經(jīng)營計劃管理辦法

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上*管理制度- -經(jīng)營計劃管理辦法（試行）2017年 月 日 *專心-專注-專業(yè)一、目的為充分發(fā)揮經(jīng)營計劃對公司運營管理的指導作用和對經(jīng)營目標實現(xiàn)的保障作用，加強業(yè)務目標過程管控，提高公司內(nèi)部管理與業(yè)務運作效率，實現(xiàn)資源的有效利用和資金的有效運轉(zhuǎn)，確保經(jīng)營目標的順利實現(xiàn)，追求資源利用的最大化，特制定本辦法。二、適用范圍本管理辦法適用于*各環(huán)節(jié)經(jīng)營計劃與業(yè)務計劃的編制、實施、考核等管理活動。三、術(shù)語1、經(jīng)營計劃：是公司為實現(xiàn)自身經(jīng)營目標而進行的規(guī)劃、安排和組織實施的一系列管理活動。經(jīng)營計劃是公司及各部門經(jīng)營活動的綱領(lǐng)，始終貫穿于經(jīng)營活動的全過程。它不是常規(guī)性的工作計劃，是

2、一種總體的規(guī)劃與目標設計。2、月度資源配置計劃：根據(jù)當期內(nèi)、外部市場環(huán)境變化，結(jié)合年度分解銷售計劃，編制的包括預計銷售數(shù)、廠內(nèi)庫存數(shù)的業(yè)務計劃，對于指導市場終端作業(yè)、生產(chǎn)、采購、人力資源等層面資源配置具有重要指導意義。3、月度經(jīng)營計劃：根據(jù)年度業(yè)務分解計劃、資源配置計劃及各市場部需求情況，并結(jié)合廠內(nèi)庫存結(jié)構(gòu)，編制的包含月度銷售計劃、月度生產(chǎn)計劃、對指導市場終端作業(yè)、廠內(nèi)生產(chǎn)情況等具有指導意義。四、經(jīng)營計劃管理體系1、公司經(jīng)營計劃管理體系分為二級管理。2、一級指公司經(jīng)營預算，主要包含公司經(jīng)營計劃、財務預算。3、二級指公司專項計劃，主要包含公司產(chǎn)品開發(fā)計劃、供應商體系規(guī)劃、采購計劃、生產(chǎn)計劃、技改

3、技措計劃、質(zhì)量控制計劃、銷售計劃、渠道建設計劃、人力資源計劃、收益預算、資金預算、財務會計預算、重點工作項目計劃等。五、職能職責（一）綜合財務部1、負責財務預算體系的建立；2、負責財務預算的編制、評審及過程管理；3、負責年(季、月)度收益預算、稅收預算、資金預算、財務會計預算的管理與控制；4、負責年(季、月)度收益控制指標及完成情況提報；5、負責年(季、月)度收益計劃的過程管理、評價與考核。6、負責年(季、月)度經(jīng)營計劃的編制、下發(fā)及執(zhí)行情況評價和考核；7、負責經(jīng)營計劃執(zhí)行過程監(jiān)督、評價和考核；8、負責公司年度經(jīng)營方案的管理；9、負責公司年度重點項目管理；10、負責人力資源計劃、人工成本預算、

4、培訓計劃的管理；11、負責信息化建設計劃的管理；12、負責計算機耗材采購計劃、費用預算的管理。13、其他相關(guān)計劃的管理。（二）營銷公司1、負責業(yè)務戰(zhàn)略發(fā)展分析及規(guī)劃；2、負責年度經(jīng)營目標設計與規(guī)劃、渠道建設，為經(jīng)營計劃分析提供必要依據(jù)；3、負責年度業(yè)務計劃總量目標設計、報批與執(zhí)行；4、負責品牌規(guī)劃與傳播計劃管理；5、負責年度、月度銷售計劃、回款計劃、資源配置計劃的管理；（三）技術(shù)質(zhì)量部1、責新產(chǎn)品研發(fā)體系搭建、新產(chǎn)品開發(fā)計劃的管理；2、負責產(chǎn)品試制試驗計劃的管理；3、負責產(chǎn)品核心技術(shù)開發(fā)、產(chǎn)品概念開發(fā)計劃的管理。4、負責工藝定額工作計劃的管理；5、負責生產(chǎn)技術(shù)準備工作計劃的管理；6、負責質(zhì)量體

5、系的搭建；7、負責內(nèi)部審核計劃的管理；8、負責市場質(zhì)量問題整改計劃的管理；9、其他相關(guān)計劃的管理。（四）制造部1、負責（年、季度、月度）生產(chǎn)計劃的管理；2、負責日生產(chǎn)計劃、專項生產(chǎn)計劃的管理，并根據(jù)訂單需求及時調(diào)整生產(chǎn)計劃； 3、負責安全生產(chǎn)計劃的管理；4、負責年中、年終設備檢修計劃的管理；5、其他相關(guān)計劃的管理。（六）采購部1、負責采購體系搭建、零部件儲備計劃、采購計劃的管理；2、負責試制產(chǎn)品零部件采購、專項采購計劃的管理；3、其他相關(guān)計劃的管理。六、具體內(nèi)容（一）經(jīng)營計劃管理內(nèi)容1、經(jīng)營計劃由業(yè)務指標和重點項目兩大部分構(gòu)成。2、業(yè)務指標是經(jīng)營計劃中的主要組成部分，主要包含資源配置計劃、收益

6、計劃、人力資源配置計劃； 3、資源配置計劃是其它計劃制定的基礎，資源配置計劃主要包含銷量計劃、生產(chǎn)計劃、庫存計劃、采購計劃、計劃進度指標；4、業(yè)務收益計劃主要包含主營業(yè)務銷售收入、利潤指標；5、人力資源配置計劃主要包含人員計劃、工資預算指標。（二）經(jīng)營計劃編制原則1、以滿足市場需求為導向，按訂單配置資源；2、統(tǒng)一決策、分層管理、分級負責；3、資源充分利用，發(fā)揮最佳效益；4、做好綜合平衡，發(fā)揮整體效能，發(fā)現(xiàn)偏差，及時糾偏；5、各項計劃以確保收益目標、能力目標、戰(zhàn)略發(fā)展目標實現(xiàn)開展工作。（三）經(jīng)營計劃控制時間規(guī)定1、年度經(jīng)營計劃：本年1月1日到本年12月31日為一個執(zhí)行周期；2、月度計劃：每月1號

7、30（31）號為一個執(zhí)行周期。3、周度計劃：每周一至周六為一個執(zhí)行周期。（四）經(jīng)營計劃編制流程庫存計劃生產(chǎn)計劃銷售計劃采購計劃回款計劃計劃資金需求計劃資金計劃（五）年度經(jīng)營計劃管理流程：1、年度業(yè)務計劃：每年10月份，營銷公司根據(jù)市場分析，結(jié)合公司資源和運營能力提出年度業(yè)務計劃總量及結(jié)構(gòu)建議，經(jīng)公司相關(guān)部門評審通過后，報批、下發(fā)、執(zhí)行。2、各部門計劃：每年11月15日前各部門圍繞年度業(yè)務計劃，形成本部門年度計劃（預算）報綜合財務部審核、匯總后生成公司年度經(jīng)營計劃報批、下發(fā)、執(zhí)行。3、年度收益計劃：按預算管理辦法規(guī)定執(zhí)行。4、年度人力資源計劃：按人力資源預算管理辦法規(guī)定執(zhí)行。（六）月度經(jīng)營計劃管

8、理流程:1、營銷公司：營銷公司每月20日前提報的下月（分周度）業(yè)務計劃（包含銷售計劃及儲備計劃）給綜合財務部，綜合財務部每月22日審核后報批、下發(fā)、執(zhí)行。2、制造部：根據(jù)業(yè)務計劃，結(jié)合在制品、產(chǎn)成品庫存數(shù)量，每月24日制定下月生產(chǎn)計劃、燃動費需求（分周度）計劃提報綜合財務部，同時根據(jù)生產(chǎn)計劃向采購部提報輔料需求計劃（包含涂裝、焊接輔料需求）。3、采購部：根據(jù)生產(chǎn)計劃，結(jié)合零部件儲備當量，每月26日制定（分周度）下月采購計劃及資金需求計劃，報綜合財務部。 （七）經(jīng)營計劃確認的依據(jù)及原則1、銷售訂單：（1）正常訂單：以收到用戶定金作為訂單生成依據(jù)；（2）儲備訂單：儲備訂單由營銷公司提出需求，經(jīng)綜合

9、財務部審核、總經(jīng)理批準后作為訂單生成的依據(jù)，原則上儲備訂單總量控制在月度正常訂單的20%以內(nèi)。2、生產(chǎn)訂單：（1）正常訂單：按照營銷公司銷售訂單作為生產(chǎn)訂單的輸入依據(jù)；（2）儲備訂單：因產(chǎn)能問題需要對以后月份進行生產(chǎn)儲備的，由制造部提出申請，經(jīng)綜合財務部審核報總經(jīng)理批準后可作為當月生產(chǎn)訂單形成的依據(jù)。3、采購訂單：（1）正常訂單：采購部按照零部件最低儲備量，根據(jù)月度生產(chǎn)訂單生成采購訂單，月度采購訂單數(shù)量不超過生產(chǎn)訂單量。（2）儲備訂單：一是因為原材料波動較大，為降低采購成本需對部分零部件進行儲備；二是因為旺季部分緊缺零部件短缺，需提前進行儲備的，由采購部提出申請經(jīng)綜合財務部審核，報總經(jīng)理審批后

10、可作為采購訂單執(zhí)行。4、資金計劃：綜合財務部根據(jù)營銷公司資金回收計劃、采購訂單資金需求，結(jié)合供應商付款周期及付款方式，同時結(jié)合公司燃動費、人工費、期間費用、稅金等其他資金支出需求，形成形成資金計劃報批后執(zhí)行。七、激勵（一）經(jīng)營計劃提報時間激勵：根據(jù)“第六項、第（五）、第（六）”時間要求提報年度、月度經(jīng)營計劃，每遲報一天負激勵責任單位100元/天。（二）經(jīng)營計劃偏差激勵1、業(yè)務訂單：營銷公司作為年度、月度業(yè)務計劃的第一責任人對業(yè)務計劃完成量及儲備量負責。（1）績效年薪激勵：執(zhí)行“*薪資體系設計方案”掛鉤比例執(zhí)行；（2）月度業(yè)務計劃激勵：營銷公司提報月度業(yè)務計劃后，原則上一月內(nèi)實現(xiàn)全款銷售，每延遲

11、一天，按照10元/臺/天收取資金占用費，提報的儲備計劃原則上1.5個月內(nèi)實現(xiàn)全款銷售，每延遲一天按照10元/臺/天收取資金占用費。2、生產(chǎn)訂單：原則上按照業(yè)務計劃安排生產(chǎn)訂單，交貨期為營銷公司提報的業(yè)務訂單要求時間（分周度），每遲一天交貨，按照10元/臺/天負激勵制造部。制造部為保證生產(chǎn)訂單的交付，需對下月訂單進行儲備的，經(jīng)過審批審批后原則上不考核資金占用費，但超出銷售訂單及未經(jīng)過審批的進行生產(chǎn)儲備的，按照10元/臺/天收取制造部資金占用費。3、采購訂單：（1）庫存當量：采購部根據(jù)采購周期長短可以設置一定的安全庫存當量，設置當量應當考慮淡旺季因素，原則上淡季庫存當量為3-5天生產(chǎn)量，特殊零部件可以儲存10天當量，旺季庫存當量原則上設定為5-10天，特殊零部件可以放大到15天，庫存當量設置需采購部提出申請，綜合財務部審核后報批執(zhí)行。庫存當量內(nèi)的零部件儲備免收資金占用費，超出儲備當量的零部件，根據(jù)價值按每天0.5%收取資金占用費。（2）采購訂單：根據(jù)最低庫存當量及生產(chǎn)訂單制定采購訂單，采購訂單制定應充分考慮月度內(nèi)周度生產(chǎn)訂單，實行月結(jié)的零部件可以月度一次性采購到位，實行預付款及貨到付款的零部件，必須按照周度生產(chǎn)訂單進行采購，否則按照零部件采購價值，按每天0.5%