工資系統(tǒng)(實(shí)驗(yàn)二、三)

1、U8實(shí)驗(yàn) 三、工資系統(tǒng)（實(shí)驗(yàn)二、三）  2013-01-07 08:26:09|  分類： U8-總帳 |  標(biāo)簽： |字號大中小 訂閱 實(shí)驗(yàn)二  工資業(yè)務(wù)處理實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備  已經(jīng)完成了第四章實(shí)驗(yàn)一的操作。可以引入已完成第四章實(shí)驗(yàn)一“(3-1)工資系統(tǒng)初始化”的賬套備份數(shù)據(jù)。  將系統(tǒng)日期修改為“2006年1月3 1日”，注冊進(jìn)入“工資”系統(tǒng)。 實(shí)驗(yàn)要求  1分別對在崗人員進(jìn)行工資核算與管理  2錄入并計(jì)算1月份的工資數(shù)

2、據(jù)  3扣繳所得稅  4銀行代發(fā)工資  5分?jǐn)偣べY并生成轉(zhuǎn)賬憑證。  6月末處理  7賬套備份 實(shí)驗(yàn)資料1個人收入所得稅應(yīng)在實(shí)發(fā)工資扣除1 2 0 0元后計(jì)稅。 22 0 0 6年1月有關(guān)的工資數(shù)據(jù)。 職員編號 人員姓名 所屬部門 人員類別 基本工資 職務(wù)補(bǔ)貼福利 補(bǔ)貼 獎金缺勤 天數(shù)0000000001鄭寬人事部(1)企業(yè)管理人員30002000200800 00000000

3、02王平人事部(1)企業(yè)管理人員23001500200800 0000000003趙健平財務(wù)部(2)企業(yè)管理人員23001500200800 0000000004王麗財務(wù)部(2)企業(yè)管理人員18001000200800 0000000005高佳供應(yīng)部(301)采購人員15009002001000 0000000006胡霞銷售部(302)銷售人員15009002001200 0000000007王明加工車間(4)車間管理人員12008002001100  3工資分?jǐn)偟念愋?#160;   工資分?jǐn)?/p>

4、的類型為“應(yīng)付工資”、“應(yīng)付福利費(fèi)”和“工會經(jīng)費(fèi)”。 4有關(guān)計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)    按工資總額的l 4計(jì)提福利費(fèi)，按工資總額的2計(jì)提工會經(jīng)費(fèi)。5分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置計(jì)提類型名稱 部門名稱 人員類別 項(xiàng)目 借方科目 貸方科目應(yīng)付工資人事部企業(yè)管理人員 管理費(fèi)用一工資(550203)應(yīng)付工資(2151)財務(wù)部企業(yè)管理人員 管理費(fèi)用一工資(550203)應(yīng)付工資(2151)供應(yīng)部采購人員 營業(yè)費(fèi)用(5501)應(yīng)付工資(2151)銷售部銷售人員 營業(yè)費(fèi)用(5501)應(yīng)付工資(21

5、51)加工車間車間管理人員 制造費(fèi)用(4105)應(yīng)付工資(2151)應(yīng)付福利費(fèi)人事部企業(yè)管理人員 管理費(fèi)用一工資(550203)應(yīng)付福利費(fèi)(2153)財務(wù)部企業(yè)管理人員 管理費(fèi)用一工資(550203)應(yīng)付福利費(fèi)(2153)供應(yīng)部采購人員 營業(yè)費(fèi)用(5501)應(yīng)付福利費(fèi)(2153)銷售部銷售人員 營業(yè)費(fèi)用(5501)應(yīng)付福利費(fèi)(2153)加工車間車間管理人員 制造費(fèi)用(4105)應(yīng)付福利費(fèi)(2153)工會經(jīng)費(fèi)人事部企業(yè)管理人員 管理費(fèi)用一工資(550203)其它應(yīng)付款(2181)財務(wù)部企業(yè)管理人員 管理費(fèi)用一工資(5

6、50203)其它應(yīng)付款(2181)供應(yīng)部采購人員 營業(yè)費(fèi)用(5501)其它應(yīng)付款(2181)銷售部銷售人員 營業(yè)費(fèi)用(5501)其它應(yīng)付款(2181)加工車間車間管理人員 制造費(fèi)用(4105)其它應(yīng)付款(2181)  實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)1修改個人收入所得稅的計(jì)提基數(shù)   操作步驟：(1)使用操作員001在“用友ERP U8門戶”中，雙擊“財務(wù)會計(jì)”中的“工資管理”，打開“工資”系統(tǒng)并出現(xiàn)“工資管理”對話框。(2)單擊“確定”按鈕，打開“在崗人員”工資套。(3)單擊“業(yè)務(wù)處理”/“扣繳所得稅”，系統(tǒng)提示“本月未進(jìn)行工資變動功能

7、或數(shù)據(jù)有變化，請先進(jìn)入工資變動重新計(jì)算數(shù)據(jù)，否則數(shù)據(jù)可能不正確”。(4)單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)“欄目選擇”對話框。(5)單擊“確認(rèn)”按鈕。打開“個人所得稅申報表”窗口。(6)單擊“稅率”按鈕，出現(xiàn)“個人所得稅申報表一稅率表”對話框。(7)在“個人所得稅申報表一稅率表”對話框中，在基數(shù)欄錄入“1200”。 (8)單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)提示“調(diào)整稅率表后，個人所得稅需重新計(jì)算。 是否重新計(jì)算個人所得稅”。(9)單擊“否”按鈕。返回“個人所得稅申報表”窗口。單擊“退出”按鈕，退出。 提示：·由于系統(tǒng)按操作員編號識別操作員，如果操作員編號所對應(yīng)的操作員姓名不同則提示“制單

8、人名與當(dāng)前操作員名不一致，將使用當(dāng)前操作員”。如果認(rèn)可則可以單擊“確定”按鈕確定。·個人所得稅應(yīng)在“工資變動”后進(jìn)行，但是，個人所得稅的計(jì)提基數(shù)的初始設(shè)置是800元，而本例中是1200元，所以應(yīng)在先調(diào)整個人所得稅計(jì)提基數(shù)再進(jìn)行工資變動。如果先進(jìn)行工資變動再修改個人所得稅的計(jì)提基數(shù)就應(yīng)該在修改了個人所得稅的計(jì)提基數(shù)后再進(jìn)行一次工資變動，否則工資數(shù)據(jù)將不正確。·“個人所得稅申報表”是個人納稅情況的記錄，系統(tǒng)提供對表中欄目的設(shè)置功能。·個人所得稅申報表欄目只能選擇系統(tǒng)提供的項(xiàng)目，不提供由用戶自定義項(xiàng)目。·系統(tǒng)默認(rèn)以“實(shí)發(fā)合計(jì)”作為扣稅基數(shù)。如果想以其它工資項(xiàng)目

9、作為扣稅標(biāo)準(zhǔn)，則需要在定義工資項(xiàng)目時單獨(dú)為應(yīng)稅所得設(shè)置一個工資項(xiàng)目。·如果單位的扣除費(fèi)用及稅率與國家規(guī)定的不一致，可以在個人所得稅扣繳中報表中單擊“稅率”按鈕進(jìn)行修改。·在“工資變動”中，系統(tǒng)默認(rèn)以“實(shí)發(fā)合計(jì)”作為扣稅基數(shù)，所以在執(zhí)行完個人所得稅計(jì)算后，需要到“工資變動”中，執(zhí)行“計(jì)算”和“匯總”功能，以保證“代扣稅”這個工資項(xiàng)目正確地反映出單位實(shí)際代扣個人所得稅的金額 2.錄入并計(jì)算1月份的工資數(shù)據(jù)操作步驟：(1)單擊“業(yè)務(wù)處理”/“工資變動”，打開“工資變動”窗口。(2)在“工資變動”窗口中，分別錄入工資項(xiàng)目內(nèi)容。(3)單擊“計(jì)算”按鈕，計(jì)算全部工資項(xiàng)目內(nèi)容。

10、  （4）并根據(jù)提示進(jìn)行匯總，最后單擊“退出”按紐。  提示：·第一次使用工資系統(tǒng)必須將所有人員的基本數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)。工資數(shù)據(jù)可以在錄入人員檔案時直接錄入，需要計(jì)算的內(nèi)容再在此功能中進(jìn)行計(jì)算。也可以在工資變動功能中錄入，當(dāng)工資數(shù)據(jù)發(fā)生變動時應(yīng)在此錄入。·如果工資數(shù)據(jù)變化較大可以使用替換功能進(jìn)行替換。·在修改了某些數(shù)據(jù)、重新設(shè)置了計(jì)算公式、進(jìn)行了數(shù)據(jù)替換或在個人所得稅中執(zhí)行了自動扣稅等操作，必須調(diào)用“計(jì)算”和“匯總”功能對個人工資數(shù)據(jù)重新計(jì)算，以保證數(shù)據(jù)正確。·如果對工資數(shù)據(jù)只進(jìn)行了“計(jì)算”的操作，而未進(jìn)行“匯總”操作

11、，則退出時系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)發(fā)生變動后尚未進(jìn)行匯總，是否進(jìn)行匯總?”如果需要匯總則單擊“是”，否則，單擊“否”即可。 3扣繳所得稅操作步驟：(1)單擊“業(yè)務(wù)處理”/“扣繳所得稅”，打開“欄目選擇”對話框(2)單擊“欄目選擇”對話框中的“確認(rèn)”按鈕，打開“個人所得稅扣繳申報表”窗口。  提示：·可以對“個人所得稅扣繳申報表”中的“基數(shù)”和“稅率”進(jìn)行調(diào)整，而調(diào)整后必須重新計(jì)算個人所得稅，否則個人所得稅數(shù)據(jù)將發(fā)生錯誤。 4查看銀行代發(fā)一覽表操作步驟：(1)單擊“業(yè)務(wù)處理”/“銀行代發(fā)”，打開“銀行文件格式設(shè)置”窗口。 (2)單擊“確認(rèn)”按鈕，

12、系統(tǒng)提示“確認(rèn)設(shè)置的銀行文件格式?”。 (3)單擊“是”按鈕，打開“銀行代發(fā)一覽表”窗口。 4)單擊“退出”按鈕。 提示：·銀行文件格式可以進(jìn)行設(shè)置。并且可以分別以TXT、DAT及DBF文件格式輸出。  5分?jǐn)偣べY設(shè)置操作步驟：(1)單擊“業(yè)務(wù)處理”/“工資分?jǐn)偂?，打開“工資分?jǐn)偂贝翱凇?2)單擊“工資分?jǐn)傇O(shè)置”按鈕，打開“分?jǐn)傤愋驮O(shè)置”對話框。(3)單擊“增加”按鈕，打開“分?jǐn)傆?jì)提比例設(shè)置”對話框。(4)在計(jì)提類型名稱欄錄入“應(yīng)付工資”。(5)單擊“下一步”按鈕，打開“分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置”對話框。(6)在“分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置”對話框中，分別選擇

13、分?jǐn)倶?gòu)成的各個項(xiàng)目內(nèi)容。(7)單擊“完成”按鈕。返回到“分?jǐn)傤愋驮O(shè)置”對話框。(8)單擊“增加”按鈕，在計(jì)提類型名稱欄錄入“應(yīng)付福利費(fèi)”，在分?jǐn)偙壤龣阡浫搿?4”。(9)單擊“下一步”按鈕，打開“分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置”對話框，在“分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置”對話框中分別選擇分?jǐn)倶?gòu)成的各個項(xiàng)目內(nèi)容。(10)再單擊“完成”按鈕。返回到“分?jǐn)傤愋驮O(shè)置”對話框。依此方法繼續(xù)設(shè)置“工會經(jīng)費(fèi)”的分?jǐn)傇O(shè)置。  (11)單擊“取消”按鈕，暫時不進(jìn)行分?jǐn)偟牟僮鳌?#160;提示：·所有與工資相關(guān)的費(fèi)用及基金均需建立相應(yīng)的分?jǐn)傤愋兔Q及分類比例。·不同部門、相同人員類別可以設(shè)置不同的分?jǐn)偪颇俊?

14、#183;不同部門、相同人員類別在設(shè)置時，可以一次選擇多個部門。 6分?jǐn)偣べY并生成轉(zhuǎn)賬憑證操作步驟：(1)單擊“業(yè)務(wù)處理”/“工資分?jǐn)偂?，打開“工資分?jǐn)偂贝翱凇?2)分別單擊“應(yīng)付工資”、“應(yīng)付福利費(fèi)”及“工會經(jīng)費(fèi)”前的復(fù)選框，并單擊選中各個部門。(3)單擊“確定”按鈕，打開“應(yīng)付工資一覽表”。 (4)分別選擇相應(yīng)的借貸方會計(jì)科目，單擊“合并科目相同、輔助項(xiàng)相同的分錄”前的復(fù)選框。 (5)單擊“制單”按鈕，生成應(yīng)付工資分?jǐn)偟霓D(zhuǎn)賬憑證。選擇憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”按鈕。(6)單擊“退出”按鈕，返回“應(yīng)付工資一覽表”。(7)單擊“類型”欄下三角按鈕，選擇“應(yīng)付福利費(fèi)

15、”，分別選擇相應(yīng)的借貸方會計(jì)科目，并單擊“合并科目相同、輔助項(xiàng)相同的分錄”前的復(fù)選框。(8)單擊“制單”按鈕，生成應(yīng)付福利費(fèi)分?jǐn)偟霓D(zhuǎn)賬憑證。選擇憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”按鈕。(9)依此方法繼續(xù)分?jǐn)偂肮?jīng)費(fèi)”并生成相應(yīng)的轉(zhuǎn)賬憑證。 提示：·工資分?jǐn)倯?yīng)按分?jǐn)傤愋鸵来芜M(jìn)行。·在進(jìn)行工資分?jǐn)倳r，如果不選擇“合并科目相同、輔助項(xiàng)相同的分錄”，則在生成憑證時將每一條分錄都對應(yīng)一個貸方科目；如果單擊“批制”按缸，可以一次將所有本次參與分?jǐn)偟摹胺謹(jǐn)傤愋汀彼鶎?yīng)的憑證全部生成。 8月末處理操作步驟：(1)單擊“業(yè)務(wù)處理”/“月末處理”，打開“月末處理”對話框

16、。(2)單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)提示“月末處理之后，本月工資將不允許變動!繼續(xù)月末處理嗎?”。（3）單擊“是”按鈕。系統(tǒng)提示“是否選擇清零項(xiàng)？”。（4）單擊“否”按鈕。系統(tǒng)提示“月末處理完畢”。（5）單擊“確定”按鈕。 提示：·月末處理只有在會計(jì)年度的1月至11月進(jìn)行。·如果處理多個工資類別，則應(yīng)打開工資類別，分別進(jìn)行月末處理。·如果本月工資未匯總，系統(tǒng)將不再允許變動。·月末處理功能只有帳套主管才能執(zhí)行。·在進(jìn)行月末處理后，如果發(fā)現(xiàn)還有一些業(yè)務(wù)或其它事項(xiàng)要在已進(jìn)行月末真的月份進(jìn)行賬務(wù)處理，可以由賬套主管使用反結(jié)賬功能，取消已結(jié)賬標(biāo)記。&

17、#183;有下列情況之一不允許反結(jié)賬?？傎~系統(tǒng)已結(jié)賬；匯總工資類別的會計(jì)，與反結(jié)賬的會計(jì)月相同，并且包括反結(jié)賬的工資類別。·本月工資分?jǐn)?、?jì)提憑證傳輸?shù)娇傎~系統(tǒng)，如果總賬系統(tǒng)已審核并記賬，做紅字沖銷后，才能反結(jié)賬；如果總賬系統(tǒng)未做任何操作，只需刪除此!即可。如果憑證已由出納簽字或主管簽字，應(yīng)在取消出納簽字或主管簽字刪除該張憑證后才能反結(jié)賬。 9賬套備份操作步驟：(1)在D盤中“850賬套備份”文件夾中新建“(3-2)工資業(yè)務(wù)處理”文件夾。將賬套輸出至“(3-2)工資業(yè)務(wù)處理”文件夾中。    實(shí)驗(yàn)三  工資業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)

18、統(tǒng)計(jì)分析 實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備  已經(jīng)完成了第四章實(shí)驗(yàn)二的操作?？梢砸胍淹瓿傻谒恼聦?shí)驗(yàn)二“(3-2)工資業(yè)務(wù)處理”的賬套備份數(shù)據(jù)。  將系統(tǒng)日期修改為“2006年1月31日”，注冊進(jìn)入“工資”系統(tǒng)。 實(shí)驗(yàn)要求1查看工資發(fā)放條2查看部門工資匯總表3按部門進(jìn)行工資項(xiàng)目構(gòu)成分析4查詢1月份工資核算的記賬憑證5賬套備份     實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)1查看工資發(fā)放條操作步驟：(1)單擊“統(tǒng)計(jì)分析”/“賬表”/“工資表”。打開“工資表”對話框。(2)  在“工資表”對話框中，單擊選中“工資發(fā)放條”。

19、(3)單擊“查看”按鈕，打開“工資發(fā)放條”對話框。(4)單擊選中各個部門，并單擊“選定下級部門”前的復(fù)選框。（5）單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“工資發(fā)放條”窗口。（6）單擊“退出”按鈕，退出。  提示：·工資業(yè)務(wù)處理完成后，相關(guān)工資報表數(shù)據(jù)同時生成，系統(tǒng)提供了多種形式的報表反映工資核算的結(jié)果。如果對報表的格式不滿意還可以進(jìn)行修改。·系統(tǒng)提供的工資表主要包括“工資發(fā)放簽名表”、“工資發(fā)放條”、“部門工資匯總表”、“人員類別匯總表”、“部門條件匯總表”、“條件統(tǒng)計(jì)表”、“條件明細(xì)表”及“工資變動明細(xì)表”等等。 2查看部門工資匯總表操作步驟（1） 

20、;      單擊“統(tǒng)計(jì)分析“/”賬表“/“工資表”。打開“工資表“對話框。（2）  單擊選中“部門工資匯總表”。（3）單擊“查看”按鈕，打開“部門工資匯總表-選擇部門范圍對話框。（4）單擊選中各個部門，并單擊“選定下級部門“前的復(fù)選框。（5）單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“部門工資匯總表”窗口，再單擊“確認(rèn)”按鈕。（6）打開“部門工資匯總表”，單擊“退出”按鈕，退出。 3對財務(wù)部門進(jìn)行工資項(xiàng)目構(gòu)成分析操作步驟（1）單擊“統(tǒng)計(jì)分析”/“工資分析表“。打開“工資分析表”對話框。（2）單擊“確認(rèn)“按鈕，打開“選擇分析部門”對話框。（3）在“選擇分析部門”對話框中，單擊選中各個部門。 (4)單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“分析表選項(xiàng)”對話框。(5)在“分析表選