印鑒管理制度

1、財(cái)務(wù)印章管理規(guī)定編制部門(mén):XXXX有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)部審批:編制日期:執(zhí)行日期:財(cái)務(wù)印章管理規(guī)定第一章、總則第一條、為規(guī)范財(cái)務(wù)印章的管理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，保障公司合法權(quán)益，實(shí)現(xiàn)印章管理的制度化和規(guī)范化，特制定本規(guī)定。第二條、財(cái)務(wù)印章指經(jīng)過(guò)合法程序刻制的財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、法人代表章（銀行印鑒）、發(fā)票專(zhuān)用章、刻有公司名稱(chēng)的收訖、付訖業(yè)務(wù)章。財(cái)務(wù)印章的管理是指對(duì)財(cái)務(wù)印章的申請(qǐng)刻制、保管使用、變更與移交、遺失與注銷(xiāo)、印章的檔案管理等。第三條、公司財(cái)務(wù)印章的使用程序和手續(xù)必須遵守本制度的規(guī)定，包括印章刻制申請(qǐng)、保管、領(lǐng)用、移交（交接）、變更、注銷(xiāo)等。任何部門(mén)和個(gè)人不得違背本制度的規(guī)定。第四條、本制度適用丁XXXX

2、有限公司以及下屆公司。第二章、財(cái)務(wù)印章刻制、變更、遺失和注銷(xiāo)規(guī)定第五條、財(cái)務(wù)印章刻制規(guī)定如下：（一）財(cái)務(wù)專(zhuān)用章在公司設(shè)立時(shí)由行政部根據(jù)公司印章管理規(guī)定刻制，同時(shí)向所在地公安機(jī)關(guān)辦理備案。財(cái)務(wù)經(jīng)理（管理員）辦理相關(guān)的領(lǐng)用手續(xù)。（二）發(fā)票專(zhuān)用章和刻有公司名稱(chēng)的收訖、付訖業(yè)務(wù)章、法人代表（負(fù)責(zé)人）印鑒章的刻制由公司財(cái)務(wù)管理處提出申請(qǐng)，填寫(xiě)財(cái)務(wù)印章刻制/變更/注銷(xiāo)申請(qǐng)表。按照下列規(guī)定的審批流程辦理，同時(shí)法人代表印鑒章必須經(jīng)法人代表的授權(quán)同意刻制?？讨曝?cái)務(wù)印章審批程序：提出申請(qǐng)審核復(fù)審審批辦理備案辦理備案經(jīng)辦人刻章中心第六條、財(cái)務(wù)印鑒是指財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、法人代表章、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人章。一般情況下設(shè)置使用的財(cái)務(wù)印鑒

3、不得少丁兩枚，即：財(cái)務(wù)專(zhuān)用章和法人代表章。第七條、公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、發(fā)票專(zhuān)用章和法人代表（負(fù)責(zé)人）印鑒章，只能各刻制一枚，不得重復(fù)刻制公司財(cái)務(wù)印章。如有特殊需要，必須報(bào)董事長(zhǎng)審批。第八條、原有印章發(fā)生破損或公司名稱(chēng)變更等原因需要注銷(xiāo)舊印章并刻制新印章的，由財(cái)務(wù)管理處按刻章程序提出申請(qǐng)，經(jīng)終極權(quán)限人批準(zhǔn)后刻章。重新刻制的印章文字字體應(yīng)有異丁原印章，以資區(qū)別。財(cái)務(wù)管理處辦理印章的更換使用、注銷(xiāo)和備案等檔案管理。第九條、原有印章發(fā)生遺失或被搶、被盜時(shí)，應(yīng)采取書(shū)面形式向公司董事會(huì)報(bào)告。同時(shí)刊登遺失公告，并丁公告聲明生效時(shí)財(cái)務(wù)管理處依據(jù)上述程序申請(qǐng)財(cái)務(wù)印章的刻制、注銷(xiāo)和備案手續(xù)。第十條、公司發(fā)生注銷(xiāo)時(shí)，根

4、據(jù)董事會(huì)關(guān)丁公司活算的程序和要求，由財(cái)務(wù)管理處填寫(xiě)財(cái)務(wù)印章刻制/變更/注銷(xiāo)審批表報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后辦理注銷(xiāo)手續(xù)。第三章、財(cái)務(wù)印章保管及使用規(guī)定第十一條、財(cái)務(wù)印章的使用范圍（一）財(cái)務(wù)印章應(yīng)嚴(yán)格按照本制度的規(guī)定，依據(jù)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的實(shí)際需要，經(jīng)過(guò)審批權(quán)限人的批準(zhǔn)結(jié)果使用，不得濫用財(cái)務(wù)印章。（二）財(cái)務(wù)印鑒（財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、法人代表章、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人章）用丁辦理有關(guān)的銀行業(yè)務(wù)，如：銀行開(kāi)戶(hù)與銷(xiāo)戶(hù)、背書(shū)銀行票據(jù)、銀行貸款的借據(jù)單、開(kāi)辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)等范圍內(nèi)使用。但銀行對(duì)賬單、工資發(fā)放活單等確需加蓋財(cái)務(wù)專(zhuān)用章的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，應(yīng)通過(guò)公司印章使用審批流程，方能使用。（三）發(fā)票專(zhuān)用章用丁公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)需要開(kāi)據(jù)

5、的發(fā)票。（四）財(cái)務(wù)專(zhuān)用章用丁以收據(jù)收回員工各類(lèi)的欠款、關(guān)聯(lián)公司往來(lái)款等。（五）刻有公司名稱(chēng)的收訖、付訖章用丁各類(lèi)的收、付款業(yè)務(wù)。（六）原則上在對(duì)外報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表資料、業(yè)務(wù)單位對(duì)賬單、空白銀行票據(jù)、空白收據(jù)上使用財(cái)務(wù)印章。特殊情況按照印章管理流程審批后方可使用。凡違反財(cái)務(wù)印章使用管理規(guī)定的單據(jù)蓋章均屆無(wú)效票據(jù)。第十二條、財(cái)務(wù)印章的保管與使用管理規(guī)定（一）財(cái)務(wù)印章的保管人員必須品德優(yōu)良，忠于職守。（二）財(cái)務(wù)印鑒實(shí)行分開(kāi)保管的原則。財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)保管法人代表意，財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)專(zhuān)用意。財(cái)務(wù)印鑒必須放置保險(xiǎn)柜內(nèi)保管，保險(xiǎn)柜的“鑰匙+密碼”必須由兩名保管人員分別持有。當(dāng)日終了印鑒放回保險(xiǎn)柜內(nèi)保管，保管

6、人員必須對(duì)所保管的財(cái)務(wù)印鑒的安全負(fù)責(zé)，不得隨意放置或出借。（三）發(fā)票專(zhuān)用章和刻有公司名稱(chēng)的收訖、付訖章，由財(cái)務(wù)經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)共同授權(quán)財(cái)務(wù)職能部門(mén)經(jīng)理或主管會(huì)計(jì)人員負(fù)責(zé)管理。發(fā)票專(zhuān)用章的保管人員必須與發(fā)票管理員相分離，即開(kāi)具和保管發(fā)票的會(huì)計(jì)人員不得同時(shí)保管發(fā)票專(zhuān)用意。（四）當(dāng)財(cái)務(wù)印章保管人員調(diào)崗或辭職時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)財(cái)務(wù)印章保管授權(quán)移交表對(duì)新保管人員重新授權(quán)。財(cái)務(wù)專(zhuān)用意（印鑒）的保管人員由董事長(zhǎng)授權(quán)，除此以外的財(cái)務(wù)印章的保管人員由財(cái)務(wù)經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)共同授權(quán)。（五）臨時(shí)性的交接。當(dāng)財(cái)務(wù)印章保管人員因出差、休假等情況臨時(shí)離崗時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)財(cái)務(wù)印章保管授權(quán)移交表由財(cái)務(wù)經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)共同指定臨時(shí)印章（含印鑒）保管

7、員，在前一天提前做好臨時(shí)性交接工作。財(cái)務(wù)管理處設(shè)置財(cái)務(wù)印章臨時(shí)保管使用登記冊(cè)，財(cái)務(wù)印章臨時(shí)保管員逐筆登記印章的使用情況。（六）財(cái)務(wù)印章臨時(shí)保管員在保管印章期間與財(cái)務(wù)印章保管人員負(fù)有同等責(zé)任；財(cái)務(wù)印章保管員回到崗位后立即做好交接工作。（七）確因工作需要攜帶財(cái)務(wù)印章外出使用的，應(yīng)填寫(xiě)財(cái)務(wù)印章外出使用申請(qǐng)表，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核批準(zhǔn)后，由部門(mén)的兩名人員分別攜帶，監(jiān)督使用。使用完后須及時(shí)將印章歸還保管人。印意外帶期間嚴(yán)禁使用于審批范圍之外的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，如發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，則追究印章外帶使用人的責(zé)任。第四章、財(cái)務(wù)印章檔案的管理第十三條、財(cái)務(wù)印章檔案的管理由財(cái)務(wù)管理處負(fù)責(zé)建立印章檔案。記錄財(cái)務(wù)印章的刻制、注銷(xiāo)、領(lǐng)用、

8、保管員等信息，確保印章的保管記錄以及使用記錄的真實(shí)與完整性；不得對(duì)真實(shí)記錄進(jìn)行涂改或銷(xiāo)毀。財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)定期檢查。第十四條、廢止的財(cái)務(wù)印章由財(cái)務(wù)管理處填寫(xiě)財(cái)務(wù)印章刻制/變更/注銷(xiāo)申請(qǐng)表，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)審查封存后送繳上一級(jí)主管部門(mén)統(tǒng)一銷(xiāo)毀。第十五條、所有財(cái)務(wù)印章移交、保管、使用、審批表單應(yīng)送財(cái)務(wù)部資料管理員存檔，建立財(cái)務(wù)印章管理檔案。財(cái)務(wù)印章檔案管理員必須對(duì)檔案管理的真實(shí)與完整負(fù)責(zé)。第五章、附則第十六條、財(cái)務(wù)人員違反公司本制度的規(guī)定，給公司造成損失時(shí)，必須承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第十七條、本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定，自董事會(huì)批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。（一）、附表：1、財(cái)務(wù)印章刻制/變更/注銷(xiāo)申請(qǐng)表（

9、附表一）2、財(cái)務(wù)印章保管授權(quán)移交表（附表二）3、財(cái)務(wù)印章臨時(shí)保管使用登記冊(cè)（附表三）4、財(cái)務(wù)印章外出使用申請(qǐng)表（附表四）附表一:財(cái)務(wù)印章刻制/變更/注銷(xiāo)申請(qǐng)表申請(qǐng)部門(mén)申請(qǐng)人申請(qǐng)日期刻制/變更/注銷(xiāo)財(cái)務(wù)印章原因說(shuō)明刻制/變更/注銷(xiāo)財(cái)務(wù)印章類(lèi)型財(cái)務(wù)專(zhuān)用章發(fā)票專(zhuān)用章法人代表（負(fù)責(zé)人）印鑒章其他審批人審批意見(jiàn)審批日期年月曰財(cái)務(wù)經(jīng)理審批審批日期財(cái)務(wù)總監(jiān)審批審批日期董事長(zhǎng)審批審批日期法人代表（負(fù)責(zé)人）授權(quán)授權(quán)日期本表適用丁財(cái)務(wù)印章的刻制、變更與注銷(xiāo)時(shí)填寫(xiě)。附表二:財(cái)務(wù)印章保管授權(quán)移交表移交人姓名所屆部門(mén)移交日期接交人姓名所屆部門(mén)接交日期移交財(cái)務(wù)印章類(lèi)型口財(cái)務(wù)專(zhuān)用章口發(fā)票專(zhuān)用章法人代表（負(fù)責(zé)人）印鑒章其他財(cái)務(wù)經(jīng)理審核審批日期財(cái)務(wù)總監(jiān)審批審批日期董事長(zhǎng)審批審批日期備注本表適用丁印章保管員調(diào)崗、辭職或臨時(shí)性的移交時(shí)填寫(xiě)附表三:財(cái)務(wù)印章臨時(shí)保管使用登記冊(cè)使用日期經(jīng)濟(jì)