成本核算原始數(shù)據(jù)報送

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上原始數(shù)據(jù)傳遞、報表報送管理辦法文企字20145號 簽發(fā)人：1、目的為了能夠真實、客觀、及時、準確核算生產(chǎn)成本，明確管理職責，提高數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量和效率，為公司決策提供基礎(chǔ)保證，特制定本辦法。2、適用范圍本辦法適用于產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售的數(shù)量、質(zhì)量、成本數(shù)據(jù)相關(guān)的部門，包括煉鐵廠、煉鋼廠、厚板廠、制氧廠、機修廠、質(zhì)檢處、厚板銷售處、圓坯銷售處、金茂物流公司（大車隊）、技術(shù)中心等。3、引用文件下列文件除本辦法另有規(guī)定外，均適用本管理辦法的要求。3.1原始記錄管理辦法3.2原燃輔料進場流程管理辦法3.3公司物料盤點管理辦法3.4產(chǎn)品產(chǎn)銷（消）存管理辦法3.5公司報送報表和磅單傳遞程

2、序的規(guī)定4、報表報送程序和時限規(guī)定4.1總體要求各單位數(shù)據(jù)依據(jù)以質(zhì)檢處出具的磅單、化驗單為準，不得隨意更改，如果出現(xiàn)特殊原因需要更改的，經(jīng)質(zhì)檢處核實無誤后收回各處室及生產(chǎn)廠的錯誤單據(jù)（磅單、化驗記錄等），重新下發(fā)單據(jù)（磅單、化驗記錄等）。當月物料平衡中庫存、消耗、產(chǎn)量截止時間為當月月末最后一天晚八點。4.2技術(shù)中心報表報送相關(guān)要求技術(shù)中心將當月新增產(chǎn)品于次月1日上午10時上報財務處、企管處，避免銷售處因發(fā)貨需求將同一材質(zhì)增加兩種或兩種以上存貨。4.3總調(diào)度室報表報送相關(guān)要求4.3.1生產(chǎn)日報表。主要反映公司每日產(chǎn)、銷、消耗情況，總調(diào)度室應將每日生產(chǎn)報表于次日10時前傳至OA系統(tǒng)。4.3.2生產(chǎn)

3、月報表。生產(chǎn)月報表紙質(zhì)版應于次月1日中午12時前報送財務處、企管處?？傉{(diào)度室每月根據(jù)財務處（企管處）最終平衡結(jié)果調(diào)整日報中最后一天產(chǎn)量，保持當月累計產(chǎn)量與平衡一致。4.4銷售處（厚板、圓坯）報表報送相關(guān)要求4.4.1銷售處當月月末報表于次月1日下午16時前報送財務處、企管處，包括鋼錠月報表、板坯月報表、特厚板月報表和焊管月報表，圓坯月報表于次月2日上午10時前報送財務處。當月圓坯、鋼錠、板坯產(chǎn)量以煉鋼當月截止爐次為準。4.4.2當月水渣、除塵灰等副產(chǎn)品的銷售明細需在次月2日前上報財務處、企管處。4.4.3保值銷售合同當月如有拉貨必須在每月25日提供暫定市場價，以便財務進行無票暫估。4.4.4保

4、值銷售合同每月25日前提供結(jié)算價格。4.4.5相關(guān)要求（1） 月報表中產(chǎn)成品入庫、出庫品種、材質(zhì)、數(shù)量必須與相關(guān)生產(chǎn)廠數(shù)據(jù)保持一致；（2） 形態(tài)轉(zhuǎn)換必須通過NC系統(tǒng)形態(tài)轉(zhuǎn)換節(jié)點制單，所有單據(jù)需要簽字的必須在月報報表送財務處時全部簽字，月末調(diào)平必須在2日12時完成并上報財務處、企管處。（3）當月生產(chǎn)廠等部門從銷售處庫房內(nèi)部領(lǐng)用產(chǎn)成品（特厚板、焊管等），必須在領(lǐng)料單上注明用途，屬于立項項目的必須簽字齊全，于次月1日上午10時前送財務處、企管處。（4）銷售發(fā)現(xiàn)庫存有錯誤，以不影響當月產(chǎn)量為原則進行更正。屬于當月生產(chǎn)，銷售入庫辦理錯誤的，必須調(diào)整當月產(chǎn)成品入庫數(shù)量，禁止通過形態(tài)轉(zhuǎn)換等其他方式進行調(diào)整。

5、如果屬于以前月份生產(chǎn)，以前月份銷售辦理入庫錯誤的，必須通過形態(tài)轉(zhuǎn)換進行調(diào)整，禁止通過當月產(chǎn)成品入庫來調(diào)整。4.5質(zhì)檢處報表報送相關(guān)要求4.5.1報表類別：主要包括：當日購進各種原、燃、輔料、合金料等進貨情況；鐵水走向；燒結(jié)、鐵水化學成分及原料成分；各分廠車間之間內(nèi)部物料倒運；產(chǎn)成品產(chǎn)量情況等。4.5.2產(chǎn)品改判明細表：主要為產(chǎn)品入庫前由于某種原因改判材質(zhì)的，報送改判前與改判后明細表。每周四上午10時前向財務處、企管處報送當月1日至本周三上述4.5.1中報表（不含產(chǎn)成品產(chǎn)量），用于周成本預測。4.5.3大宗料化驗指標：大宗料化驗指標除焦炭熱反應強度指標之外，其他化驗指標在1日上午10時前輸入NC

6、系統(tǒng)，焦炭熱反應強度指標在1日上午11:30前輸入NC系統(tǒng)。4.5.4報送時間和要求：質(zhì)檢處各種報表月度匯總表（不含圓坯）于次月1日下午16時前以紙質(zhì)形式報送財務處、企管處，圓坯月度匯總表于次月2日上午10時前以紙質(zhì)形式報送財務處、企管處。 4.6機修廠報表報送相關(guān)要求4.6.1水、電、氣各種動力介質(zhì)月報表于次月1日下午16時前報送財務處、企管處；（能源網(wǎng)建成后各分廠能源介質(zhì)消耗由機修上報，目前機修沒有數(shù)據(jù)的由分廠自行確定上報）4.6.2每周四下午15時前向財務處報送當月1日至本周三各生產(chǎn)廠動力介質(zhì)消耗表，用于周成本預測。 4.7煉鐵廠報表報送相關(guān)要求煉鐵廠次月1日中午12時前將燒結(jié)、高爐日報

7、、月報通過OA報送財務處、企管處，下午16時紙質(zhì)報表報送財務處、企管處，報表中鐵水走向必須與質(zhì)檢處數(shù)據(jù)一致。每周四下午16時前向財務處、企管處報送當月1日至本周三煉鐵廠日報、庫存情況、日成本，用于周成本預測，日報中鐵水走向需要與質(zhì)檢處數(shù)據(jù)一致。4.8煉鋼廠報表報送相關(guān)要求4.8.1煉鋼廠次月1日上午10時前將合金月末盤點后消耗，將電子版報財務處、企管處；4.8.2財務處（企管處）依據(jù)合金盤點推算合金消耗，次月1日下午16時前將電子版發(fā)給煉鋼廠統(tǒng)計進行鋼種分配；4.8.3煉鋼廠月報表于次月2日上午11時前將第一版產(chǎn)量報財務處、企管處，財務處（企管處）依據(jù)銷售處月報表的磅差和當月短坯入庫對煉鋼月報

8、表中的產(chǎn)量進行平衡，中午12時前將調(diào)整后產(chǎn)量返回煉鋼廠，煉鋼廠2日晚20時前將報表報送財務處、企管處。包括產(chǎn)量（圓坯、鋼錠、板坯）、原材料消耗、鋼種分配及精煉產(chǎn)量等。4.8.4鋼錠、板坯必須與銷售處入庫量、材質(zhì)等信息一致；圓坯入庫量必須與銷售處一致，如果存在材質(zhì)改判情況，材質(zhì)應與質(zhì)檢處改判前材質(zhì)一致。4.8.5每周四上午10時前向財務處、企管處報送當月1日至本周三生產(chǎn)日報和混鐵爐余鐵情況，用于周成本預測。 4.9厚板廠報表報送相關(guān)要求4.9.1厚板廠次月1日下午16時前將鋼錠、板坯中間庫盤點庫存表整理好報送財務處、企管處，并將當月工作輥磨削量、軋制量、入庫量報送財務處、企管處。4.9.2鋼錠、

9、板坯庫存數(shù)據(jù)必須與期初庫存、本期領(lǐng)用、軋制入庫、板頭鐵皮產(chǎn)量進行平衡且準確無誤。入庫量、材質(zhì)等信息必須與銷售成品庫核對一致。4.9.3每周四上午10時前向財務處、企管處報送當月1日至本周三工作輥磨削量、軋制量、入庫量，用于周成本預測。 4.10制氧廠報表報送相關(guān)要求制氧廠次月1日12時前將制氧月報報送財務處。4.11白灰窯報表報送相關(guān)要求4.11.1白灰窯于次月1日中午12時前將煤氣消耗、氮氣消耗、產(chǎn)量等上報財務處、企管處。4.11.2每周四上午10時前向財務處、企管處報送當月1日至本周三生產(chǎn)日報，用于周成本預測。4.12電廠報表報送相關(guān)要求4.12.1電廠于次月1日中午12時前將煤氣消耗、氮

10、氣消耗、產(chǎn)量等上報財務處、企管處。4.12.2每周四上午10時前向財務處、企管處報送當月1日至本周三生產(chǎn)日報，用于周成本預測。 4.13金茂物流（大車隊）報表報送相關(guān)要求 金茂物流（大車隊）次月1日下午18時前將大車隊內(nèi)運工時收入明細表報送財務處，3日上午10時將工資、備件消耗、輪胎消耗、油耗等消耗報表按車號匯總報送財務處，其中工資為當月實發(fā)工資，油耗以財務處倉庫提供為準，大車隊簽字確認。5、報表數(shù)據(jù)質(zhì)量要求 5.1各單位報送報表前必須自行與相關(guān)處室，上下工序核對，不得將錯誤報表或者未經(jīng)核對的報表直接報送財務。 5.2銷售處外銷鋼錠（不包括內(nèi)部銷售），必須記錄鋼錠所對應的材質(zhì)、爐號和規(guī)格。如果所銷鋼錠非銷售庫存存貨，而是屬于煉鋼或厚板庫存，必須通知相關(guān)處室監(jiān)督，并雙方簽字留存。5.3成品庫存盤點出現(xiàn)大量盈虧現(xiàn)象的，銷售處必須究其原因，對公司造成嚴重損失的，對其責任人進行考核。5.4各相關(guān)部門要高度重視報表數(shù)據(jù)的質(zhì)量，每周至少與上下道工序進行數(shù)據(jù)核對一次，及時發(fā)現(xiàn)和糾正數(shù)據(jù)不一致問題。5.5各單位、崗位要設(shè)立兼職記錄人員，手寫記錄要做到字體工整，書寫規(guī)范、清晰、書面整潔，便于辨識與使用。6、附則6.1本管理辦法規(guī)定報表報送主要針對核算成本，規(guī)定中沒有涉及向其他崗位如向結(jié)算崗