會(huì)計(jì)電算化綜合實(shí)訓(xùn)題

1、會(huì)計(jì)電算化綜合實(shí)訓(xùn)題第一部分賬套信息以系統(tǒng)管理員ADMIN登陸系統(tǒng)管理，增加以下操作員編號(hào)所屬部門角色001趙敏財(cái)務(wù)部賬套主管002錢江財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)、應(yīng)收會(huì)計(jì)、應(yīng)付會(huì)計(jì)003孫磊財(cái)務(wù)部存貨核算員、資產(chǎn)管理、工資管理、004李英財(cái)務(wù)部出納005周密采購(gòu)部采購(gòu)主管006吳健銷售部銷售主管007鄭偉倉(cāng)管部倉(cāng)庫(kù)主管2、建立賬套1賬套信息賬套號(hào)：8+兩位數(shù)學(xué)號(hào)；賬套名稱：辰龍商貿(mào)股份；賬套路徑：由任課老師指定；啟用會(huì)計(jì)期間：2005-05-01。2單位信息單位名稱：辰龍商貿(mào)股份；單位簡(jiǎn)稱：辰龍商貿(mào)；單位地址：東海市龍王路888號(hào)；法人代表：敖廣；郵政編碼：345678;聯(lián)系及：5656161;電子郵件

2、：CLSM-DHCL。COM;稅號(hào)：3543234005332213核算類型本幣代碼：RMB;本幣名稱：人民幣；企業(yè)類型；商業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目；賬套主管；趙敏；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目。4基礎(chǔ)信息存貨、客戶、供給商分類核算，無外幣業(yè)務(wù)。5分類編碼方案科目編碼級(jí)次：4-2-2-2-2;客戶權(quán)限組次：2-2-3；客戶分類編碼級(jí)次：2-2-32006年1月1日，系統(tǒng)管理員啟用應(yīng)付、應(yīng)收、固定資產(chǎn)、總賬、存貨核算、采購(gòu)管理、銷售管理、庫(kù)存管理、工資管理等系統(tǒng)。4.操作員權(quán)限設(shè)置編號(hào)權(quán)限002錢江公用目錄設(shè)置、應(yīng)收、應(yīng)付、除出納外的總賬權(quán)限003孫磊公用目錄設(shè)置、固定資產(chǎn)、存貨核算、工資管理00

3、4李英公用目錄設(shè)置、總賬之出納、出納簽字005周密公用目錄設(shè)置、采購(gòu)管理006吳健公用目錄、銷售管理007鄭偉公用目錄、庫(kù)存管理、模塊參數(shù)設(shè)置以趙敏身份登錄“企業(yè)門戶”，設(shè)置模塊參數(shù)。1、總賬制單權(quán)限控制到科目；出納憑證必須由出納簽字；憑證心須經(jīng)由主管會(huì)計(jì)簽字；數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位保留位；部門、個(gè)人、項(xiàng)目排序方式按編碼排序。2、應(yīng)付款管理應(yīng)收款核算方式：?jiǎn)螕?jù)；審核日期依據(jù)：據(jù)日期；壞賬處理方式、應(yīng)收余額百分比法；收賬款核算模型：細(xì)核算；不根據(jù)信用額度自動(dòng)報(bào)警。3、應(yīng)付款管理應(yīng)付款核銷方式：按單據(jù)；單據(jù)審核日期依據(jù)：?jiǎn)螕?jù)日期；應(yīng)付賬款核算模型：詳細(xì)核算；不根據(jù)信用額度自動(dòng)報(bào)警。4、工次管理工資類別個(gè)

4、數(shù)：?jiǎn)蝹€(gè)；從工資中扣個(gè)人所得稅；不扣零；人員編碼長(zhǎng)度：5位。5、固定資產(chǎn)本賬套計(jì)提折舊；折舊匯總分配周期：1個(gè)月；當(dāng)本月初已計(jì)提月份=可使用月份一1時(shí)將剩余折舊全部提足；資產(chǎn)類別編碼規(guī)則：2-1-1-2;固定資產(chǎn)編碼方式：自動(dòng)編碼，部門編碼+類別編碼+序號(hào)；序號(hào)長(zhǎng)度：3;與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬；固定資產(chǎn)對(duì)賬科目：1501;累計(jì)折舊對(duì)賬科目；1502;對(duì)賬不平情況下不允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。6、采購(gòu)管理系統(tǒng)采購(gòu)選項(xiàng)：普通業(yè)務(wù)必須有訂單；商業(yè)版費(fèi)用不分?jǐn)偟饺霂?kù)成本。7、銷售管理系統(tǒng)銷售選項(xiàng)：普通銷售必須有訂單；新增發(fā)票默認(rèn)參照發(fā)貨單生成；取消：“是否銷售生成出庫(kù)單”；允許存貨超可用量發(fā)貨。第二部分基礎(chǔ)檔

5、案以賬套主管趙敏的身份登陸“企業(yè)門戶”，設(shè)置基礎(chǔ)檔案。一、部門檔案部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱01辦公室0401銷售一部02財(cái)務(wù)部0402銷售二部03采購(gòu)部0403銷售三部04銷售部05倉(cāng)管部職員檔案職員編碼職員部門名稱職員屬性01001敖廣辦公室總經(jīng)理01002張立辦公室副總經(jīng)理01003劉小璐辦公室管理人員02001趙敏財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理02002錢江財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)續(xù)表職員編碼職員部門名稱職員屬性02003孫磊財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)02004李英財(cái)務(wù)部出納03001江上舟采購(gòu)部部門經(jīng)理03002梁瑜采購(gòu)部業(yè)務(wù)人員03003周密采購(gòu)部業(yè)務(wù)人員04001余凡銷售一部部門經(jīng)理04002朱明宇銷售一部業(yè)務(wù)人員04

6、003陳文斌銷售一部業(yè)務(wù)人員04004王春銷售二部業(yè)務(wù)人員04005徐詠梅銷售二部業(yè)務(wù)人員04006胡小慧銷售三部業(yè)務(wù)人員04007曾一平銷售三部業(yè)務(wù)人員04008吳健銷售三部業(yè)務(wù)人員05001何春紅倉(cāng)管部部門經(jīng)理05002鄭偉倉(cāng)管部業(yè)務(wù)人員客戶分類客戶分類編碼客戶分類稱客戶分類編碼客戶分類稱01本地0202南方02外地0203西北0201北方0204西南四、客戶檔案客戶編碼客戶名稱客戶簡(jiǎn)稱所屬分類開戶銀行賬號(hào)稅號(hào)業(yè)務(wù)員部門01001紅光股分紅光公司本地工商銀行1234朱明宇銷售一部01002星星股份星星公司本地工商銀行2345234567890122222余凡銷售一部02001黃河股份黃河公

7、司北方工商銀行3456345678901233333陳文斌銷售一部02002綠谷股份綠谷公司南方工商銀行4567456789012344444王春銷售二部02003青梅股份青梅公司南方工商銀行5678567890123455555徐詠梅銷售二部02004藍(lán)帶股份藍(lán)帶公司西北工商銀行6789678901234566666胡曉慧銷售三部02005紫薇股份紫薇公司西南工商銀行7890曾一平銷售三部五、供給商分類類別編碼類別名稱01生產(chǎn)商02批發(fā)商六、供給商檔案供給商編碼供給商名稱供給商簡(jiǎn)稱所屬分類開戶銀行賬號(hào)稅號(hào)業(yè)務(wù)員部門01001貝貝股份貝貝公司生產(chǎn)商工商銀行9876999888777666555

8、5江上舟采購(gòu)部01002晶晶股分晶晶生產(chǎn)商工商8765888777666555444梁瑜采購(gòu)部公司銀行02001歡歡股份歡歡公司批發(fā)商工商銀行7654777666555444333梁瑜采購(gòu)部02002迎迎股分迎迎公司批發(fā)商工商銀行6534666555444333222周密采購(gòu)部02003妮妮股份妮妮公司批發(fā)商工商銀行5432555444333222111周密采購(gòu)部七、存貨分類存貨分類編碼存貨分類名稱存貨分類編碼存貨分類名稱01甲類商品03丙類商品02乙類商品04應(yīng)稅勞務(wù)八、倉(cāng)庫(kù)檔案?jìng)}庫(kù)編碼倉(cāng)庫(kù)名稱計(jì)價(jià)方法011#庫(kù)全月平均法022#庫(kù)全月平均法033#庫(kù)全月平均法九、計(jì)量單位1,計(jì)量單位分組計(jì)

9、量單位組編碼計(jì)量單位組名稱計(jì)量單位組類別1A組無換算2B組固定換算2,計(jì)量單位編碼名稱計(jì)量單位組名稱計(jì)量單位組類別主計(jì)量單位是否標(biāo)志換算率001臺(tái)A組無換算否002件A組無換算否003元A組無換算否004雙A組固定換算是1005箱A組固定換算否10十、存貨檔案存貨編碼存貨代碼存貨名稱存貨大類單位主要單位供貨默認(rèn)倉(cāng)庫(kù)存貨屬性01001A1101商品01件貝貝公司1#庫(kù)外購(gòu)、外銷01002A2102商品01件貝貝公司1#庫(kù)外購(gòu)、外銷01003A2103商品01件貝貝公司1#庫(kù)外購(gòu)、外銷02001B1201商品02臺(tái)晶晶公司2#庫(kù)外購(gòu)、外銷02002B2202商品02臺(tái)晶晶公司2#庫(kù)外購(gòu)、外銷020

10、03B3203商品02臺(tái)歡歡公司2#庫(kù)外購(gòu)、外銷03001C1301商品03雙歡歡公司3#庫(kù)外購(gòu)、外銷03002C2302商品03雙妮妮公司3#庫(kù)外購(gòu)、外銷03003C3303商品03雙妮妮公司3#庫(kù)外購(gòu)、外銷04001YF運(yùn)費(fèi)04元應(yīng)稅勞務(wù)H、會(huì)計(jì)科目科目編碼科目名稱輔助核算受控系統(tǒng)1111應(yīng)收票據(jù)客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)1131應(yīng)收賬款客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)1133其他應(yīng)收款個(gè)人往來1151預(yù)付賬款供給商往來應(yīng)付系統(tǒng)1501固定資產(chǎn)部門核算2111應(yīng)付票據(jù)供給商往來應(yīng)付系統(tǒng)2121應(yīng)付賬款供給商往來應(yīng)付系統(tǒng)2131預(yù)收賬款客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)科目編碼科目名稱科目類別核算賬類100201工行存款資產(chǎn)日記賬、銀

11、行賬100202建行存款資產(chǎn)日記賬、銀行賬550101運(yùn)雜費(fèi)損益550102廣告費(fèi)損益550103工資及福利費(fèi)損益550199其他費(fèi)用損益550201辦公費(fèi)用損益550202差旅費(fèi)損益部門核算550203折舊費(fèi)損益部門核算550204工資及福利費(fèi)損益550205業(yè)務(wù)招待費(fèi)損益550206稅金損益550207直車費(fèi)損益550208計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備損益550209工會(huì)經(jīng)費(fèi)損益550210職工教育經(jīng)費(fèi)損益550211養(yǎng)老保險(xiǎn)損益550299其他費(fèi)用損益在編輯菜單中選擇“指定科目”項(xiàng)，將1001現(xiàn)金指定為現(xiàn)金總賬科目，將1002銀行存款指定為銀行總賬科目。由電腦自動(dòng)十二、憑證類別類別字類別名稱限制類型限

12、制科目收收款憑證借方必有1001,100201,100202付付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,100202十三、結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理標(biāo)志1現(xiàn)金否2支票是201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3電匯否4銀行匯票否5其他否十四、開戶銀行編碼開戶銀行名稱賬號(hào)暫封標(biāo)志001中國(guó)工商銀行23242500789否002中國(guó)建設(shè)銀行37383965432否十五、收發(fā)類別類別編碼類別名稱收發(fā)標(biāo)志1入庫(kù)收101采購(gòu)入庫(kù)收102受托代銷入庫(kù)收103盤盈入庫(kù)收104其他入庫(kù)收2出庫(kù)發(fā)201銷售出庫(kù)發(fā)202委托代銷出庫(kù)發(fā)203盤虧出庫(kù)發(fā)204

13、其他出庫(kù)發(fā)十六、采購(gòu)類型采購(gòu)類型編碼采購(gòu)類別名稱入庫(kù)類別是否默認(rèn)值01商品采購(gòu)采購(gòu)入庫(kù)是十七、銷售類別銷售類別編碼銷售類型名稱出庫(kù)類別是否默認(rèn)值01普通銷售銷售出庫(kù)是02零銷銷售出庫(kù)否十八、費(fèi)用項(xiàng)目費(fèi)用項(xiàng)目編碼費(fèi)用項(xiàng)目名稱01運(yùn)雜費(fèi)02代墊費(fèi)用十九、倉(cāng)庫(kù)存貨對(duì)照表倉(cāng)庫(kù)存貨編碼存貨名稱1#庫(kù)01001101商品1#庫(kù)01002102商品1#庫(kù)01003103商品2#庫(kù)02001201商品2#庫(kù)02002202商品2#庫(kù)02003203商品3#庫(kù)03001301商品3#庫(kù)03002302商品3#庫(kù)03003303商品第三部分期初設(shè)置一、總賬系統(tǒng)初始設(shè)置（一）期初余額科目編碼科目名稱余額方向期初余額

14、1001現(xiàn)金借1002銀行存款借100201工行存款借100202建行存款借1009其他貨資金借100906存出投資款借1101短期投資借110101股票借110103基金借1111應(yīng)收票據(jù)借1131應(yīng)收賬款借1133其他應(yīng)收款借1141壞賬準(zhǔn)備借1151預(yù)付賬款借1343庫(kù)存商品借1301待攤費(fèi)用借1402長(zhǎng)期債權(quán)投資借140201債券投資借1501固定資產(chǎn)借1502累計(jì)折舊借1801無形資產(chǎn)借1901長(zhǎng)期待攤費(fèi)用借2101短期借款貸2121應(yīng)付賬款貸2131預(yù)收賬款貸2153應(yīng)付福利費(fèi)貸2171應(yīng)交稅金貸217102未交增值稅貸217106應(yīng)交增值稅貸217108應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅貸217

15、112應(yīng)交個(gè)人所得稅貸2176其他應(yīng)交款貸2181其他應(yīng)付款貸2301長(zhǎng)期借款貸3101實(shí)收資本股本貸3111資本公積貸311101資本或股本溢價(jià)貸311107其他資本公積貸3121盈余公積貸212101法定盈余公積貸312103法定公益金貸3141利潤(rùn)分配貸314115未分配利潤(rùn)貸（二）輔助賬期初余額日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額2005-12-16轉(zhuǎn)-21紫薇公司銷貨款借1200002.1131應(yīng)收賬款日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額2005-12-26轉(zhuǎn)-52紅光公司銷貨款借600212005-12-28轉(zhuǎn)-56綠谷公司銷貨款借177843.1133其他應(yīng)收款日期憑證號(hào)部門個(gè)人摘要方向金額2005

16、-12-29付-28辦公室張立出差借款借15004.1151預(yù)付賬款日期憑證號(hào)供給商摘要方向金額2005-12-29付-29歡歡預(yù)付款借500005.1501固定資產(chǎn)部門名稱固定資產(chǎn)原值部門名稱固定資產(chǎn)原值辦公室432500銷售二部1006500財(cái)務(wù)部453500銷售三部1024000采購(gòu)部692500倉(cāng)管部980000銷售一部1432000合計(jì)60210006.2121應(yīng)付賬款日期憑證號(hào)供給商摘要方向金額2005-12-29轉(zhuǎn)-58妮妮公司購(gòu)貨款貸201247.2131.預(yù)收賬款日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額2005-12-30收-16青梅公司預(yù)收款貨60000三數(shù)據(jù)權(quán)限用戶科目權(quán)限部門權(quán)限工資

17、權(quán)限用戶倉(cāng)庫(kù)002錢江全選全選全選全選003孫磊全選全選工資類別主管全選全選004李英全選全選全選全選005周密所有科目查詢?nèi)x全選全選006吳健所有科目查詢?nèi)x全選全選007鄭偉所有科目查詢?nèi)x全選全選四對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置編號(hào)憑證類別摘要轉(zhuǎn)出科目轉(zhuǎn)入科目0001轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)21710101進(jìn)項(xiàng)稅額21710109轉(zhuǎn)出多交增植稅0002轉(zhuǎn)賬憑證已交稅金結(jié)轉(zhuǎn)21710102已交稅金21710109轉(zhuǎn)出多交增值稅0003轉(zhuǎn)賬憑證銷項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)21710105銷項(xiàng)稅額21710103轉(zhuǎn)出未交值稅0004轉(zhuǎn)賬憑證多交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)21710109轉(zhuǎn)出多交增值稅217102未交增值稅0005轉(zhuǎn)賬憑證未交增值

18、稅結(jié)轉(zhuǎn)21710103轉(zhuǎn)出未交增值稅217102未交增值稅五男憑證類片二、Z操作員:（一）經(jīng)理人t（二）銀行名豐（三）町間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置PJ:轉(zhuǎn)賬憑證；本年利潤(rùn)科目：3131。.資管理系統(tǒng)初始設(shè)置孫磊設(shè)置人員類別員，管理人員，業(yè)務(wù)人員。設(shè)置銀行名稱爾：中國(guó)工商銀行；賬號(hào)長(zhǎng)度：11位；錄入時(shí)自動(dòng)帶出的賬號(hào)長(zhǎng)度：8位。人員檔案部門名稱人員編碼人員人員類別銀行賬號(hào)辦公室01001敖廣經(jīng)理人員87654301001辦公室01002張立經(jīng)理人員87654301002辦公室01003劉小璐管理人員87651301003財(cái)務(wù)部02001趙敏經(jīng)理部人員87654302001財(cái)務(wù)部02002錢江管理人員87654

19、302002財(cái)務(wù)部02003孫磊管理人員87654302003財(cái)務(wù)部02004李英管理人員87654302004采購(gòu)部03001江上舟經(jīng)理人員87654303001采購(gòu)部03002梁瑜業(yè)務(wù)人員87654303002采購(gòu)部03003周密業(yè)務(wù)人員87654303003銷售一部04001余凡經(jīng)理人員87654304001銷售一部01002朱明宇業(yè)務(wù)人員87654304002銷售一部04003陳文斌業(yè)務(wù)人員87654304003銷售二部04004王春管理人員87654304004銷售二部04005徐詠梅業(yè)務(wù)人員87654304005銷售三部04006胡曉慧管理人員87654304006銷售三部0400

20、7曾一平業(yè)務(wù)人員87654304007銷售三部04008吳健業(yè)務(wù)人員87654304008倉(cāng)管部05001何春紅經(jīng)理人員87654305001倉(cāng)管部05002鄭偉業(yè)務(wù)人員87654305002全部為中方人員、計(jì)稅、工資不停發(fā)。（四）設(shè)置工資項(xiàng)目工資項(xiàng)目名稱類別長(zhǎng)度小數(shù)增減項(xiàng)基本工資數(shù)字82崗位工資數(shù)字82獎(jiǎng)金數(shù)字82交補(bǔ)數(shù)字82應(yīng)發(fā)工資數(shù)字82事假天數(shù)數(shù)字20事假扣款數(shù)字82病假天數(shù)數(shù)字22病假扣款數(shù)字80養(yǎng)老保險(xiǎn)數(shù)字82代扣合計(jì)數(shù)字82實(shí)發(fā)工資數(shù)字82實(shí)發(fā)工資數(shù)字82計(jì)數(shù)基數(shù)數(shù)字82工資分?jǐn)偦鶖?shù)數(shù)字82工資計(jì)算公式：崗位工資=iff（人員類別=“經(jīng)理人員”，600,iff（人員類別=“管理人

21、員”，400,300）交補(bǔ)=80事假天數(shù)=基本工資/30X事假天數(shù)病假扣款=基本工資/30X病假天數(shù)X03養(yǎng)老保險(xiǎn)=基本工資+崗位工資X計(jì)稅基數(shù)=基本工資+崗位工資+獎(jiǎng)金+交補(bǔ)-事假扣款-病假扣款-養(yǎng)老保險(xiǎn)工資分?jǐn)偦鶖?shù)=基本工資+崗位工資+獎(jiǎng)金+交補(bǔ)一事假扣款一病假扣款（五）扣繳所得稅設(shè)置所得項(xiàng)目：工資；對(duì)應(yīng)工資項(xiàng)目：計(jì)稅基數(shù)：計(jì)稅基數(shù)：1600元。（六）銀行代發(fā)設(shè)置單位編號(hào)：8650203106（七）工資分?jǐn)傇O(shè)置提示：先進(jìn)入工資變動(dòng)功能進(jìn)行工資匯總計(jì)算，才能進(jìn)行工資分?jǐn)傇O(shè)置。1.計(jì)提費(fèi)用類型計(jì)提費(fèi)用類型計(jì)提分?jǐn)偙壤?jì)提費(fèi)用類型計(jì)提分?jǐn)偙壤べY分?jǐn)?00%職工教育經(jīng)費(fèi)1.5%應(yīng)付福利費(fèi)14%養(yǎng)

22、老保險(xiǎn)19%工會(huì)經(jīng)費(fèi)2%2.工資分?jǐn)傇O(shè)置三、固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置操作員：孫磊。部門人員類別項(xiàng)目工資分?jǐn)倯?yīng)付福利費(fèi)工會(huì)經(jīng)費(fèi)，職工教育經(jīng)費(fèi),養(yǎng)老保險(xiǎn)借方科目貸方科目借方科目貸方科目借方科目貸方科目全部部門經(jīng)理人員工資分?jǐn)偦鶖?shù)5502042151550220421535502095502105502112181辦公室、財(cái)務(wù)部、銷售部管理人員工資分?jǐn)偦鶖?shù)550204215155020421535502095502105502112181采購(gòu)部、銷售部、倉(cāng)管部業(yè)務(wù)人員工資分?jǐn)偦鶖?shù)550103215155010321535502095502105502112181（一）部門對(duì)應(yīng)折舊科目部門編碼部門名稱折舊

23、科目01辦公室550203折舊費(fèi)02財(cái)務(wù)部550203折舊費(fèi)03采購(gòu)部550203折舊費(fèi)04銷售部550203折舊費(fèi)0401銷售一部550203折舊費(fèi)0402銷售二部550203折舊費(fèi)0403銷售三部550203折舊費(fèi)05倉(cāng)管部550203折舊費(fèi)（二）設(shè)置資產(chǎn)類別類別編碼類別名稱使用年限凈殘值率計(jì)提屬性方法01房屋305%總提折舊平均年限法一020營(yíng)業(yè)設(shè)備105%正常計(jì)提平均年限法一03辦公設(shè)備5%正常計(jì)提平均年限法一04運(yùn)輸設(shè)備105%正常計(jì)提平均年限法一（三）錄入原始卡片資產(chǎn)名稱類別號(hào)增加方式原值使用年限使用部門累計(jì)折舊開始使用時(shí)間辦公樓01在建工程轉(zhuǎn)入168000030辦公室、財(cái)務(wù)部、采

24、購(gòu)部、倉(cāng)管部各25%2402402001-05-28營(yíng)業(yè)樓01在建工程轉(zhuǎn)入300000030銷售一部40%，銷售二部30%，銷售三部30%,4992002000-08-12倉(cāng)庫(kù)01在建工程轉(zhuǎn)入56000030倉(cāng)管部655202002-03-225噸卡車04直接購(gòu)入8500010銷售一部214882003-04-0210噸卡車04直接購(gòu)入26000010采購(gòu)部657282003-04-02營(yíng)業(yè)設(shè)備甲02直接購(gòu)入28000010銷售一部40%，銷售二部30%，銷售三部30%,1393562000-09-10營(yíng)業(yè)設(shè)備乙02直接購(gòu)入4500010銷售一部50%，銷售二部50%,220412000-10

25、-08營(yíng)業(yè)設(shè)備丙02直接購(gòu)入4000010銷售三部189602000-12-05電腦8臺(tái)03直接購(gòu)入380005辦公室，財(cái)務(wù)部，銷售一部，采購(gòu)部各25%90062004-09-25保險(xiǎn)柜03直接購(gòu)入2100020財(cái)務(wù)部54602000-07-13打印機(jī)4臺(tái)03直接購(gòu)入120005辦公室，財(cái)務(wù)部，采購(gòu)部，銷售一部各25%28442004-09-25使用狀況：均為在用。四、采購(gòu)系統(tǒng)初始設(shè)置操作員周密辦理采購(gòu)期初記賬。五、應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置操作員：錢江基本科目設(shè)置應(yīng)收科目為1131，預(yù)收科目為2131，銷售收入科目為5101，稅金科目為217101052結(jié)算方式科目設(shè)置現(xiàn)金結(jié)算對(duì)應(yīng)1001，支票結(jié)算

26、、匯票結(jié)算、電匯結(jié)算、其他結(jié)算對(duì)應(yīng)100201o壞賬準(zhǔn)備設(shè)置提取比率為0.5%，壞賬準(zhǔn)備期初余額為396.53，壞賬準(zhǔn)備科目為1141，對(duì)方科目為550208賬齡區(qū)間設(shè)置1-30,31-60,61-90,91-180。，181-360,361以上。2005年12月16日，收到紫微公司開出的由工商銀行承兌的銀行匯票一份，票面金額120000元，票據(jù)號(hào)25006,25006,2005年12月16日簽發(fā)，2006年1月16日到期。2005年12月26日銷售給紅光公司102商品20件，無稅單價(jià)780元，201商品10臺(tái)，無稅單價(jià)3750元，共計(jì)貨款51300元，稅款8721元，價(jià)稅合計(jì)60021元。2

27、005年12月28日，銷售給綠谷公司301商品20雙，無稅單價(jià)360元，302商品20雙，無稅單價(jià)400元，共計(jì)貨款15200元，稅款2584元，價(jià)稅合計(jì)17784元。2005年12月份30日收到青梅公司預(yù)付款60000元。六、應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置操作員：錢江。1基本科目設(shè)置應(yīng)收科目為2121，預(yù)收科目為1201，稅金科目為21710101。2. 結(jié)算方式科目設(shè)置現(xiàn)金結(jié)算對(duì)應(yīng)1001，支票結(jié)算、匯票結(jié)算、電匯結(jié)算、其他結(jié)算對(duì)應(yīng)100201o3. 賬齡區(qū)間設(shè)置1-30,31-60,61-90,91-180,181-360,361以上。2005年12月29日。向妮妮公司購(gòu)進(jìn)302商品30雙單價(jià)310元，303商品50雙，單價(jià)158元，共計(jì)貨款17200元，稅款2924元，價(jià)稅合計(jì)20124元。2005年12月29日，預(yù)收歡歡公司貨款50000元。七、存貨核算系統(tǒng)初始設(shè)置操作員：孫磊1存貨科目設(shè)置倉(cāng)庫(kù)編碼倉(cāng)庫(kù)名稱存貨分類編碼存貨分類名稱存貨科目編碼存貨科目名稱011#庫(kù)01甲類商品1243庫(kù)存商品022#庫(kù)02乙類商品1243庫(kù)存商品033#庫(kù)03丙類商品1234庫(kù)存商品收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱存貨分類編碼存貨分類名稱對(duì)方科目編碼對(duì)方科目名稱101采購(gòu)入庫(kù)01甲類商品1201物資采購(gòu)