銀行從業(yè)公共基礎(chǔ)要點(diǎn)記憶

1、第一章概況1 .中國銀行體系由中央銀行，監(jiān)管機(jī)構(gòu)（銀監(jiān)會(huì)），自律組織（中國銀行協(xié)會(huì)，民政部登記注冊），銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)組成。2 .中國的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括政策性銀行1994年先后成立（國家開發(fā)銀行率先改革、中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，一行一策，招標(biāo)制），大型商業(yè)銀行（工商，農(nóng)業(yè)，中國銀行，建設(shè)，交通），中小商業(yè)銀行（股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行），農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)（農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、2007年村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)村資金互助社）以及中國郵政儲(chǔ)蓄銀行，外資銀行。3 .銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括1999年金融資產(chǎn)管理公司（信達(dá)，東方，長城，華融），信托公司（1979中國國際信托投資

2、公司，發(fā)展-違規(guī)-整頓），企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司（目的：加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)的資金使用效率），金融租賃公司，汽車金融公司（為境內(nèi)的汽車購買者，銷售者提供貸款的非銀行金融企業(yè)法人），貨幣經(jīng)紀(jì)公司（向境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)提供經(jīng)紀(jì)服務(wù)，不得從事任何金融產(chǎn)品的自營業(yè)務(wù)）。金融資產(chǎn)管理公司，是指經(jīng)國務(wù)院決定設(shè)立的收購國有銀行不良貸款，管理和處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的國有獨(dú)資非銀行金融機(jī)頭。其以最大限度保全資產(chǎn)，減少損失為主要經(jīng)營目標(biāo)，已發(fā)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。4 .中國人民銀行成立于1948年，1984年開始行使中央銀行職能。1995年3月18日，第八屆人大第三次會(huì)議通過了中國人民銀行法，

3、作為中央銀行（以法律形式確定）1992年1998年2003年銀監(jiān)會(huì)1990年12月 上海證券交易所1991年7月深圳證券交易所職能：中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。職責(zé)：1）發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章2）依法制定和執(zhí)行貨幣政策3 ）發(fā)行人民幣，管理人民幣流通4 ）監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場5 ）實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場6 ）監(jiān)督管理黃金市場7 ）持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備8 ）經(jīng)理國庫9 ）維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行10 ）指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測11 ）負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、

4、調(diào)查、分析和預(yù)測12 ）作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動(dòng)13 ）國務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)5.銀監(jiān)會(huì)部分職責(zé)：審查批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及業(yè)務(wù)范圍對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級管理人員實(shí)行任職資格管理接管（不得超過2年）或促成機(jī)構(gòu)重組（合并，兼并收購，購買與承接）監(jiān)管理念：管風(fēng)險(xiǎn)，管法人，管內(nèi)控，提高透明度監(jiān)管目標(biāo)：促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心。銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保護(hù)銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。具體為：通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場信心通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解；努力減少金融犯罪監(jiān)管

5、標(biāo)準(zhǔn)：促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力對各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)、合理、有所為、有所不為，減少一切不必要的限制鼓勵(lì)公平競爭、反對無序競爭對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源監(jiān)管措施：市場準(zhǔn)入（機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、高級管理人員）非現(xiàn)場監(jiān)管，現(xiàn)場檢查，監(jiān)管談話，信息披露監(jiān)管6.中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)：成立于2000年主管單位：銀監(jiān)會(huì)凡經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)成立的、具有獨(dú)立法人資格的全國性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及在華外資金融機(jī)構(gòu)，承認(rèn)中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)章程，均可申請加入?yún)f(xié)會(huì)宗旨：促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益（履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能）會(huì)員單位：包括政策性銀行、國有商

6、業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、資產(chǎn)管理公司、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)合社、外資銀行、各省銀行業(yè)協(xié)會(huì)、金融租賃公司。觀察員單位為中國銀聯(lián)股份有限公司。組織機(jī)構(gòu)：最高權(quán)力機(jī)構(gòu)：會(huì)員大會(huì)執(zhí)行機(jī)構(gòu)：理事會(huì)日常辦事機(jī)構(gòu)：秘書處7.大型商業(yè)銀行：工商ICBC1984.1.1成立2005.10.28改制2006.10.27上市工商信貸、儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)農(nóng)行ABC2009.1.5改制負(fù)責(zé)農(nóng)村金融業(yè)務(wù)中行BOC1912成立2004.8.26改制2006年上市外匯外貿(mào)專業(yè)銀行建彳TCCB1954.10.1成立2004.9.17改制2005.10.27

7、上市經(jīng)營長期信用業(yè)務(wù)交行BOCOM1987.4.1重新組建，是新中國第一家全國性的股份制商業(yè)銀行2005.6上市拓展:2001.11.29全國第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行張家港2003.4.8我國第一家農(nóng)村合作銀行寧波靳州1979第一家城市信用合作社河南省駐馬店市2006.4.26城市商業(yè)銀行第一家跨省區(qū)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)上海銀行寧波分行8 .中小商業(yè)銀行：填補(bǔ)了國有商業(yè)銀行收縮機(jī)構(gòu)造成的市場空白，較好地滿足了中小企業(yè)和居民的融資和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)需求；打破了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下國家專業(yè)銀行的壟斷局面，促進(jìn)了銀行體系競爭機(jī)制的形成和競爭水平的提高；股份制商業(yè)銀行按照股份制原則建立和運(yùn)行，在經(jīng)營管理方面不斷創(chuàng)新，是很

8、多重大措施的“試驗(yàn)田城市商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢：引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，跨區(qū)域經(jīng)營，聯(lián)合重組9 .農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)群眾性，民主性，靈活性農(nóng)村資金互助社資金來源：吸收社員存款、接受社會(huì)捐贈(zèng)資金，從其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金。資金主要用于發(fā)放社員貸款，剩余的可存放其他金融機(jī)構(gòu)，也可購買國債和金融債券?？赊k理結(jié)算業(yè)務(wù)，代理業(yè)務(wù)。不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù)，不得以該社資產(chǎn)為其他單位或個(gè)人提供擔(dān)保。10 .外資銀行：外國獨(dú)資，外商獨(dú)資，中外合資，外國銀行分行，外國銀行代表處第四章銀行經(jīng)營環(huán)境經(jīng)濟(jì)環(huán)境構(gòu)成銀行運(yùn)行1 .銀行發(fā)展的根本動(dòng)力是經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的投融資需求和服務(wù)性需求。的基礎(chǔ)條件和背景，經(jīng)濟(jì)發(fā)展

9、狀況直接決定和影響銀行經(jīng)營狀況。2 .宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)及其衡量指標(biāo)總體目標(biāo)：經(jīng)濟(jì)增長國內(nèi)生產(chǎn)總值GDP,指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時(shí)期內(nèi)生廣活動(dòng)的最終成果。充分就業(yè)失業(yè)率=城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)/（城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)+城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)）物價(jià)穩(wěn)定通貨膨脹率（消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)一組與居民生活有關(guān)的商品價(jià)格的變化幅度，最普遍）生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)出廠產(chǎn)品批發(fā)價(jià)格國內(nèi)生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)國際收支平衡國際收支國際收支是指一國居民在一定時(shí)期內(nèi)與非本國居民在政治、經(jīng)濟(jì)、軍事、文化及其他往來中所產(chǎn)生的全部交易的系統(tǒng)記錄。居民指在內(nèi)鍋居住一年以上的自然人和法人。國際收支包括經(jīng)常項(xiàng)目（貿(mào)易收支一國際收支中最主要部分；勞務(wù)收支如

10、運(yùn)輸，旅游等；單方面轉(zhuǎn)移如匯款，捐贈(zèng)等），主要反映一國的貿(mào)易和勞務(wù)往來狀況，其是最具綜合性的對外貿(mào)易的指標(biāo)；資本項(xiàng)目則集中反映一國同國外資金往來的情況，反映了一國利用外資和償還本金的執(zhí)行情況，如直接投資、政府和銀行的借口以及企業(yè)信貸等。3 .經(jīng)濟(jì)周期：繁榮、衰退、蕭條、復(fù)蘇4 .經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)是指從不同角度考察的國民經(jīng)濟(jì)構(gòu)成，一般包括產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、地區(qū)結(jié)構(gòu)、城鄉(xiāng)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、所有制結(jié)構(gòu)、分配結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)、消費(fèi)投資結(jié)構(gòu)等。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)：第一產(chǎn)業(yè)（農(nóng)，林，漁，牧）第二產(chǎn)業(yè)（采礦業(yè)，制造業(yè)，建筑業(yè)，電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)）消費(fèi)投資結(jié)構(gòu)：GD而消費(fèi)、投資（包括固定資本形成如私人購買住房，和存貨增加）、凈出

11、口（出口-進(jìn)口）構(gòu)成。5 .金融市場功能：貨幣資金融通功能（最主要，最基本），優(yōu)化資源配置功能，風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能（非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)），經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能，定價(jià)功能。金融市場分類：1）按期限分為貨幣市場（銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場，票據(jù)市場）和資本市場（債券市場、股票市場）2 ）按具體交易工具分為債券市場、票據(jù)市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險(xiǎn)市場等。3 ）按交易的階段分為發(fā)行市場，流通市場。4）按交割時(shí)間分為現(xiàn)貨市場、期貨市場5）按交易場所分為場內(nèi)交易市場（有形市場，如股票交易所），場外交易市場（柜臺市場或無形市場）我國金融市場的發(fā)展是從1984年同業(yè)拆借市場開始的。1997年6

12、月，依托同業(yè)拆借市場的債券回購業(yè)務(wù)獲準(zhǔn)開展，同業(yè)拆借市場與票據(jù)市場一起構(gòu)成我國的貨幣市場。6 .金融市場發(fā)展對銀行的影響：積極：能直接促進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理為銀行提供大量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，提高其風(fēng)險(xiǎn)管理水平為商業(yè)銀行的客戶評價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度量提供了參考標(biāo)準(zhǔn)促進(jìn)企業(yè)管理水平的提高，為銀行創(chuàng)造、培養(yǎng)良好的優(yōu)質(zhì)客戶有助于金融穩(wěn)定消極：隨著銀行參與金融市場程度的不斷加深，金融市場波動(dòng)對銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響會(huì)不斷加大，銀行經(jīng)營管理難度加大；金融市場會(huì)放大商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)事件大量儲(chǔ)蓄者將資金投資于資本市場，會(huì)減少銀行的資金來源；大量的優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場上籌集資金，會(huì)減少在銀行的貸款，造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失

13、。7 .金融工具：用來證明融資雙方權(quán)利義務(wù)的條約。分類：1）按期限長短r短期金融工具（商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回購協(xié)議等）長期金融工具（股票、企業(yè)債券、長期國債等）2）按融資方式r直接融資工具（政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等）*間接融資工具（銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保險(xiǎn)單等）3）按投資者所擁有的權(quán)利（債權(quán)工具；股權(quán)工具；混合工具一可轉(zhuǎn)換公司債券,8.貨幣政策證券投資資金）商業(yè)銀行是其主要傳導(dǎo)媒介,操作目標(biāo)（基礎(chǔ)貨幣，短期利率，存款準(zhǔn)備金）貨幣政策目標(biāo)中介目標(biāo)（貨幣供應(yīng)量，長期利率，（最終目標(biāo)（物價(jià)穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)增長，充分就

14、業(yè)，國際收支平衡）f三大法寶（公開市場業(yè)務(wù)，存款準(zhǔn)備金，再貼現(xiàn)）貨幣政策工具'選擇性（證券市場/消費(fèi)者/不動(dòng)產(chǎn)信用控制、優(yōu)惠利率，【預(yù)繳進(jìn)口保證金）其他r直接間接（道義勸告，以限制貸款增減額為主要特征的窗口指導(dǎo)）9 .我國的貨幣政策目標(biāo)：保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長基礎(chǔ)貨幣，是指具有使貨幣總量成倍擴(kuò)張或收縮能力的貨幣。我國主要有金融機(jī)構(gòu)存入中國人民銀行的存款準(zhǔn)備金，流通中的現(xiàn)金，金融機(jī)構(gòu)的庫存現(xiàn)金組成。我國按流動(dòng)性不同將貨幣供應(yīng)量分為三個(gè)層次：M0=流通中的現(xiàn)金M（狹義貨幣，即現(xiàn)實(shí)購買力）=M+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款+銀行卡項(xiàng)下的個(gè)人人民幣活期儲(chǔ)蓄存款M2

15、（廣義貨幣）=M+城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存M-Mi=t貨幣，即潛在購買力10 .貨幣政策工具公開市場業(yè)務(wù)是指中央銀行在金融市場上賣出或買進(jìn)有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款類金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。中央銀行買入證券一貨幣供應(yīng)量增加>市場利率下降，證券價(jià)格上漲存款準(zhǔn)備金分為法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。前者是商業(yè)銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款，該比例由中央銀行決定。后者是商業(yè)銀行存在在央行、超出法定存款準(zhǔn)備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運(yùn)用的備用資金。存款準(zhǔn)

16、備金政策是以商業(yè)銀行的貨幣創(chuàng)造功能為基礎(chǔ)的。法定利率（官方利率）是由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率。公定利率是非政府的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會(huì)等確定的利率。實(shí)際利率=名義利率-通貨膨脹率浮動(dòng)利率的調(diào)整期限和調(diào)整參考利率的選擇，由借貸雙方在借款時(shí)確定，調(diào)整期一般為半年。套算匯率是指各國按照對美元的基本匯率套算出的直接反映其他貨幣之間價(jià)值比率的匯率。官方匯率是指中央銀行或外匯管理當(dāng)局公布的匯率。即期匯率（現(xiàn)匯匯率），是指買賣外匯雙方成交當(dāng)天或兩天以內(nèi)進(jìn)行交割的匯率。遠(yuǎn)期匯率和即期匯率的差額叫做遠(yuǎn)期差價(jià)，有升水，貼水，平價(jià)三種情況。升水是表示遠(yuǎn)期匯率比即期匯率貴。匯率政策包括：選擇相應(yīng)的匯率

17、制度（最基礎(chǔ)，最核心），確定適當(dāng)?shù)膮R率水平，促進(jìn)國際收支平衡。財(cái)政政策的工具主要有稅收，政府支出，政府債券。第五章銀行主要業(yè)務(wù)（一）負(fù)債業(yè)務(wù)-存款，借款存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源。2004.10.29中國人民銀行放開存款利率下限，貸款利率上限。除活期存款在每季度結(jié)息日將利息計(jì)入本金計(jì)算復(fù)利，其他存款一律不計(jì)復(fù)利。存、貸等按年計(jì)息的，每年12月20日為結(jié)息日；按季計(jì)息的，每個(gè)季末的20日為結(jié)息日；活期儲(chǔ)蓄存款，6月30日為結(jié)息日；利隨本清的，存、貸款到期日為結(jié)息日。1 .中間價(jià)（基準(zhǔn)價(jià)）：中國人民銀行授權(quán)外匯交易中心對外公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)。2 .存款業(yè)務(wù)/人民幣存款/個(gè)人存款：定期存款一一整

18、存整取，整存零取，零存整取，存本取息；定活兩便，個(gè)人通知（一天/七天），教育儲(chǔ)蓄（50-2萬），單位活期存款J單位存款|單位定期存款單位通知存款單位協(xié)定存款1保證金存款同業(yè)存款'外匯儲(chǔ)蓄賬戶外幣存款（美，歐，日，港，英鎊，澳大利亞，加拿大，瑞士法郎，新加坡）基本存款賬戶（只能有一個(gè)，辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算，現(xiàn)金收付）單位活期存款（一般存款賬戶（不得辦理現(xiàn)金支?。┡R時(shí)存款賬戶（設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)，異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)，注冊驗(yàn)資，不得超I過兩年）專用存款賬戶短期借款：同業(yè)拆借（無擔(dān)保資金融通行為），證券回購，向中央銀行借款3.借款業(yè)務(wù)上海銀行間同業(yè)拆放利率，債券回購利率低于拆借利率長期借款（發(fā)行普通，次級

19、金融債券，混合資本債券，可轉(zhuǎn)換債券）（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù)-貸款，債券投資，現(xiàn)金資產(chǎn)1 .貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)，也是其最主要的資金運(yùn)用。2 .按有無擔(dān)?？煞譃樾庞觅J款和擔(dān)保貸款。3 .我國銀行信貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理，統(tǒng)一授信管理，審貸分離，分級審批，貸款管理責(zé)任制相結(jié)合。4 .貸款五級分類：正常，關(guān)注，次級，可疑，損失。不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。5 .個(gè)人貸款業(yè)務(wù)包括個(gè)人住房貸款，個(gè)人消費(fèi)貸款，個(gè)人經(jīng)營貸款，個(gè)人信用卡透支。個(gè)人消費(fèi)貸款包括個(gè)人汽車貸款、助學(xué)貸款、個(gè)人消費(fèi)額度貸款、個(gè)人住房裝修貸款、個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款、個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款等。個(gè)人汽車貸款j自用車80%,不超過5

20、年I商用車70%商用載貨車60%二手車50%不超過3年個(gè)人經(jīng)營貸款，經(jīng)營實(shí)體一般包括個(gè)體工商戶，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)投資人，合伙企業(yè)合伙人等。個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的還款方式：等額本息，等額本金，按周還本付息，遞增還款法，遞減還款法，隨心還款法等。6 .公司貸款業(yè)務(wù)，包括流動(dòng)資金貸款，固定資產(chǎn)貸款，并購貸款，房地產(chǎn)貸款，銀團(tuán)貸款（辛迪加貸款，牽頭行20%-50%,貿(mào)易融資，票據(jù)貼現(xiàn)等。流動(dòng)資金貸款，分為流動(dòng)資金整貸整償貸款（最常見，一次性提取，還清本息）、流動(dòng)資金整貸零償貸款（一次性提取，分次償還）、流動(dòng)資金循環(huán)貸款（多次提取，逐筆歸還，循環(huán)使用）、法人賬戶透支（根據(jù)申請，核定賬戶透支額度，不足支付時(shí)，直接透支

21、取得信貸資金）。房地產(chǎn)貸款包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款，土地儲(chǔ)備貸款，法人商業(yè)用房按揭貸款，個(gè)人住房貸款。對非住宅部分占總投資超過50%勺綜合性房地產(chǎn)項(xiàng)目，也視同商業(yè)用房開發(fā)貸款。銀團(tuán)貸款原則：信息共享，獨(dú)立審批，自主決策，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)貿(mào)易融資：信用證，押匯，保理，福費(fèi)廷信用證，是指銀行有條件的付款承諾，即開證銀行依照客戶的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)向第三者（受益人）或其指定人進(jìn)行付款，或承兌;或授權(quán)另一家銀行進(jìn)行該項(xiàng)付款，或承兌；或授權(quán)另一家銀行議付。保理，是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。福費(fèi)廷，包買票據(jù)或買斷票據(jù)，指銀行（或包

22、買人）對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷）。銀行承兌匯票，指由申請人簽發(fā)并向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)票據(jù)。商業(yè)承兌匯票，指經(jīng)銀行何有商票承諾貼現(xiàn)專項(xiàng)授信額度的客戶承兌的，在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的商業(yè)匯票。7 .債券投資業(yè)務(wù)，投資對象主要包括國債（利息收入不繳納所得稅），地方政府債券（財(cái)政部統(tǒng)一發(fā)行，兌付），金融債券，中央銀行票據(jù)（三年以內(nèi)），資產(chǎn)支持證券（只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易），企業(yè)債券（發(fā)債主體為中央政府部門所屬機(jī)構(gòu)、國有獨(dú)資企業(yè)或國有控股企業(yè)）和公司債券（發(fā)行主體為上市公司）等。名義收益率=票面

23、利息/面值*100%即期收益率=票面利息/購買價(jià)格*100%持有期U益率=（出售價(jià)格-購買價(jià)格+利息）/購買價(jià)格*100%8 .現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括，庫存現(xiàn)金，存放中央銀行款項(xiàng)，存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)。（三）中間業(yè)務(wù)1 .中間業(yè)務(wù)特點(diǎn)：不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自由資金不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)以收取服務(wù)費(fèi)（手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等）、賺取價(jià)差的方式獲得收益種類多，范圍廣，收入所占比重日益上升2 .廣外匯交易業(yè)務(wù)：即期（交易當(dāng)日或第二個(gè)營業(yè)日交割），遠(yuǎn)期外匯交易交易業(yè)務(wù)金融衍生品交易業(yè)務(wù)：遠(yuǎn)期，掉期（互換），期權(quán)，期貨直接標(biāo)價(jià)法（應(yīng)付標(biāo)價(jià)法）

24、：1美元=7.73人民幣在直接標(biāo)價(jià)法下，數(shù)額較小的價(jià)格為外匯買入價(jià)，數(shù)額較大的價(jià)格為外匯賣出價(jià)。遠(yuǎn)期是指交易雙方約定在未來某個(gè)特定時(shí)間以約定價(jià)格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠(yuǎn)期合約和遠(yuǎn)期外匯合約。期貨是由期貨交易所統(tǒng)一制定的，規(guī)定在將來某一特定的時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約?？煞譃樯唐菲谪浐徒鹑谄谪??；Q是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現(xiàn)金流量進(jìn)行交換，一般分為利率互換和貨幣互換。利率互換是指交易雙方約定在未來的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。最常見的為固定利率和浮動(dòng)利率間的轉(zhuǎn)換。當(dāng)利率看漲時(shí)，可將浮動(dòng)利率債務(wù)類金融工具轉(zhuǎn)換成固定利率金融工

25、具，將固定利率資產(chǎn)類金融工具轉(zhuǎn)換成浮動(dòng)利率金融工具。貨幣互換是指在約定期限內(nèi)交換約定數(shù)量兩種貨幣的本金，同時(shí)定期交換兩種貨幣利息的交易。（本金交換形式為在協(xié)議生效日雙方按約定匯率交換人民幣與外幣的本金，在協(xié)議到期日雙方再以相同匯率、相同金額進(jìn)行一次本金的反向交換。利息交換形式為交易雙方定期向?qū)Ψ街Ц兑該Q入貨幣計(jì)算的利息金額，交易雙方可以按照固定利率或浮動(dòng)利率計(jì)算利息。期權(quán)是指期權(quán)的買方支付給賣方一筆權(quán)利金，獲得一種權(quán)利，可于期權(quán)的存續(xù)期內(nèi)或到期日當(dāng)天，以執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)賣方進(jìn)行約定數(shù)量的特定標(biāo)的的交易。（看漲期權(quán)，看跌期權(quán)）按行使權(quán)利的時(shí)限可分為歐式期權(quán)（買方只能在期權(quán)到期日行使權(quán)利），美式期權(quán)

26、。3 .清算業(yè)務(wù)常見清算模式：實(shí)時(shí)全額清算、凈額批量清算、大額資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)、小額定時(shí)清算?？缦到y(tǒng)往來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理。4 .支付結(jié)算業(yè)務(wù)主要收入來源是手續(xù)費(fèi)收入，結(jié)算方式：匯票，本票，支票，匯款。在銀行為國際貿(mào)易提供的支付結(jié)算及帶有貿(mào)易融資功能的支付結(jié)算方式中，通常是采用匯款、信用證、托收。匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，一般是企業(yè)，又可分為商業(yè)承兌匯票（由銀行以外的付款人承兌），銀行承兌匯票。銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾在見票時(shí)無條件支付確定金額給收款方或持票人

27、的票據(jù)。用于單位和個(gè)人在同一交換區(qū)域支付各種款項(xiàng)。其提示付款期限為兩個(gè)月。支票分為現(xiàn)金支票，轉(zhuǎn)賬支票（不能支取現(xiàn)金），普通支票（若左上角劃兩條平行線的為劃線支票，只能轉(zhuǎn)賬）信用證是一項(xiàng)獨(dú)立于貿(mào)易合同之外的契約。信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)。票據(jù)和結(jié)算憑證填寫規(guī)定：在填寫月、日時(shí)，月為一、二和十的，日為一至九和十，二十，三十的，應(yīng)在其前加“零”；日為十一至十九的，應(yīng)在其前加“一”。1月15日二零一月一十五日。10月20日二零一十月零二十日5 .銀行卡業(yè)務(wù)（ATM西東柜員機(jī)，CDM自動(dòng)存取款機(jī)，POS刷卡）信用卡分為貸記卡，準(zhǔn)貸記卡（得先存金額，后能透支）免息期：20-56天，信用額度最高是5萬元。最低

28、還款額是應(yīng)還金額的10%o借記卡：先存款后使用，不可透支6 .代理業(yè)務(wù)代收代付業(yè)務(wù)主要包括代理各項(xiàng)公用事業(yè)收費(fèi)、代理行政事業(yè)性收費(fèi)和財(cái)政性收費(fèi)、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費(fèi)貸款等。主要是委托收款和托收承付兩類。代理銀行業(yè)務(wù)：代理政策性銀行業(yè)務(wù)（進(jìn)出口，開發(fā)：代理資金結(jié)算、現(xiàn)金支付、專項(xiàng)資金管理、貸款項(xiàng)目管理等）、代理中央銀行業(yè)務(wù)（代理財(cái)政性存款、代理國庫、代理金銀等）、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)（代理結(jié)算，外幣清算，外幣現(xiàn)鈔，代理銀行匯票業(yè)務(wù)等）代理證券業(yè)務(wù)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)其他（委托貸款，代銷開放式基金，代理國債買賣）7 .托管業(yè)務(wù)-資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，代保管業(yè)務(wù)8 .擔(dān)保業(yè)務(wù)融資類（借款，授信額度，有價(jià)證券保付，

29、融資租賃，延期付款保函）銀行保函業(yè)務(wù)非融資類（投標(biāo)、預(yù)付款、履約、關(guān)稅、即期付款、經(jīng)營租賃保函）備用信用證業(yè)務(wù)：開證行通常是第二付款人，即只有借款人發(fā)生意外才會(huì)發(fā)生資金的墊付。備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時(shí)履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時(shí)支付本利。9 .承諾業(yè)務(wù)貸款承諾業(yè)務(wù)可分為：項(xiàng)目貸款承諾，開立信貸證明，客戶授信額度，票據(jù)發(fā)行便利。10 .理財(cái)業(yè)務(wù)對公理財(cái)業(yè)務(wù)（金融資信服務(wù)，企業(yè)咨詢服務(wù)，財(cái)務(wù)顧問服務(wù)，現(xiàn)金管理服務(wù)，投資理財(cái)服務(wù)）（理財(cái)顧問服務(wù)（向顧客提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃，投資建議，個(gè)人投資產(chǎn)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)

30、J品推介等）綜合理財(cái)服務(wù)：私人銀行業(yè)務(wù)，理財(cái)計(jì)劃（潛在/目標(biāo)客戶群，保證收益/非保證收益理財(cái)計(jì)劃）11 .電子銀行業(yè)務(wù)網(wǎng)上銀行，電話銀行，手機(jī)銀行，自助終端第六章銀行管理1 .銀行公司治理的主體包括股東大會(huì)，董事會(huì)，監(jiān)事會(huì)，高級管理層。注冊資本在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于3人。非執(zhí)行董事是指在商業(yè)銀行不擔(dān)任經(jīng)營管理職務(wù)的董事。獨(dú)立董事是指不在銀行擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，并與所受聘銀行及其主要股東不存在任何可能妨礙其進(jìn)行獨(dú)立、客觀判斷關(guān)系的董事。監(jiān)事會(huì)由職工代表出任的監(jiān)事，股東大會(huì)選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成，其中外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于2名。2 .會(huì)計(jì)資本（賬面資本）

31、，指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者收益。包括實(shí)收資本，資本公積，盈余公積，一般準(zhǔn)備，未分配利潤，外幣報(bào)表折算差額和少數(shù)股東權(quán)益。監(jiān)管資本，指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。經(jīng)濟(jì)資本，指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量。是防止銀行倒閉的最后防線。3 .銀行資本的作用：滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金的需要。吸收損失（在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中，資本是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的第一資金來源。資本金又被稱為保護(hù)債權(quán)人、使債權(quán)人面對風(fēng)險(xiǎn)免遭損失的緩沖器。）限制銀行業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)維持市場信心為銀行管理尤其是

32、風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力4.1988年巴塞爾資本協(xié)議主要有四部分內(nèi)容：一是確定了資本的構(gòu)成，即核心資本和附屬資本，且附屬資本規(guī)模不得超過核心資本的100%二是根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的大小，將資產(chǎn)分為0,20%,50%100%9個(gè)風(fēng)險(xiǎn)檔次。三是通過設(shè)定一些轉(zhuǎn)換系數(shù)，將表外授信業(yè)務(wù)也納入資本監(jiān)管。四是規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于8%其中核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4%2004年4月巴塞爾新資本協(xié)議：在信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，新增了對操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求三大支柱：最低資本要求，外部監(jiān)管，市場約束資本充足率=（資本-扣除項(xiàng)）/（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險(xiǎn)資本+12.5倍的操

33、作風(fēng)險(xiǎn)資本）要求銀行披露信息的范圍：資本充足率，資本構(gòu)成，風(fēng)險(xiǎn)敞口及風(fēng)險(xiǎn)管理策略，盈利能力，管理水平及過程等。我國實(shí)施巴塞爾的原則：分類實(shí)施，分層推進(jìn)，分步達(dá)標(biāo)4 .核心資本：實(shí)收資本，資本公積，盈余公積，未分配利潤，少數(shù)股權(quán)附屬資本：重估儲(chǔ)備（70%,一般準(zhǔn)備，優(yōu)先股，可轉(zhuǎn)換債券，混合資本債券，長期次級債務(wù)（不得超過核心資本的50%計(jì)入附屬資本的可轉(zhuǎn)換債券需滿足：債券持有人對銀行的索償權(quán)位于存款人及其普通債權(quán)人之后，并不以銀行的資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押；債券不可由持有者主動(dòng)回售；未經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)事先同意，發(fā)行人不準(zhǔn)贖回?？鄢?xiàng)：商譽(yù)商業(yè)銀行對未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資商業(yè)銀行對非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投

34、資增加核心資本方式：發(fā)行普通股，提高留存收益增加附屬資本方法：發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，混合資本債券，長期次級債券5 .銀行風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)，市場風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，國家風(fēng)險(xiǎn)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),法律風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類，也是面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)，匯率風(fēng)險(xiǎn)，股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)四大類。操作風(fēng)險(xiǎn)是指不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)?？煞譃橛扇藛T，系統(tǒng)，流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)，七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性有問題，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法有問題，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈

35、，執(zhí)行、交割及流程管理不完善。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指無法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶的流動(dòng)性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。分為資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，其中前者指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，不能滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給銀行帶來損失的可能性。負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行過去籌集的資金特別是存款資金由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動(dòng)，受到?jīng)_擊并引發(fā)相關(guān)損失的可能性。國家風(fēng)險(xiǎn)分為政治風(fēng)險(xiǎn)，社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是銀行對其市場價(jià)值最大的威脅。法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在日常經(jīng)營活動(dòng)或各類交易過程中，因無法滿足或違反相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律要求，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)

36、生爭議/訴訟或其他法律糾紛，從而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要來自四個(gè)方面：銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的整體兼容性，為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略，為這些目標(biāo)而動(dòng)用的資源，戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量。6 .銀行風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段（60年代前），負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段，資產(chǎn)負(fù)債管理階段（70年代，布雷頓森林體系的崩潰），全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段（80年代后）7 .風(fēng)險(xiǎn)管理流程：風(fēng)險(xiǎn)識別（感知與分析），計(jì)量，監(jiān)測，控制（分散，對沖，轉(zhuǎn)移，規(guī)避，補(bǔ)償）8 .內(nèi)部控制，是由企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施

37、的，旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過程。原則：全面性，重要性，制衡性，適應(yīng)性，成本效益原則構(gòu)成要素：內(nèi)部環(huán)境（治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化）等風(fēng)險(xiǎn)評估控制活動(dòng)（不相容職務(wù)分離控制，授權(quán)審批控制，會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制，財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制，預(yù)算控制，運(yùn)營分析控制，績效考評控制等）信息與溝通內(nèi)部監(jiān)督9 .合規(guī)管理體系的基本要素：合規(guī)政策合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別和管理流程合規(guī)培訓(xùn)與教育制度10 .金融創(chuàng)新：宏觀層面中觀層面（銀行技術(shù)，產(chǎn)品，制度創(chuàng)新）微觀層面（信用創(chuàng)造型創(chuàng)新，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新，增強(qiáng)流動(dòng)性創(chuàng)新，股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新）金融創(chuàng)新基本原則：合法合規(guī)，公平競爭，知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，成本可算，風(fēng)險(xiǎn)可控，信息充分披露，維護(hù)客戶利益，四個(gè)“認(rèn)識”原則（業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)，客戶，交易對手）從哪幾方面保護(hù)客戶利益：審慎盡責(zé)，充分信息披露，引導(dǎo)理性消費(fèi)，客戶資產(chǎn)隔離，妥善處理利益沖突，客戶教育第七章法律法規(guī)1 .刑事責(zé)任（自然人或單位）：管制，拘役，有期徒刑，無期徒刑，死刑及罰金，剝奪政治權(quán)利，沒收財(cái)產(chǎn)等。2 .行政處罰：警告，罰款，責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)，暫扣或者吊銷許可證，暫扣或者吊銷執(zhí)照，行政拘留及法律和行政法規(guī)規(guī)