煤炭庫存盤點(diǎn)管理辦法

1、X公煤炭庫存盤點(diǎn)管理辦法（試行）第一章總則第一條 為了加強(qiáng)XX公司（以下簡稱“公司”）煤炭庫存管 理，規(guī)范煤炭庫存盤點(diǎn)工作流程，確保盤點(diǎn)結(jié)果準(zhǔn)確、客觀，結(jié) 合公司實際，制定本辦法。通過庫存盤點(diǎn)，用實際數(shù)據(jù)與賬面庫存量對比，科學(xué)分析并 有針對性的對庫存進(jìn)行管控，達(dá)到降耗、提效、增益的目的。第二條 本辦法“庫存盤點(diǎn)”是指庫存煤量盤點(diǎn)，即通過科 學(xué)測繪準(zhǔn)確得出庫存煤垛體積，結(jié)合測算的密度，計算出庫存煤量。第三條本辦法煤炭庫存盤點(diǎn)管理適用于XX煤礦場倉庫存、下水煤港口庫存、火車發(fā)運(yùn)站臺庫存。第四條 煤炭盤點(diǎn)堅持規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、實事求是的原則， 嚴(yán)格流程，確保結(jié)果準(zhǔn)確。第二章組織與職責(zé)第五條公司煤炭庫存

2、盤點(diǎn)由銷售管理部牽頭，財務(wù)資產(chǎn) 部、政治工作部、調(diào)度室、生產(chǎn)技術(shù)部、儲裝運(yùn)車間、洗煤廠、 XX煤炭運(yùn)銷有限公司、火車站臺（港口）管理單位等協(xié)助庫存 盤點(diǎn)過程的監(jiān)督、測繪、風(fēng)險管控等。盤點(diǎn)計劃日期前一周，銷售管理部業(yè)務(wù)專責(zé)組織以上各部門人員組成煤炭庫存盤點(diǎn)工作小組，明確盤點(diǎn)時間、工器具及各部 門人員職責(zé)，確保盤點(diǎn)工作如期順利進(jìn)行。第六條銷售管理部是公司煤炭庫存盤點(diǎn)工作的歸口管理 部門。（一）負(fù)責(zé)盤點(diǎn)日常管理工作， 協(xié)調(diào)盤點(diǎn)工作中出現(xiàn)的問題。（二）負(fù)責(zé)建立盤點(diǎn)工作流程，制定和完善公司煤炭庫存盤 點(diǎn)管理辦法。（三）負(fù)責(zé)年度、季度、月度盤點(diǎn)計劃的匯總編制。（四）負(fù)責(zé)盤點(diǎn)過程中重大問題的請示、上報工作。

3、（五）負(fù)責(zé)盤點(diǎn)結(jié)果匯總及盤點(diǎn)報告編制、上報、歸檔工作（六）配合XX公司對公司煤炭庫存的盤點(diǎn)工作。第七條其他部門職責(zé)（一）財務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)煤炭庫存盤點(diǎn)有關(guān)財務(wù)與風(fēng)險問題的 審核工作。（二）政治工作部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)過程的紀(jì)檢監(jiān)督管理工作，確保程序合法合規(guī)。（三）調(diào)度室配合銷售管理部完成盤點(diǎn)工作期間外部協(xié)調(diào)相 關(guān)事宜，確保盤點(diǎn)工作順利進(jìn)行。（四）生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)對庫存煤垛進(jìn)行測量及圖表繪制，提供煤垛體積數(shù)據(jù)（五）儲裝運(yùn)車間配合銷售部對場內(nèi)庫存煤垛密度進(jìn)行科學(xué) 測量；負(fù)責(zé)配合生產(chǎn)技術(shù)部測量人員對煤垛進(jìn)行測量；負(fù)責(zé)提供 場內(nèi)庫存賬面數(shù)據(jù)，便于與盤點(diǎn)結(jié)果對比分析。（六）洗煤廠負(fù)責(zé)煤礦各倉內(nèi)煤量數(shù)據(jù)的統(tǒng)計報送。第八條

4、 XX公司和站臺（港口）管理單位配合公司銷售管 理部對站臺（港口）庫存進(jìn)行盤點(diǎn)。盤點(diǎn)工作開始前應(yīng)協(xié)商庫存 盤點(diǎn)方式及方法，結(jié)束后應(yīng)確認(rèn)盤點(diǎn)結(jié)果并簽字。第三章庫存盤點(diǎn)管理第九條盤點(diǎn)計劃（一）賬面庫存1銷售管理部負(fù)責(zé)統(tǒng)計站臺、港口煤炭日調(diào)入、調(diào)出量，并 及時入賬。2. 儲裝運(yùn)車間負(fù)責(zé)統(tǒng)計煤礦儲煤場內(nèi)煤炭日調(diào)入、調(diào)出量， 并及時入賬。3. 洗煤廠調(diào)度室負(fù)責(zé)統(tǒng)計煤礦倉內(nèi)煤量數(shù)據(jù)，及時報送銷售管理部入賬。（二）月度盤點(diǎn)：每月末對站臺、港口、煤礦場倉庫存煤自 行盤點(diǎn)，對比賬面庫存并進(jìn)行盈虧分析，形成月度盤點(diǎn)報告，上 報并歸檔保存。（三）季度盤點(diǎn)：季度末對站臺、港口、煤礦場倉庫存煤自 行盤點(diǎn)，對比賬面庫存并

5、進(jìn)行盈虧分析，形成季度盤點(diǎn)報告，上報并歸檔保存（四）年度盤點(diǎn)：年度末對站臺、港口、煤礦場倉庫存煤自 行盤點(diǎn)，對比賬面庫存并進(jìn)行盈虧分析，形成年度盤點(diǎn)報告，上 報并歸檔保存。（五）季度盤點(diǎn)形成季度盤點(diǎn)報告即可，不需編制當(dāng)月月度 盤點(diǎn)報告，年度盤點(diǎn)形成年度盤點(diǎn)報告即可，不需編制當(dāng)月及第 四季度盤點(diǎn)報告。第十條盤點(diǎn)準(zhǔn)備（一）場倉盤點(diǎn)銷售管理部專責(zé)制定場倉庫存盤點(diǎn)計劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，確定盤點(diǎn)時間并編制煤炭庫存盤點(diǎn)工作聯(lián)系單（附件1）。接收部門負(fù)責(zé)人簽字后，安排人員在約定時間配合完成盤點(diǎn)。（二）站臺（港口）盤點(diǎn)銷售管理部專責(zé)制定站臺（港口）盤點(diǎn)計劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人 審核，通知相關(guān)部門及單位配合執(zhí)行。站

6、臺（港口）盤點(diǎn)計劃內(nèi) 容應(yīng)包括參與單位（人員）、盤點(diǎn)時間、出行路線等。（三）做好盤點(diǎn)工作開始前庫存盤點(diǎn)表（附件2 ）的數(shù)據(jù)完善工作，確保盤點(diǎn)工作順利進(jìn)行。第一條盤點(diǎn)過程（一）煤垛密度測量采用方桶測量，多方位多點(diǎn)取樣稱重，記錄數(shù)值（附件3 ）。用方桶取樣時確保一次裝滿，刮平，方桶內(nèi)無空隙。（二）煤垛體積測量1. 生產(chǎn)技術(shù)部測量人員測繪煤垛體積時，要堅持高精準(zhǔn)度原則，取點(diǎn)密集合理，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。2. 采用體積測量儀測量煤垛體積時，做到規(guī)范儀器使用方 法，嚴(yán)格按操作規(guī)程執(zhí)行，做到準(zhǔn)確無誤。3. 測量完畢后，確保 24小時內(nèi)將測算出的體積數(shù)據(jù)及原始 數(shù)據(jù)、圖表等資料提交銷售管理部。第四章盤點(diǎn)結(jié)果分析第

7、十二條根據(jù)煤炭庫存盤點(diǎn)所得體積 v和密度p,庫存煤 量計算公式：m= pv式中：m庫存煤量，t;P煤垛密度，t/m3;v煤垛體積，m3。第十三條 準(zhǔn)確統(tǒng)計盤點(diǎn)時間內(nèi)庫存煤炭的調(diào)入、調(diào)出量， 計算庫存煤量時，充分考慮該因素，減小盤點(diǎn)結(jié)果誤差。第十四條 實際盤點(diǎn)結(jié)果與賬面庫存煤量相比較，進(jìn)行損耗 情況分析，如損耗超標(biāo)，分析超標(biāo)原因及防范措施，完成庫存盤 點(diǎn)報告。第十五條 場倉庫存損耗在合理范圍內(nèi)，報告經(jīng)部門負(fù)責(zé)人 核稿后提交分管領(lǐng)導(dǎo)審核，通過后，上報并歸檔。場倉庫存損耗超出約定合理范圍，報告經(jīng)銷售管理部主任核 稿后提交分管領(lǐng)導(dǎo)審核，通過后，上報并歸檔，同時對責(zé)任部門 進(jìn)行考核。站臺（港口）庫存損耗

8、在合同約定范圍內(nèi)，報告經(jīng)部門負(fù)責(zé) 人核稿后提交分管領(lǐng)導(dǎo)審核，通過后，上報并歸檔。站臺（港口）庫存損耗超出合同約定范圍，報告經(jīng)部門負(fù)責(zé) 人核稿后提交分管領(lǐng)導(dǎo)審核，通過后，根據(jù)合同規(guī)定，站臺（港 口）管理單位對超出損耗部分照價賠償。第五章檢查與考核第十六條銷售管理部設(shè)專人負(fù)責(zé)煤炭庫存盤點(diǎn)管理工作， 相關(guān)數(shù)據(jù)測算做到客觀準(zhǔn)確，維護(hù)公司利益。第十七條數(shù)據(jù)造假及不履行職責(zé)的人員，依據(jù)公司相關(guān)規(guī) 章制度考核。第六章附則第十八條本辦法由公司銷售管理部負(fù)責(zé)解釋。第十九條 本辦法自發(fā)布之日起施行。附件1.煤炭庫存盤點(diǎn)工作聯(lián)系單2. 煤炭庫存盤點(diǎn)表3. 堆積密度測量表附件1XX公司煤炭庫存盤點(diǎn)工作聯(lián)系單發(fā)出部門銷

9、售管理部負(fù)責(zé)人致：財務(wù)部、政工部、調(diào)度室、生產(chǎn)技術(shù)部、儲裝運(yùn)車間根據(jù)XX相關(guān)要求，依據(jù)XX公司煤炭庫存盤點(diǎn)管理辦法，定 于x月x日x點(diǎn)對XX煤礦場倉存煤進(jìn)行盤點(diǎn)。請各部門予以配合！銷售管理部2016年x月x日接 收 部 門 簽 字財務(wù)資產(chǎn)部： 政治工作部： 調(diào)度室：生產(chǎn)技術(shù)部： 儲裝運(yùn)車間： 其他：聯(lián)系人：日期注：本表經(jīng)發(fā)出部門及接收部門負(fù)責(zé)人簽字后，復(fù)印送達(dá)各接收部門執(zhí)行XX企業(yè)發(fā)煤站臺（港口）存煤盤點(diǎn)統(tǒng)計表單位（蓋章）：盤煤時間：20-年-月-日（煤量單位：噸）站臺（港口）2016 年1月1日0點(diǎn)時賬面存煤量1月1日 至X月X 日煤炭調(diào) 入量（+）1月1日 至X月X 日煤炭調(diào) 出量（-）X月X日0點(diǎn)時賬面存煤量盤點(diǎn)時賬面應(yīng)存煤量場倉盤點(diǎn)實物量盤點(diǎn)盈虧量0點(diǎn)至盤 點(diǎn)結(jié)束時 調(diào)入煤量（+）0點(diǎn)至盤 點(diǎn)結(jié)束時 調(diào)出煤量（-）盤點(diǎn)結(jié)束時賬面存煤合計體積（m3）比