有與融資規(guī)模相適應(yīng)的銷售或營(yíng)業(yè)規(guī)模，擁有穩(wěn) 定的客戶群和現(xiàn)金流；十一能提供必要的、公司可接受的反擔(dān)保措施。提供令擔(dān)保方滿意且符合平安邊際要求的包括但不限于 委托擔(dān)保方主要負(fù)責(zé)人連帶責(zé)任保證、一定比例的保證金、第三方信用保證、不動(dòng)產(chǎn)與動(dòng)產(chǎn)抵押、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、 權(quán)利股權(quán)、債權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)與無(wú)形資產(chǎn)等質(zhì)押等多種合法有效組合反擔(dān)保；十二按要求提供真實(shí)、合法、有效的文件及資料，接受擔(dān)保評(píng)審與實(shí)地考察，愿承

6、受辦理?yè)?dān)保評(píng)審收費(fèi) 和按標(biāo)準(zhǔn)繳納擔(dān)保費(fèi)等融資本錢；十三老實(shí)信用、無(wú)不良信用記錄，無(wú)重大未結(jié)法律訴訟，愿意接受擔(dān)保方監(jiān)管。在協(xié)議銀行開立結(jié)算帳 戶，擔(dān)保工程的資金使用接受協(xié)議銀行和公司全過(guò)程監(jiān)管，擔(dān)保工程的業(yè)務(wù)實(shí)施接受公司的全過(guò)程監(jiān)管，同 意公司對(duì)工程的運(yùn)作實(shí)施及調(diào)整進(jìn)行跟蹤和監(jiān)管。第三章?lián)I(yè)務(wù)程序第八條擔(dān)保業(yè)務(wù)程序如下：一擔(dān)保申請(qǐng)二受理立項(xiàng)三調(diào)查評(píng)審四核查審批五簽約擔(dān)保六保后監(jiān)理七擔(dān)保終結(jié)八擔(dān)保追償九檔案管理第四章 擔(dān)保申請(qǐng)與受理第九條 客戶申請(qǐng)擔(dān)保需填寫?擔(dān)保申請(qǐng)表?，同時(shí)應(yīng)提供以下文件資料，并對(duì)所提供文件資料的真實(shí) 性負(fù)責(zé)。一擔(dān)保申請(qǐng)人應(yīng)提供的材料：1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本；法人或機(jī)構(gòu)代碼證；2

7、、工商局出具的?公司核準(zhǔn)注冊(cè)登記的有關(guān)資料?復(fù)印件；公司的住所證明復(fù)印件；3、注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告；4、公司章程；5、貸款卡及貸款卡回執(zhí)單；6、董事會(huì)或股東會(huì)關(guān)于貸款擔(dān)保與反擔(dān)保措施的決議原件；7、銀行開戶許可證、稅務(wù)登記證國(guó)稅、地稅；8、法人代表證明書及法人代表身份證復(fù)印件；如委托非法人代表辦理相關(guān)事項(xiàng)，尚需有?法人代表授權(quán) 委托書?及代理人身份證復(fù)印件；9、法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簡(jiǎn)歷及身份證復(fù)印件；10、上月財(cái)務(wù)報(bào)表及近兩年的財(cái)務(wù)報(bào)表和經(jīng)合法中介機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告，財(cái)務(wù)報(bào)表主要包括資產(chǎn)負(fù)債 表、損益表、現(xiàn)金流量表和財(cái)務(wù)報(bào)表編報(bào)說(shuō)明、審計(jì)報(bào)告附注等；近三個(gè)月銀行對(duì)帳單；11、客戶近三年主營(yíng)業(yè)務(wù)、

8、股權(quán)、注冊(cè)資本等根本情況的變動(dòng)及變動(dòng)原因簡(jiǎn)述；近三年主要業(yè)績(jī)及大事 記；股東簡(jiǎn)介；客戶管理現(xiàn)狀自評(píng)、開展方向、戰(zhàn)略及今后兩年的開展規(guī)劃等；12、工程可行性研究報(bào)告及工程批準(zhǔn)文件；13、本次借款用途、還款方案、風(fēng)險(xiǎn)性分析；銀行貸款意向函；14、客戶或工程的其他重要證明材料與借款用途有關(guān)的購(gòu)銷合同、合作協(xié)議；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證、進(jìn)出 口許可證等復(fù)印件、已有的?資信等級(jí)證書?、?資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告?復(fù)印件；15、主要存貨、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細(xì)表；應(yīng)收賬款賬齡分析表和或有負(fù)債情況表；16、公司主要負(fù)責(zé)人個(gè)人資產(chǎn)證明如房產(chǎn)證、購(gòu)房合同、行駛證復(fù)印件、股票清單等及個(gè)人連帶責(zé) 任承諾書；17、人民銀行信用

9、報(bào)告書客戶持貸款卡到人民銀行經(jīng)營(yíng)效勞窗口查詢，由人民銀行提供企業(yè)或個(gè)人信 用報(bào)告書；18、其他有關(guān)材料。二保證反擔(dān)保第三人應(yīng)提供的材料：1、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本；2、稅務(wù)證國(guó)稅、地稅；3、法人代碼證；4、銀行開戶許可證；5、貸款卡及貸款卡回執(zhí)單；6、注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告；7、公司章程；8、銀行資信證明；9、法人代表證明書，法人代表授權(quán)書；10、法人代表及委托代理人身份證；11、企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的個(gè)人資產(chǎn)資料及個(gè)人連帶責(zé)任承諾書；12、上月財(cái)務(wù)報(bào)表及近兩年的財(cái)務(wù)報(bào)表和經(jīng)合法中介機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告，財(cái)務(wù)報(bào)表主要包括資產(chǎn)負(fù)債 表、損益表、現(xiàn)金流量表和財(cái)務(wù)報(bào)表編報(bào)說(shuō)明、審計(jì)報(bào)告附注等；13、股東會(huì)或董事會(huì)關(guān)

10、于同意對(duì)外擔(dān)保的決議；14、主要存貨、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細(xì)表；應(yīng)收賬款賬齡分析表和或有負(fù)債情況表；15、其他有關(guān)材料。三反擔(dān)保方式為抵押或質(zhì)押應(yīng)提供的材料：1、抵押物、質(zhì)物清單；2、抵押物、質(zhì)物所有權(quán)證明；3、抵押物、質(zhì)物評(píng)估資料；4、保險(xiǎn)單；5、股東會(huì)或董事會(huì)關(guān)于同意抵押、質(zhì)押的決議；6、抵押物、質(zhì)物為共有的，提供全體共有人同意抵押或質(zhì)押的聲明；7、抵押物、質(zhì)物為海關(guān)監(jiān)管的，提供海關(guān)同意抵押或質(zhì)押的證明；8、抵押物、質(zhì)物為國(guó)有企業(yè)的，提供主管部門及國(guó)有資產(chǎn)管理部門同意抵押或質(zhì)押的證明；9、其他有關(guān)材料。四考前須知1、提供的材料除復(fù)印件外，同時(shí)應(yīng)提供原件備驗(yàn)；2、所提供資料要加蓋單

11、位公章；3、法人代表授權(quán)委托需法人代表親筆簽字授權(quán)；4、公司受理工程人員可根據(jù)擔(dān)保工程和企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行篩選或添加。第十條 擔(dān)保受理的限制條件：一擔(dān)保申請(qǐng)客戶凈資產(chǎn)不低于 100 萬(wàn)元人民幣；二申請(qǐng)擔(dān)保額不超過(guò)該客戶有效凈資產(chǎn)的70%；三擔(dān)保申請(qǐng)客戶資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò)70%；四擔(dān)保申請(qǐng)客戶資產(chǎn)收益率不低于同行業(yè)當(dāng)?shù)仄毡闃?biāo)準(zhǔn)率；五客戶成立時(shí)間在一年以上。以上限制條件原那么上不得突破；但遇特殊情況且在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下需要靈活處理時(shí)，必須經(jīng)審保委員 會(huì)到會(huì)有表決權(quán)票數(shù) 80%含以上同意。第十一條 對(duì)于擔(dān)保額在 1000 萬(wàn)元含以上的重大工程必須先上報(bào)總經(jīng)理，并經(jīng)理事長(zhǎng)批準(zhǔn)后才能 受理。第十二條 公司

12、的工程經(jīng)理為業(yè)務(wù)的第一責(zé)任人。 在受理業(yè)務(wù)初期， 工程經(jīng)理對(duì)所受理的業(yè)務(wù)必須執(zhí)行 公司的篩選程序；對(duì)于注冊(cè)資金少、成立時(shí)間短高科技企業(yè)除外；有效凈資產(chǎn)少，無(wú)法提供反擔(dān)保，或 還款有難度；所處行業(yè)與國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、與環(huán)保相沖突的；小規(guī)模的純商品流通企業(yè)等，以及融資金額在 50 萬(wàn)元以下的融資工程，公司予以嚴(yán)格控制。第十三條 公司擔(dān)保業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)擔(dān)保申請(qǐng)工程受理。 客戶到公司申請(qǐng)擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)， 應(yīng)根據(jù)客戶 提交的申請(qǐng)表和申報(bào)材料，核實(shí)其材料的完整性和真實(shí)性，與之洽商，審核受理?xiàng)l件，提出受理意見(jiàn)。業(yè)務(wù)人員對(duì)符合受理?xiàng)l件的工程填寫 ?擔(dān)保業(yè)務(wù)受理審批表?并附客戶提交的申報(bào)材料， 簽署受理意見(jiàn)， 經(jīng)擔(dān)

13、保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后報(bào)分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)立項(xiàng)。立項(xiàng)以后，公司指派工程經(jīng)理全程負(fù)責(zé)辦理。對(duì)正式受理工程，應(yīng)按工程建立客戶檔案。第十四條 公司實(shí)行擔(dān)保業(yè)務(wù)工程經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 工程經(jīng)理實(shí)行工程 A角和工程B角制度，工程A角和項(xiàng) 目B角由擔(dān)保業(yè)務(wù)人員擔(dān)任。對(duì)擔(dān)保工程，由工程 A角全面負(fù)責(zé)、負(fù)主要責(zé)任，工程 B角協(xié)助工程A角工作， 負(fù)次要責(zé)任。第十五條 對(duì)正式受理工程， 工程經(jīng)理須在規(guī)定時(shí)限內(nèi)進(jìn)行工程初審， 對(duì)客戶及工程進(jìn)行全面的調(diào)查和評(píng)價(jià)。工程初審必須由工程 A角和工程B角共同進(jìn)行，以工程 A角為主，對(duì)工程初審負(fù)全面責(zé)任，工程B角協(xié)助工程負(fù)責(zé)人工作。工程初審?fù)瓿珊?，工程?jīng)理撰寫?擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查評(píng)審報(bào)告?

14、，填寫?擔(dān)保業(yè)務(wù)審查審批表?，并提出初 審意見(jiàn)；當(dāng)工程 A角和工程B角意見(jiàn)有分歧時(shí)，工程 B角必須在?擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查評(píng)審報(bào)告?和?擔(dān)保業(yè)務(wù)審 查審批表?上獨(dú)立發(fā)表自己的意見(jiàn)。第十六條 工程經(jīng)初審批準(zhǔn)立項(xiàng)以后， 公司可視情況在 3 個(gè)工作日給擔(dān)保申請(qǐng)人或銀行發(fā)出 ?擔(dān)保受理 意向書?，通知申請(qǐng)人填寫公司統(tǒng)一格式的?擔(dān)保申請(qǐng)表?，并提供公司?申請(qǐng)擔(dān)保所需資料清單?所列資 料由公司進(jìn)行調(diào)查評(píng)審，同時(shí)由擔(dān)保申請(qǐng)人到擬貸款銀行聯(lián)系辦理貸款事宜。公司經(jīng)初審不同意立項(xiàng)擔(dān)保的工程，受理工程經(jīng)理要詳細(xì)告之申請(qǐng)人。第五章 擔(dān)保工程初審和實(shí)地調(diào)查第十七條 工程初審主要是通過(guò)資料審核和實(shí)地調(diào)查，獲取融資擔(dān)保工程、工程客

15、戶及反擔(dān)保人真實(shí)、 全面的信息，通過(guò)綜合分析、比擬、評(píng)價(jià)，形成最后綜合性的評(píng)定和結(jié)論?擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查評(píng)審報(bào)告?第十八條 工程經(jīng)理在受理客戶的業(yè)務(wù)資料后，先必須審核該資料的真實(shí)性、合法性、時(shí)效性。一資料的真實(shí)性是：所提供的資料必須是依據(jù)真實(shí)的、客觀存在的經(jīng)濟(jì)事件的發(fā)生而記載的客觀事 實(shí)。二資料的合法性是：資料的取得及記載必須是依據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)的途徑得出的結(jié)論。三資料的時(shí)效性是：所提供的資料有時(shí)效的必須在法律所規(guī)定的有效期內(nèi)。第十九條 資料審核是對(duì)申請(qǐng)擔(dān)?？蛻籼峁┑馁Y料、 信息進(jìn)行搜集、 整理和審核， 以確定這些信息的真 實(shí)性、合法性和時(shí)效性。信息不僅來(lái)源于客戶，還應(yīng)從與客戶和工程有關(guān)的管理部門、

16、金融、財(cái)稅、供應(yīng)商、 用戶等單位取得。對(duì)資料審核過(guò)程中需要進(jìn)一步明確、補(bǔ)充、核實(shí)之處以及發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點(diǎn)，應(yīng)作為實(shí)地 調(diào)查工作的重點(diǎn)。第二十條 資料審核要點(diǎn)：一按本規(guī)程第九條要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的文件是否為原件，復(fù)印件是否和原 件一致，復(fù)印材料是否加蓋公章。各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理年檢；二各有關(guān)文件的相關(guān)內(nèi)容要核對(duì)一致，邏輯關(guān)系要正確，通過(guò)對(duì)客戶成立批文、合同、章程、董事 會(huì)決議、驗(yàn)資報(bào)告、立項(xiàng)批文等具體文件的審核，了解借款人擔(dān)保申請(qǐng)人和反擔(dān)保人是否具備資格，是 否合法；三財(cái)務(wù)報(bào)表是否由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了審計(jì)報(bào)告，是否有保存意見(jiàn)報(bào)告，初步分析財(cái)務(wù)狀況，記錄

17、疑點(diǎn)，以便實(shí)地調(diào)查核實(shí)；四對(duì)反擔(dān)保人提供的文件資料的審核與以上三項(xiàng)根本相同，重點(diǎn)是審核反擔(dān)保人提供的反擔(dān)保措施 是否符合?擔(dān)保法?和有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)抵押登記管理方法的規(guī)定，抵押、質(zhì)押物的權(quán)屬是否明晰。第二十一條 工程初審過(guò)程中， 部門負(fù)責(zé)人、 工程負(fù)責(zé)人應(yīng)到借款人和反擔(dān)保人及有關(guān)部門進(jìn)行實(shí)地調(diào) 查，實(shí)地調(diào)查至少要進(jìn)行一次，公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理可視具體情況參與調(diào)查。第二十二條 實(shí)地調(diào)查要點(diǎn)：一訪問(wèn)客戶，會(huì)見(jiàn)有關(guān)當(dāng)事人，了解客戶和工程背景、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)范圍、銷售和利潤(rùn)、資源的供應(yīng)情 況；了解借款用途和還款來(lái)源；考察客戶管理團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)主要是文化程度、主要經(jīng)歷、技術(shù)專長(zhǎng)、經(jīng) 營(yíng)決策、市場(chǎng)開拓、遵

18、紀(jì)守法等方面，了解主要領(lǐng)導(dǎo)人的信用狀況和能力；二對(duì)需要進(jìn)一步核實(shí)的材料，要求客戶提供原件核對(duì)；三考察客戶的主要生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，通過(guò)走、看、問(wèn)，判斷客戶的實(shí)際生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況，印證有關(guān) 資料記載和有關(guān)當(dāng)事人介紹的情況；四對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的調(diào)查審核，應(yīng)根據(jù)客戶的實(shí)際情況，主要調(diào)查核實(shí)以下內(nèi)容：1、了解客戶的主要會(huì)計(jì)政策，是否按會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么記帳；2、客戶的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行；3、通過(guò)采取抽查大項(xiàng)的方式，審核客戶是否做到了帳表、帳帳、帳證、帳實(shí)四相符，核實(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、 權(quán)益是否有虛假；4、有保存意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告的保存意見(jiàn)局部；5、客戶的或有損失和或有負(fù)債情況；6、核實(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益是否有虛假，重

19、點(diǎn)審核存貨、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、銀行借款、應(yīng)收賬 款、銷售收入等主要會(huì)計(jì)科目。五觀察抵押物、質(zhì)押物。以房地產(chǎn)抵押的，要觀察、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時(shí)間、原值 和凈值、周邊環(huán)境等；以動(dòng)產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要觀察、了解抵押物、質(zhì)押物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原價(jià)和凈 值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單等出質(zhì)的，要觀察權(quán)利憑證的原件，識(shí)別真假，必 要時(shí)請(qǐng)有關(guān)部門鑒定。第二十三條 工程經(jīng)理應(yīng)對(duì)所經(jīng)辦的工程在核實(shí)資料、實(shí)地調(diào)查的根底上，進(jìn)行綜合分析、判斷，并陳 述出調(diào)查結(jié)論。綜合分析以下五個(gè)方面：一借款人融資擔(dān)保申請(qǐng)人的主體資格、清償債務(wù)意愿及是否能嚴(yán)格履行合同條款；二經(jīng)濟(jì)環(huán)

20、境對(duì)融資擔(dān)保工程和工程承當(dāng)客戶的影響，主要包括：工程產(chǎn)品在行業(yè)中的地位，產(chǎn)品經(jīng) 濟(jì)壽命周期，技術(shù)、工藝先進(jìn)程度，市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)程度和政府管制程度等；三分析借款人的還款能力。通過(guò)財(cái)務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù) 測(cè)借款人的未來(lái)開展趨勢(shì)。財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容：1、償債能力 財(cái)務(wù)杠桿比率、流動(dòng)比率；2、盈利能力盈利比率；3、營(yíng)運(yùn)能力效率比率；4、資產(chǎn)質(zhì)量；5、資金結(jié)構(gòu)；6、預(yù)測(cè)近三年的開展趨勢(shì)?，F(xiàn)金流量分析是要預(yù)計(jì)在未來(lái)的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量歸還銀行借款。四反擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。重點(diǎn)分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與

21、 抵押物、質(zhì)物的流動(dòng)性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易本錢和價(jià)格的穩(wěn)定性及可預(yù)見(jiàn)性；五根本風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)化解措施。第二十四條 工程初審結(jié)束， 工程經(jīng)理須向?qū)彵Ｎ瘑T會(huì)提交 ?擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查評(píng)審報(bào)告? ，該報(bào)告分為 ?客 戶評(píng)價(jià)報(bào)告?、?擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告?和?反擔(dān)保評(píng)價(jià)報(bào)告?，其主要內(nèi)容分別為：客戶評(píng)價(jià)報(bào)告?：一根本情況： 1、概況；2、股東構(gòu)成；3、主要負(fù)責(zé)人簡(jiǎn)歷；4、與銀行往來(lái)及或有負(fù)債情況；5、關(guān)聯(lián)交易；6、財(cái)務(wù)狀況及償債能力；二信用等級(jí)：1、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力分析；2、流動(dòng)性分析；3、管理水平分析；4、根本風(fēng)險(xiǎn)度分析；三信用量分析：1、資金需求量分析；2、資金來(lái)源量分析；3、信用需求量分析；4、信用量測(cè)

22、算與分析；5、客戶授信總量確定；四客戶評(píng)價(jià)總結(jié)。 二、?擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告?： 一擔(dān)保業(yè)務(wù)根本情況；二與銀行往來(lái)及或有負(fù)債情況；三借款用途及還款資金來(lái)源；四融資及擔(dān)保額度的合理性分析；五融資工程的經(jīng)濟(jì)效益及還款來(lái)源；六擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析與防范措施；七企業(yè)的綜合效益和社會(huì)效益；八反擔(dān)保意見(jiàn)和建議；九業(yè)務(wù)調(diào)查意見(jiàn)和建議。三、?反擔(dān)保評(píng)價(jià)報(bào)告?：一反擔(dān)保物及反擔(dān)保方式的評(píng)價(jià)分析；二信用擔(dān)保評(píng)價(jià)分析；三財(cái)務(wù)監(jiān)管措施分析；四評(píng)價(jià)結(jié)論。對(duì)于 300 萬(wàn)元以下含工程適用?綜合評(píng)價(jià)報(bào)告?第二十五條 工程初審過(guò)程中發(fā)現(xiàn)客戶有不良信用記錄、 出具虛假資料、 重大經(jīng)濟(jì)決策失誤、 所處行業(yè) 和環(huán)境不佳、違法亂紀(jì)問(wèn)題、評(píng)

23、估等價(jià)值認(rèn)定嚴(yán)重失實(shí)、客戶關(guān)系人意見(jiàn)不統(tǒng)一、經(jīng)濟(jì)糾紛等，或者客戶主 動(dòng)要求撤回?fù)?dān)保申請(qǐng)等影響到初審工作繼續(xù)進(jìn)行時(shí)，工程經(jīng)理應(yīng)在?擔(dān)保業(yè)務(wù)審查審批表?上簽注初審終止 意見(jiàn)，并附詳細(xì)說(shuō)明，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后，報(bào)分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)終止工程。假設(shè)因客戶要求暫緩處理或不能提供某些重要資料等，以致影響初審工作的，工程經(jīng)理可在?擔(dān)保業(yè)務(wù) 審查審批表?中出具暫緩處理意見(jiàn)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)可予以暫緩處理。工程初審過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有與人民銀行信用報(bào)告書不符合的內(nèi)容，如不良記錄、遺漏記錄、關(guān)聯(lián)記錄等，擔(dān) 保業(yè)務(wù)部將其錄入“擔(dān)保客戶信息庫(kù)，并抄送風(fēng)險(xiǎn)部備案；風(fēng)險(xiǎn)部同時(shí)應(yīng)將其報(bào)告給人民銀行征信局，催 促人民銀行征信局將其補(bǔ)

24、錄入“銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)。第二十六條 工程初審工作從正式受理開始在本市的一般應(yīng)在 5個(gè)工作日內(nèi)完成， 如在縣市區(qū) 的那么 在 10 個(gè)工作日內(nèi)完成；超過(guò)上述時(shí)間的，工程經(jīng)理應(yīng)及時(shí)向部門負(fù)責(zé)人說(shuō)明原因，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)向分管副總 經(jīng)理報(bào)告。擔(dān)?？蛻糍Y信度評(píng)估第二十七條擔(dān)?？蛻糍Y信度評(píng)估為?客戶評(píng)價(jià)報(bào)告?中客戶評(píng)估與分析的技術(shù)方法。第二十八條擔(dān)保申請(qǐng)人資信評(píng)估指標(biāo)參照表、執(zhí)行。表:工程評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)工程評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)工程評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)一)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力C20(4) V 100%0(2) 一般35 二5(3)不合格0好5 二(1) 100%55(2) 般2(2) 60%4(1)=100%5差0(3) 20%2(2) 80%

25、45(4) V 20%0(3) 60%3(1)優(yōu)良55(4) 50%1(2)良好4(1)合格5(5) 50%0(3)較好3(2) 一般3(四)其他20(4) 一般2(3)不合格05(5)差05(1) 30%55(1)合格5(2) 50%4(1)優(yōu)良5(2) 一般3(3) 60%0(3)較好3(三)管理水平M205(4) 一般15(1)穩(wěn)定5(5)差0(1)優(yōu)良5(2) 一般35(2)良好4(3)不穩(wěn)定0(1)優(yōu)良5(3)較好35(2)良好4(4) 一般2(1)良好5(3)較好3(5)差0(2)較好3(4) 一般15(3) 一般1(5)差0(1)合理5(4)差0二)流動(dòng)性L20(2)較好455(

26、3) 一般2(1)無(wú)5(1) 200%5(4)不合理0(2) 一般3(2) 160%45(3)有0(3) 100%2(1)合格5合計(jì)80表：擔(dān)?？蛻粜庞玫燃?jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn):信用得分S市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力得分流動(dòng)性得分L管理水平得分其他說(shuō)明CM等級(jí)AAA70WS15C12WL15M不限定單項(xiàng)不滿足條件下調(diào)一級(jí)AA60S 7012C10WL12M不限定A50S 609C8WL9M不限定BBB45S 50不限定不限定不限定不限定BB40S 45不限定不限定不限定不限定BS 40不限定不限定不限定不限定F不符合同家環(huán)境保護(hù)保護(hù)政策、產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策的客戶，或擔(dān)保貸款分類結(jié)果為可疑和 損失類的客戶。第二十九條客戶

27、信用量測(cè)算評(píng)價(jià)方法授信控制量測(cè)算計(jì)算公式：CL=L+1/3X KXV -PX E=萬(wàn)元注：CL表示授信控制量；L為客戶目前在銀行全部信用總額；K為行業(yè)目標(biāo)杠桿比率，根據(jù)不同的行業(yè)確定見(jiàn)附件V為根據(jù)客戶信用等級(jí)確定的企業(yè)目標(biāo)杠桿比率系數(shù)，具體見(jiàn)下表:信用等級(jí)AAAAAABBBBBB調(diào)節(jié)系數(shù)V1P為財(cái)務(wù)杠桿比率=資產(chǎn)負(fù)債率/ 1-資產(chǎn)負(fù)債率；E= 爭(zhēng)資產(chǎn)-可認(rèn)定的其他已損耗的資產(chǎn)即有效凈資產(chǎn)。原那么上信用等級(jí)評(píng)定在 A級(jí)以下客戶不得提供擔(dān)保。 第七章?lián)Ｔu(píng)審與決策第三十條擔(dān)保工程的評(píng)審包括部門審核和會(huì)議評(píng)審。第三十一條擔(dān)保業(yè)務(wù)部初審合格并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字、分管副總經(jīng)理同意后， 工程經(jīng)理將該工程所有

28、 資料連同初審報(bào)告交公司風(fēng)險(xiǎn)管理部。風(fēng)險(xiǎn)管理部在受理后兩個(gè)工作日內(nèi)提出審核意見(jiàn)包括法律意見(jiàn)書。必要時(shí)擔(dān)保額在 1000 萬(wàn)元人民 幣以上的重大擔(dān)保工程，或雖缺乏 1000 萬(wàn)元但認(rèn)為有必要的可提請(qǐng)召開專家委員會(huì)進(jìn)行咨詢和評(píng)議。第三十二條 風(fēng)險(xiǎn)管理部作為公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制與監(jiān)督工作機(jī)構(gòu)， 可吸收業(yè)務(wù)部門骨干、 法律和會(huì)計(jì)專 業(yè)人員參加業(yè)務(wù)審核。第三十三條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理部的審核重點(diǎn)是對(duì)業(yè)務(wù)部提供的資料加以審核，主要內(nèi)容包括：一對(duì)申請(qǐng)擔(dān)?？蛻舻膱?bào)審資料重點(diǎn)從法律的角度加以審核；二對(duì)擔(dān)保工程的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)；三對(duì)反擔(dān)保措施提出意見(jiàn)；四對(duì)工程資料的真實(shí)性、齊全性、完整性、正確性進(jìn)行審核；五對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保客戶及工

29、程的還款方案進(jìn)行審核。第三十四條 公司專家委員會(huì)聘請(qǐng)法律、會(huì)計(jì)、經(jīng)濟(jì)、金融和技術(shù)專業(yè)領(lǐng)域?qū)＜医M成，負(fù)責(zé)為公司重大 和疑難業(yè)務(wù)提供咨詢意見(jiàn)。第三十五條 風(fēng)險(xiǎn)管理部將提出的審核意見(jiàn)填寫在 ?擔(dān)保業(yè)務(wù)審查審批表? 的風(fēng)險(xiǎn)管理部意見(jiàn)欄內(nèi)， 連 同工程的其它資料一并提交公司擔(dān)保業(yè)務(wù)部，提請(qǐng)召開審保委員會(huì)審議。第三十六條 審保委員會(huì)由公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、擔(dān)保部經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)審計(jì)部經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn) 管理員和財(cái)務(wù)人員組成，主任委員由公司總經(jīng)理?yè)?dān)任，副主任委員由公司分管風(fēng)險(xiǎn)管理的副總經(jīng)理?yè)?dān)任，秘 書由審保委員會(huì)指定。第三十七條 審保委員會(huì)定期或不定期召開。工程經(jīng)理應(yīng)于會(huì)前兩天將經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部審核的工程資料 含

30、風(fēng)險(xiǎn)管理部門的審查意見(jiàn)發(fā)送給與會(huì)的每位委員，并由審保委員會(huì)秘書通知以下人員參加：一審保委員會(huì)委員；二工程A角和工程B角；三審保委員會(huì)認(rèn)為有必要與會(huì)的其他人員。第三十八條 審保委員會(huì)會(huì)議議程：一會(huì)議由委員會(huì)主任委員召集，參加會(huì)議人員必須按時(shí)參加會(huì)議，因特殊情況不能出席時(shí)， 必須事先向主任委員請(qǐng)假。假設(shè)主任委員因故不能召集會(huì)議，可委托副主任委員召集。參加會(huì)議委員未達(dá)應(yīng) 參加會(huì)議委員人數(shù)五分之四的，那么會(huì)議不能進(jìn)行；二由工程A角報(bào)告工程內(nèi)容、初步審核意見(jiàn)和部門意見(jiàn)，工程B角作補(bǔ)充說(shuō)明；三由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人陳述內(nèi)審意見(jiàn)，進(jìn)行專家委員會(huì)咨詢的工程由秘書代表專家委員會(huì)陳述專家 咨詢意見(jiàn)；四委員會(huì)成員和參加

31、會(huì)議人員質(zhì)疑，工程A角和工程B角答疑；五與會(huì)委員從合法性、平安性、效益性等方面對(duì)工程進(jìn)行綜合分析并提出具體評(píng)審意見(jiàn)；六主任委員綜合與會(huì)大多數(shù)人的意見(jiàn)后提出總結(jié)性評(píng)審意見(jiàn)；七對(duì)因資料不全或資料不能說(shuō)明問(wèn)題而導(dǎo)致委員會(huì)對(duì)工程內(nèi)容不能做出判斷時(shí)，委員會(huì)提出需補(bǔ)充 和進(jìn)一步補(bǔ)充資料和落實(shí)情況的，主任委員可決定暫緩審議，并由擔(dān)保業(yè)務(wù)部以書面形式通知工程經(jīng)理加以 落實(shí)；八會(huì)議評(píng)審采取實(shí)名票決制，由審保委員會(huì)秘書制作會(huì)議表決票，與會(huì)委員須在表決票上簽署“同 意或“不同意或“續(xù)議意見(jiàn)并簽名， 80%含以上的到會(huì)委員同意視為工程通過(guò)評(píng)審；審保委員會(huì)同 意票數(shù)缺乏到會(huì)有表決權(quán)票數(shù) 80%含以上但同意和續(xù)議票數(shù)之和

32、到達(dá)80%含以上的視為續(xù)議工程，不同意票數(shù)到達(dá) 40%含 以上的視為否決工程 。主任委員不參加投票表決， 但享有一票否決 權(quán)。會(huì)議結(jié)束后，由審保委員會(huì)秘書制作會(huì)議紀(jì)要 內(nèi)容包括會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)、出席人員、參加會(huì)議人員對(duì) 工程的意見(jiàn)和主任委員最后綜合意見(jiàn) 。九擔(dān)保業(yè)務(wù)部根據(jù)會(huì)議紀(jì)要意見(jiàn)填寫?擔(dān)保業(yè)務(wù)審查審批表?的相關(guān)評(píng)審意見(jiàn)欄，并提請(qǐng)公司分管 副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)。公司總經(jīng)理有權(quán)否決審保委員會(huì)同意的擔(dān)保工程。按審批權(quán)限須經(jīng)理事會(huì)審批的項(xiàng) 目，必須經(jīng)過(guò)理事會(huì)審議通過(guò)，由常務(wù)理事長(zhǎng)、理事長(zhǎng)審批。第三十九條 有以下情形的工程須進(jìn)行續(xù)議，但續(xù)議僅限一次。一公司審保委員會(huì)否決但總經(jīng)理或理事長(zhǎng)或理事會(huì)決定復(fù)

33、議的工程，對(duì)于決定復(fù)議的工程， 按初審程序辦理；二上次審保委員會(huì)決定暫緩審議的工程；三自公司批準(zhǔn)擔(dān)保之日起三個(gè)月至六個(gè)月才辦理手續(xù)的工程，由風(fēng)險(xiǎn)管理部復(fù)審后，按原決策程序 辦理；超過(guò)六個(gè)月才辦理手續(xù)的工程，按初審程序辦理。第四十條 公司擔(dān)保業(yè)務(wù)審批權(quán)限：經(jīng)審保委員會(huì)審議通過(guò)，擔(dān)保額度在 300 萬(wàn)元以下的，由審保委員會(huì)主任行使一票否決權(quán)； 300 萬(wàn)元 500 萬(wàn)元的擔(dān)保工程，報(bào)常務(wù)副理事長(zhǎng)行使一票否決權(quán)；500 萬(wàn)元以上的擔(dān)保工程，報(bào)理事長(zhǎng)行使一票否決權(quán)。第四十一條 總經(jīng)理在審批權(quán)限內(nèi)認(rèn)為有必要報(bào)常務(wù)理事長(zhǎng)、 副理事長(zhǎng)批準(zhǔn)的， 可簽署意見(jiàn)后報(bào)批。 對(duì) 公司審保委員會(huì)審議否決的工程，總經(jīng)理、理

34、事長(zhǎng)和理事會(huì)均有權(quán)提請(qǐng)復(fù)議，但不能直接作出“同意擔(dān)保 的決定。第八章 反擔(dān)保措施第四十二條 對(duì)于獲得批準(zhǔn)擔(dān)保的客戶，必須落實(shí)辦理相應(yīng)的反擔(dān)保措施，包括財(cái)產(chǎn)抵押、財(cái)產(chǎn)或權(quán) 利質(zhì)押、客戶或個(gè)人的保證反擔(dān)保、保證金等；公司根據(jù)客戶和工程的實(shí)際情況，采用一種或幾種反擔(dān)保措 施。第四十三條 客戶提供抵押物、質(zhì)押物的范圍，按照?中華人民共和國(guó)擔(dān)保法?的規(guī)定執(zhí)行，并按法 律規(guī)定辦理有關(guān)手續(xù)。第四十四條 用不動(dòng)產(chǎn)抵押，抵押率按凈值計(jì)算不高于70%；樓宇按揭抵押，抵押率按樓價(jià)計(jì)算不高于 60%；用可轉(zhuǎn)讓動(dòng)產(chǎn)抵押按凈值計(jì)算不高于50%；股權(quán)、債券、營(yíng)運(yùn)車牌質(zhì)押，質(zhì)押率按凈值計(jì)算不高于 70%。第四十五條 采用保證

35、反擔(dān)保措施時(shí)，反擔(dān)保客戶應(yīng)滿足以下條件：一必須具備?擔(dān)保法?規(guī)定的擔(dān)保資格；二企業(yè)有效凈資產(chǎn)扣除二分之一已對(duì)外擔(dān)保余額不低于反擔(dān)保金額的二倍；三資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò) 60%；四連續(xù)兩年盈利；五客戶在承保期必須參加財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。第四十六條 客戶法定代表人或投資人個(gè)人反擔(dān)保及保證金留置為保證措施的附加條件， 保證金原那么 上按照擔(dān)保額的 5%-10%預(yù)交，具體由公司與被擔(dān)保企業(yè)協(xié)商后報(bào)相應(yīng)審批權(quán)限有權(quán)審批機(jī)構(gòu)確定，并在?委 托擔(dān)保協(xié)議?中明確。第四十七條 工程經(jīng)理負(fù)責(zé)準(zhǔn)備抵質(zhì)押登記資料和辦理抵質(zhì)押登記手續(xù)。抵質(zhì)押登記資 料包括 : 主合同、保證合同、抵質(zhì)押合同、抵質(zhì)押登記部門要求提供的其他資料等。辦理完抵

36、質(zhì) 押登記手續(xù)后， 應(yīng)取得抵 質(zhì) 押登記部門發(fā)放的 ?他項(xiàng)權(quán)力證書? 或經(jīng)抵 質(zhì) 押登記部門簽章的 ?抵質(zhì) 押登記表?等證明文件。第九章 擔(dān)保合同的簽訂第四十八條 工程正式批準(zhǔn)后， 工程經(jīng)理應(yīng)確認(rèn)貸款銀行的承貸情況， 并通知擔(dān)保申請(qǐng)人辦理?yè)?dān)保手續(xù)， 通知包括以下內(nèi)容：一公司簽發(fā)的同意為擔(dān)保申請(qǐng)人擔(dān)保的通知書；二繳納擔(dān)保費(fèi)用的金額、付款期限和方式；三辦理?yè)?dān)保手續(xù)應(yīng)備資料和其他準(zhǔn)備工作。第四十九條 經(jīng)公司正式批準(zhǔn)及貸款銀行承貸的工程，公司可向貸款銀行簽發(fā)?擔(dān)保意向函?。第五十條 由工程 A 角具體負(fù)責(zé)經(jīng)辦擔(dān)保合同簽約手續(xù)，簽約內(nèi)容和程序如下：一填寫?委托擔(dān)保協(xié)議?、?抵押反擔(dān)保合同?或?質(zhì)押反擔(dān)保

37、合同?或?反擔(dān)保保證合同?、?保證 反擔(dān)保函?等法律合同文本及其他須準(zhǔn)備的法律文書；二審核并驗(yàn)收擔(dān)保申請(qǐng)人提交的各種法律文件及憑證的原件；三由工程經(jīng)理 B 角、風(fēng)險(xiǎn)管理部法律參謀審核上述合同文本，對(duì)需要調(diào)整和修改的合同條款應(yīng)及時(shí) 與對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商、談判，將經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部法律參謀審核的修改意見(jiàn)填寫在?法律性文件審查表?中， 報(bào)公司總經(jīng)理審定；四由公司法定代表人或授權(quán)委托人與擔(dān)保申請(qǐng)人、反擔(dān)保人簽訂?委托擔(dān)保協(xié)議?、 ?抵押反擔(dān)保合同? 或?質(zhì)押反擔(dān)保合同?或?反擔(dān)保保證合同?、?保證反擔(dān)保函?等法律合同文本及其他相關(guān)的法律文書；五工程經(jīng)理簽署?評(píng)審費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)、保證金收取審批表?及?費(fèi)用收取通知單?

38、，經(jīng)審批后交公司財(cái)務(wù) 部門，并向擔(dān)保申請(qǐng)人收取相關(guān)費(fèi)用；六由公司法定代表人或授權(quán)委托人與貸款銀行簽訂?保證合同?； 七公司與貸款銀行簽訂的?保證合同?生效后的三個(gè)工作日內(nèi)，工程經(jīng)理須取回已生效的?借款合同?或?銀行承兌匯票協(xié)議?、?保證合同?、借款借據(jù)、銀行承兌匯票原件或復(fù)印件；八擔(dān)保合同簽訂須注意的事項(xiàng)： 1、與擔(dān)保申請(qǐng)人、反擔(dān)保人簽訂?抵押反擔(dān)保合同?，約定須辦妥抵押登記手續(xù)的，與貸款銀行簽訂的?保 證合同?中的“其他約定要注明“與本合同的保證人與借款人辦妥抵押登記手續(xù)后，保證人以書面形式通 知貸款人，貸款人收到保證人的書面通知后，才能向借款人放款；6 個(gè)月以2、與抵質(zhì)押人簽訂的?反擔(dān)保抵

39、質(zhì)押合同?一般情況下，抵質(zhì)押期限要長(zhǎng)于借款期限 上，保險(xiǎn)期限要長(zhǎng)于借款期限 3 個(gè)月且投保總值不得低于抵押物、質(zhì)物總值，保單要注明我公司為保險(xiǎn)賠償 第一受益人，保單正本須存放我公司；A角和工程B角必須在現(xiàn)場(chǎng)。3、涉及到擔(dān)保申請(qǐng)人及反擔(dān)保人股東代表、法人代表、董事會(huì)成員、共有人、反擔(dān)保人自然人等簽字蓋 章的情況，當(dāng)事人必須當(dāng)面簽字、蓋章，工程經(jīng)理工程第五十一條 工程經(jīng)理辦理完擔(dān)保簽約手續(xù)后 一工程經(jīng)理人將工程資料移交辦公室檔案管理員統(tǒng)一歸檔管理。重要合同和證件，包括借款合同、保證 合同、反擔(dān)保合同等須單獨(dú)管理；二工程經(jīng)理須將擔(dān)保情況錄入“擔(dān)?？蛻粜畔?kù)，錄好后的電子信息庫(kù)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)部備案，同時(shí)連同文

40、字 資料移交辦公室檔案管理員統(tǒng)一歸檔管理；風(fēng)險(xiǎn)部收到電子信息庫(kù)后應(yīng)將有關(guān)內(nèi)容報(bào)人民銀行征信局，催促人民銀行征信局將其補(bǔ)錄入“銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)。第十章?lián)Ｊ召M(fèi)第五十二條擔(dān)保收費(fèi)包括評(píng)審費(fèi)和擔(dān)保費(fèi)。 凡公司受理的工程均須按規(guī)定收取評(píng)審費(fèi)；對(duì)辦理?yè)?dān)保的工程收取擔(dān)保費(fèi)。第五十三條過(guò)的工程，預(yù)收評(píng)審費(fèi)按擔(dān)保貸款金額的2%。收取。一經(jīng)收取，無(wú)論工程是否通過(guò)，不予退回。對(duì)初審?fù)?000元評(píng)審費(fèi)缺乏 2000 元的，按 2000 元收取，余額待評(píng)審會(huì)通過(guò)后收取。第五十四條擔(dān)保費(fèi)的收取標(biāo)準(zhǔn)：貸款擔(dān)保費(fèi)率，原那么上按照擔(dān)保貸款所簽訂的銀行貸款合同中貸款利率的50%確定，最低不低于基準(zhǔn)利率的 40%；其他融資擔(dān)

41、保參照人民銀行同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率和以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。具體費(fèi)率由審保委員會(huì)在 評(píng)審工程時(shí)審核，并報(bào)有權(quán)審批人審批。第五十五條 評(píng)審費(fèi)、 擔(dān)保費(fèi)執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)， 公司可根據(jù)實(shí)際情況在國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和第五十四條 的范圍內(nèi)適當(dāng)進(jìn)行調(diào)整，但須經(jīng)總經(jīng)理以上有權(quán)審批人審批。第五十六條 擔(dān)保費(fèi)原那么上應(yīng)在與融資銀行簽訂 ?保證合同? 之前一次性收取， 擔(dān)保額度超過(guò) 1000 萬(wàn) 元、并且擔(dān)保時(shí)間在一年以上的可以按每半年度預(yù)收一次，但第一次收取不得低于一年期應(yīng)收擔(dān)保費(fèi)。假設(shè) 逾期支付，按每天萬(wàn)分之六加收滯納金。第五十七條 客戶在簽署?委托擔(dān)保協(xié)議?時(shí)，工程經(jīng)理要讓客戶確認(rèn)擔(dān)保收費(fèi)率和擔(dān)保收費(fèi)金額。擔(dān) 保收費(fèi)由

42、工程經(jīng)理負(fù)責(zé)計(jì)算和催繳，公司財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)核實(shí)和收款。擔(dān)保責(zé)任解除后， 工程經(jīng)理根據(jù)實(shí)際承保金額和時(shí)間計(jì)算擔(dān)保費(fèi)， 經(jīng)財(cái)務(wù)部復(fù)核并與擔(dān)保申請(qǐng)人核對(duì)一致后， 對(duì)預(yù)交擔(dān)保費(fèi)缺乏的應(yīng)補(bǔ)收費(fèi)用。第五十八條 公司為客戶提供擔(dān)保， 可以擔(dān)保投資方式獲取被擔(dān)保客戶優(yōu)先認(rèn)股權(quán)， 具體在 ?委托擔(dān)保 協(xié)議?中由雙方約定。第十一章 在保工程的監(jiān)督、管理第五十九條 擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行工程經(jīng)理負(fù)責(zé)制。一當(dāng)工程經(jīng)理接到客戶申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)獨(dú)立審查，認(rèn)為符合擔(dān)保條件時(shí)，方可上報(bào)部門負(fù)責(zé)人審批立項(xiàng)，并 對(duì)所推薦的工程負(fù)責(zé)。其責(zé)任為：負(fù)責(zé)審查被保客戶上報(bào)的文件資料；審查被?？蛻舻馁Y產(chǎn)、負(fù)債、財(cái)務(wù)狀 況；負(fù)責(zé)審查被保客戶的反擔(dān)保措施；負(fù)責(zé)配

43、合擔(dān)保代償資金的回收工作。二工程經(jīng)理應(yīng)全程監(jiān)控企業(yè)資金財(cái)務(wù)狀況和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，催促被?？蛻舭磽?dān)保合同約定，每月報(bào)送財(cái) 務(wù)報(bào)表；被?？蛻粲兄卮笞兏闆r，工程經(jīng)理要及時(shí)上報(bào)；發(fā)現(xiàn)被?？蛻粲羞`約現(xiàn)象，采取有效措施進(jìn)行制 止，并及時(shí)匯報(bào)。三工程經(jīng)理在擔(dān)保期限到期前 30 天，負(fù)責(zé)向被?？蛻舭l(fā)出通知，催促被?？蛻舭雌趫?zhí)行還貸方案，并及 時(shí)與貸款銀行聯(lián)系。四銀行提出代償后，工程經(jīng)理應(yīng)核實(shí)情況，并及時(shí)上報(bào)。擔(dān)保公司履行代償義務(wù)后，工程經(jīng)理協(xié)助風(fēng)險(xiǎn) 管理部門依法對(duì)被?？蛻舻呢?cái)產(chǎn)、賬號(hào)進(jìn)行封存，協(xié)助有關(guān)部門處置反擔(dān)保措施，收回資金。第六十條 融資擔(dān)保合同生效后， 為保證擔(dān)保工程的平安性， 切實(shí)做到事先防范代償風(fēng)

44、險(xiǎn)的發(fā)生， 在保 證期內(nèi)，由公司工程經(jīng)理和公司協(xié)作銀行共同對(duì)在保工程進(jìn)行監(jiān)管，工程經(jīng)理進(jìn)行定期檢查和不定期抽查。第六十一條 工程經(jīng)理對(duì)于在保工程進(jìn)行監(jiān)管的內(nèi)容如下：一根據(jù)合同監(jiān)督或檢查，被保證人將融資擔(dān)保貸款是否用于指定用途而沒(méi)被挪作它用，并切實(shí)加強(qiáng) 經(jīng)營(yíng)管理，保證使用效益；二建立融資擔(dān)保檔案，及時(shí)登記并與受益人聯(lián)系，核查融資擔(dān)保余額；三及時(shí)了解被擔(dān)?？蛻舻姆桨笀?zhí)行情況和工程進(jìn)展情況、協(xié)作銀行資金撥付到位情況以及各種未可 預(yù)見(jiàn)的因素；四要求被擔(dān)?？蛻艏胺磽?dān)保人按合同約定按月報(bào)送各種財(cái)務(wù)報(bào)表及有關(guān)報(bào)表材料；五如果公司發(fā)現(xiàn)被擔(dān)?？蛻舻馁J款資金使用中有挪作他用的情況，公司有權(quán)在不通知客戶的情況下 通

45、知銀行對(duì)客戶的貸款采取進(jìn)一步的嚴(yán)格監(jiān)管，或提前收貸。六對(duì)融資擔(dān)保期限超過(guò)一年的工程，應(yīng)實(shí)行年檢制度。由公司工程負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理部、公司負(fù)責(zé) 人聯(lián)合協(xié)作銀行，審查被保證人上一年度的財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)和資產(chǎn)狀況，出具審查報(bào)告。七在擔(dān)保到期前三個(gè)月，安排公司領(lǐng)導(dǎo)與被擔(dān)?？蛻纛I(lǐng)導(dǎo)以及財(cái)務(wù)人員共同開會(huì)，分析、確定被擔(dān) ?？蛻舻狡谶€款、付息的能力并采取相應(yīng)的措施，確保到期貸款的還本付息。第六十二條 擔(dān)保業(yè)務(wù)部依照?擔(dān)保法?，負(fù)責(zé)組織有關(guān)專家對(duì)被保企業(yè)進(jìn)行會(huì)審；負(fù)責(zé)組織有關(guān)審計(jì) 部門對(duì)被?？蛻暨M(jìn)行審計(jì)；依據(jù)合同對(duì)被?？蛻舻馁J款使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查， 并檢查履行 ?委托擔(dān)保協(xié)議? 的情況。第六十三條擔(dān)保工程保后管理是

46、指自貸款銀行向企業(yè)放款至擔(dān)保終結(jié)的過(guò)程的管理， 包括擔(dān)保工程檢查、展期工程和逾期工程及撤保工程的處理等。第六十四條擔(dān)保工程檢查由擔(dān)保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)。 工程經(jīng)理檢查前要制定檢查方案， 報(bào)擔(dān)保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批。保后檢查分首次檢查、 全面檢查、 例行檢查和重點(diǎn)檢查。首次檢查是在擔(dān)保發(fā)生的 15 天內(nèi)主要對(duì)擔(dān)保資金的 用途進(jìn)行的檢查。例行檢查是根據(jù)客戶的實(shí)際情況，如擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、反擔(dān)保措施、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等確定檢查頻率，例 行檢查至少每個(gè)月要進(jìn)行一次。全面檢查是對(duì)借款封閉管理的工程、認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大的工程及其他需特別關(guān)注的工程進(jìn)行不定期檢查或全程跟 蹤，全面檢查至少每個(gè)季度要進(jìn)行一次。重點(diǎn)檢查是對(duì)有可能出現(xiàn)風(fēng)

47、險(xiǎn)的客戶進(jìn)行的專門檢查。第六十五條 保后檢查須依據(jù)公司保后檢查制度執(zhí)行，保后檢查的內(nèi)容包括：一客戶是否按借款合同規(guī)定支付利息；二債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況；三反擔(dān)保措施中是否發(fā)生了新的不利因素；四風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和總結(jié)擔(dān)保工程的四級(jí)分類；五其他須說(shuō)明的情況。第六十六條 工程經(jīng)理在檢查中發(fā)現(xiàn)客戶存在較大問(wèn)題， 須當(dāng)日向部門負(fù)責(zé)人口頭報(bào)告， 部門負(fù)責(zé)人應(yīng) 在 2 日內(nèi)將存在問(wèn)題和處理意見(jiàn)書面報(bào)告分管副總經(jīng)理。對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題，工程經(jīng)理、部門負(fù)責(zé)人和分管副總經(jīng)理應(yīng)立即報(bào)告總經(jīng)理，總經(jīng)理認(rèn)為有必要時(shí)， 可召集有關(guān)人員進(jìn)行專題討論并提出相應(yīng)的對(duì)策及措施。第六十七條 對(duì)所有擔(dān)保工程，在擔(dān)保到期日之前 30 日，由擔(dān)

48、保業(yè)務(wù)部填制?擔(dān)保到期通知書?，通 知擔(dān)保工程客戶。第六十八條 每月月末前， 擔(dān)保業(yè)務(wù)部應(yīng)向總經(jīng)理提交當(dāng)月 ?逾期工程統(tǒng)計(jì)表? 和?擔(dān)保工程檢查表?第六十九條 風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)部擔(dān)保工程管理履職情況、 工程風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別進(jìn)行定期稽核， 并于每月 30 號(hào)之前向公司總經(jīng)理提交當(dāng)月稽核報(bào)告。在稽核中一旦發(fā)現(xiàn)較大問(wèn)題，須當(dāng)日向總經(jīng)理作口頭報(bào)告，并于二日內(nèi)以書面形式將存在的問(wèn)題及初步處理 意見(jiàn)報(bào)告總經(jīng)理；對(duì)于可能存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題，總經(jīng)理認(rèn)為有必要時(shí)，可召集有關(guān)人員開專題會(huì)議進(jìn)行討 論，并提出相應(yīng)的對(duì)策及措施，以利及時(shí)加以解決。對(duì)于相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的工程，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)上報(bào)總經(jīng)理，并經(jīng)過(guò)審保委員會(huì)界定風(fēng)險(xiǎn)級(jí)

49、別后，移交風(fēng)險(xiǎn)管理 部負(fù)責(zé)跟蹤管理。第七十條 需要延期的擔(dān)保工程，客戶應(yīng)在該工程到期前 30 天向公司提出擔(dān)保延期書面申請(qǐng)，按資料 目錄要求提供所需文件資料。延期包括“借新還舊和“展期。客戶需要對(duì)原貸款工程辦理借新還舊或展期手續(xù)時(shí)，該工程的擔(dān)保按新工程處理程序和方法辦理。延期超過(guò)二個(gè)月 含 的延期處理第七十一條 延期缺乏二個(gè)月的工程延期處理按原審批程序辦理；程序?yàn)椋阂粨?dān)保業(yè)務(wù)部提出初審意見(jiàn)；二風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)日常管理情況提出補(bǔ)充意見(jiàn)；三進(jìn)入原審批程序。風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)延期工程的處理意見(jiàn)包括：一采用更為可靠的反擔(dān)保措施；二建議列入預(yù)警工程；三建議撤保。第七十二條 延期工程不能繼續(xù)擔(dān)保時(shí)或者工程沒(méi)有到期

50、而發(fā)生重大變化、 出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)， 應(yīng)由擔(dān)保業(yè)務(wù) 部或風(fēng)險(xiǎn)管理部申請(qǐng)列入預(yù)警工程。預(yù)警工程確實(shí)定及撤消權(quán)限為公司審保委員會(huì)。預(yù)警工程的后期管理，由風(fēng)險(xiǎn)管理部及時(shí)提出處理意見(jiàn)報(bào)公司總經(jīng)理，并會(huì)同擔(dān)保業(yè)務(wù)部與客戶及貸款銀行 協(xié)商，以尋求解決方法。第七十三條 具有以下情形之一的，公司應(yīng)主動(dòng)撤保：一擔(dān)保貸款未按擔(dān)保申報(bào)時(shí)的用途使用；二被擔(dān)保客戶提供虛假資料或具欺詐行為；三公司認(rèn)為被擔(dān)保客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)失誤或市場(chǎng)、財(cái)務(wù)狀況等方面出現(xiàn)較大潛在風(fēng)險(xiǎn)；四工程或客戶技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)水平下降；五存在卷入重大訴訟糾紛的可能。第七十四條 工程撤保由擔(dān)保業(yè)務(wù)部寫出檢查報(bào)告， 提出處理意見(jiàn)， 填寫?擔(dān)保工程 撤保 處理表? 報(bào)總經(jīng)理

51、審查，經(jīng)審保委員會(huì)審議通過(guò)后，按擔(dān)保業(yè)務(wù)審批權(quán)限審批。同時(shí)與銀行協(xié)調(diào)處理相關(guān)撤保事宜。第七十五條 已經(jīng)結(jié)束的擔(dān)保工程，應(yīng)及時(shí)辦理工程終結(jié)手續(xù)。擔(dān)保貸款到期后，擔(dān)保部負(fù)責(zé)核實(shí)擔(dān)保貸款本息確已歸還，并留存一份擔(dān)保貸款收回憑證復(fù)印件或銀行出 具的解除擔(dān)保通知書，辦理注銷抵押登記，將所抵押和保管的原件資料退還企業(yè)，填寫?解除擔(dān)保責(zé)任確 認(rèn)表?報(bào)公司總經(jīng)理核準(zhǔn)。第十二章 擔(dān)保工程風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理第七十六條 根據(jù)擔(dān)保工程資產(chǎn)按時(shí)、足額回收的可能性，將工程資產(chǎn)劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、 損失五個(gè)不同風(fēng)險(xiǎn)類別，后兩類合稱為不良工程資產(chǎn)。第七十七條 五類擔(dān)保工程資產(chǎn)的定義分別為： 一正常：債務(wù)人能夠履行合同，沒(méi)

52、有足夠理由疑心債務(wù)人不能按時(shí)足額歸還債務(wù)。 二關(guān)注：盡管債務(wù)人目前有能力歸還債務(wù)，但存在一些可能對(duì)歸還產(chǎn)生不利影響的因素。 三次級(jí)：債務(wù)人的歸還能力明顯出現(xiàn)問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額歸還債務(wù)，即使執(zhí)行反擔(dān) 保，也可能會(huì)造成少局部損失。四可疑：債務(wù)人無(wú)法足額歸還債務(wù)，即使執(zhí)行反擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 五損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，債權(quán)仍然無(wú)法收回，或只能收回極少局部。第七十八條 在執(zhí)行第二十七條的前提下，對(duì)符合以下情況之一的，可直接劃分為損失類： 一符合財(cái)政部財(cái)金 2001 127 號(hào)文規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)之一的，具體包括：1、債務(wù)人和第三方擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉

53、、解散，并終止法人資格，不能收回的債權(quán)；2、債務(wù)人死亡，或者依照?中華人民共和國(guó)民法通那么?的規(guī)定宣告失蹤或者死亡，銀行依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn) 進(jìn)行清償而未能收回的債權(quán)；3、債務(wù)人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，或者以保險(xiǎn)賠償后，確實(shí)無(wú)力歸還 局部或全部債務(wù)，未能收回的債權(quán)；4、債務(wù)人和第三方擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，但已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，被縣級(jí)及縣級(jí)以上工商 行政管理部門依法注銷、撤消營(yíng)業(yè)執(zhí)照，終止法人資格，未能收回的債權(quán)；5、債務(wù)人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)缺乏歸還所借債務(wù)，又無(wú)其他債務(wù)承當(dāng)者，銀行經(jīng)追償后確實(shí)無(wú) 法收回的債權(quán)；6、由于債務(wù)人不能歸還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，經(jīng)法院對(duì)債務(wù)人強(qiáng)制執(zhí)行，債務(wù)人無(wú)財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁 定終結(jié)執(zhí)行后，仍無(wú)法收回的債權(quán)；7、由于上述1至6項(xiàng)原因債務(wù)人不能歸還到期債務(wù)，銀行對(duì)依法取得的抵債資產(chǎn)，按評(píng)估確認(rèn)的市場(chǎng)公允價(jià)值入帳后，扣除抵債資產(chǎn)接收費(fèi)用，小于債權(quán)的差額，經(jīng)追償后無(wú)法