金蝶K3題-應(yīng)收款和應(yīng)付款管理系統(tǒng)

1、應(yīng)收款管理系統(tǒng)和應(yīng)付款管理系統(tǒng)目的：掌握應(yīng)收款管理系統(tǒng)的操作流程及日常發(fā)生業(yè)務(wù)的具體處理方法 要求：對應(yīng)收款系統(tǒng)和應(yīng)付款系統(tǒng)進(jìn)行正確的初始化設(shè)置，錄入初始數(shù)據(jù)； 對日常發(fā)生的各種賒銷和賒購等欠款業(yè)務(wù)、收付款業(yè)務(wù)、預(yù)收款和預(yù)付款業(yè)務(wù)進(jìn)行處理； 對應(yīng)收票據(jù)和應(yīng)付票據(jù)的相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行處理； 對發(fā)生壞賬、壞賬收回等特殊業(yè)務(wù)進(jìn)行處理；進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核銷，查看各種賬表，期末結(jié)賬。 資料：一、系統(tǒng)設(shè)置按照教材、初始數(shù)據(jù)錄入1、修改期初庫存數(shù)據(jù)紅色圓珠筆期初庫存 10000支，單價4元。紅色筆芯10000支，單價2元2、新增加如下客戶和供應(yīng)商，出客戶名和供應(yīng)商名外的其他相關(guān)資料，參照教材操作?？蛻裘Q供應(yīng)商名稱長

2、城公司威盛公司宏基公司天達(dá)公司3、應(yīng)收款系統(tǒng)相關(guān)期初數(shù)據(jù)客戶/職 員單據(jù)類 型日期部門業(yè)務(wù)員事由往來科 目發(fā)生額商品數(shù)量單價不 含稅應(yīng)收日 期宏基公司銷售發(fā)票 專用商業(yè)承兌 匯票2022.12.15簽發(fā)日0.9銷售部W 口、 票號001嚴(yán)秀蘭賒銷銷售應(yīng)收賬款5850020,000紅色圓珠筆100005到期2022.1.9長城公司銷售發(fā)票普通銷售部嚴(yán)秀蘭銷售應(yīng)收賬款31,590紅色圓珠筆藍(lán)色圓珠筆5000100052陳靜其他應(yīng)收單職員 借款其他應(yīng)收款5,000天達(dá)公司期初壞賬銷售部嚴(yán)秀蘭逾期 未還5,0004、應(yīng)付款系統(tǒng)相關(guān)期初數(shù)據(jù)、供應(yīng)商單據(jù)類 型日期部門業(yè)務(wù)員事由往來科 目發(fā)生額商品數(shù)量單價

3、不 含稅應(yīng)付日 期威盛公司采購發(fā)票 專用商業(yè)承兌 匯票簽發(fā)日2022.10.20采購部W 口、 票號101何采購賒購采購應(yīng)付賬款3340020,000紅色筆芯100002到期2022.1.20考前須知：1、要填好應(yīng)收款余額的明細(xì)框，它提供了余額的分段錄入，在統(tǒng)計賬齡時，系統(tǒng)將按錄入的應(yīng)收日期來統(tǒng)計應(yīng)收款金額的賬齡，使賬齡 計算更精確。2、通過發(fā)票錄入初始數(shù)據(jù)時，可通過單擊“產(chǎn)品按鈕選擇調(diào)出銷售商品明細(xì)表錄入銷售時詳細(xì)的商品信息，或隱藏銷售商品明細(xì)表省 略錄入銷售商品信息的工作。3、發(fā)生額后面的“本年復(fù)選框，它將影響對本年發(fā)生額統(tǒng)計正確性。4、錄入初始數(shù)據(jù)時，要注意設(shè)定往來科目的借貸方向，否那么

4、在應(yīng)收款數(shù)據(jù)或應(yīng)付款數(shù)據(jù)傳遞到總賬時數(shù)據(jù)會不正確。三、結(jié)束初始化考前須知：1、如果總賬系統(tǒng)未錄入應(yīng)收款和應(yīng)付款初始數(shù)據(jù)，在應(yīng)收系統(tǒng)和應(yīng)付系統(tǒng)結(jié)束初始化之前，通過“轉(zhuǎn)余額的按鈕將應(yīng)收款和應(yīng)付款系 統(tǒng)的相關(guān)的初始數(shù)據(jù)傳遞到總賬系統(tǒng)；2、一旦結(jié)束初始化工作，所有初始數(shù)據(jù)將不能再修改，確需修改的，單擊“工具菜單的“反初始化選項，即可回到初始化狀態(tài)。進(jìn) 行反初始化時，系統(tǒng)會自動進(jìn)行以下操作：所有業(yè)務(wù)單據(jù)取消審核所有業(yè)務(wù)單據(jù)取消核銷及取消壞賬處理所生成憑證全部刪除 應(yīng)收票據(jù)背書等處理全部取消，因此在進(jìn)行反初始化時應(yīng)謹(jǐn)慎處理；3、 結(jié)束初始化后，銷售系統(tǒng)中先于應(yīng)收系統(tǒng)結(jié)束初始化之前錄入的發(fā)票將不能傳遞到應(yīng)收

5、系統(tǒng)，因此應(yīng)收系統(tǒng)必須先于或與銷售系統(tǒng)同 時結(jié)束初始化。四、日常業(yè)務(wù)處理一練習(xí)各種單據(jù)的制作1、 1日，采購部何采購從威盛公司購進(jìn)藍(lán)色圓珠筆10000件，不含稅單價 3元，折扣9折，取得增值稅專用發(fā)票，發(fā)票號 256,貨款全 部支付工行支票，支票號 123。2、 5日，銷售部嚴(yán)秀蘭現(xiàn)銷一批藍(lán)色圓珠筆給天達(dá)公司，數(shù)量1000件，不含稅單價 4元，增值稅率17%，發(fā)票號256430，收到商業(yè)承兌匯票一張，到期日4月4日。3、 7日，銷售部嚴(yán)秀蘭與宏基公司簽訂銷售訂單，藍(lán)色圓珠筆數(shù)量5000件，不含稅單價 3.50元，紅色圓珠筆數(shù)量 2000件，不含稅單價 5元，增值稅率17%。交貨期15日。當(dāng)日收

6、到訂金1萬元工行支票。交易方式賒銷。4、 10日，采購部與筆芯供應(yīng)商簽訂采購訂單，預(yù)付貨款1000元現(xiàn)金，采購藍(lán)色筆芯 2000支，每支1元，交易方式賒購。預(yù)計到貨期 20日。5、15日，銷售部嚴(yán)秀蘭根據(jù) 7日銷售訂單，將藍(lán)色圓珠筆和紅色圓珠筆銷售賒銷給宏基公司，開具增值稅專用發(fā)票，發(fā)票號325641。6、 15日，職員管倉庫因出差向公司借款5000元，預(yù)計2月15日歸還。7、 20日，收到長城公司簽發(fā)并承兌的一帶息商業(yè)承兌匯票一張抵銷應(yīng)收賬款，到期日4月20日，票面金額50,000元。票據(jù)編號002.8、 9日，將2022年1月5日天達(dá)公司簽發(fā)并承兌的商業(yè)匯票拿去工行貼現(xiàn)，貼現(xiàn)率3%。結(jié)算科

7、目“銀行存款-工行。9、 9日，將2022年10月9日宏基公司簽發(fā)并承兌的商業(yè)匯票拿去工行收款。結(jié)算科目“銀行存款-工行。10、20日，收到銀行通知威盛公司持到期商業(yè)承兌匯票到工行兌現(xiàn)。11、20日，收到筆芯供應(yīng)商按照 10日訂單交的貨，并收到增值稅專用發(fā)票。12、 25日，職員陳靜還來上年個人借款5000元。3、26日，銷售部嚴(yán)秀蘭收回天達(dá)公司初始壞賬5,000元當(dāng)中的3,000元。結(jié)算方式為現(xiàn)金。14、 31日。財務(wù)部到工行將商業(yè)承兌票據(jù)002貼現(xiàn)，貼現(xiàn)息 0.005.15、 31日，將宏基公司逾期未還，且明顯無法收回的前欠貨款50,000元中的10,000列為壞賬。填制壞賬損失處理單并制

8、作憑證。二將以上各種單據(jù)通過“憑證處理功能生成記賬憑證。注意：各種單據(jù)必須經(jīng)過審核后才能生成憑證！注意：壞賬損失、壞賬收回、壞賬準(zhǔn)備的記賬憑證都不在“憑證處理模塊中生成，而在壞賬處理模塊生成。三計提當(dāng)年壞賬準(zhǔn)備。注意:壞賬準(zhǔn)備只能一年計提一次，如年中計提了壞賬準(zhǔn)備，那么年末將不能再計提。如要取消計提的壞賬準(zhǔn)備，只需刪除壞賬準(zhǔn)備的計提 憑證即可。四核銷往來業(yè)務(wù)。五查看往來對賬單及賬齡分析表等有關(guān)賬表。操作要點：1、要注意區(qū)別本位幣與綜合本位幣，如果選擇本位幣，那么輸出的匯總表只是本位幣的原幣發(fā)生額，它不包括外幣折合的本位幣數(shù)額。2、查看賬齡分析表時，如要設(shè)定賬齡分組，只須通過在“天數(shù)欄目中直接修改，