現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園可行性實(shí)施報(bào)告

1、第一章 總論第一節(jié)項(xiàng)目概述一、項(xiàng)目名稱：現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園花卉苗木基地二、項(xiàng)目性質(zhì)：新建三、項(xiàng)目實(shí)施單位：四、 項(xiàng)目地點(diǎn)：*五、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模與容基地投資規(guī)模為10000畝，其中精品標(biāo)準(zhǔn)化喬木培育基地 3000 畝（75000株）、常規(guī)花灌木培育基地 3000畝（120000株）、容器苗 培育基地200畝（8000株）、南樹北移馴化基地 500畝（10000株）、 對(duì)節(jié)白蠟種質(zhì)資源庫500畝（10000株）、柞樹種質(zhì)資源庫500畝（10000 株）、套種分植球類2300畝（138000株）。建設(shè)容包括：引進(jìn)苗木、管理用房12000帛、農(nóng)田水利工程（蓄水 池、蓄糞池）、道路系統(tǒng)等配套基礎(chǔ)設(shè)施。六、項(xiàng)目

2、投資項(xiàng)目總投資3億元，其中：土建工程費(fèi)4000萬元，苗木購置費(fèi)2.42億元，工程建設(shè)其它費(fèi)用 800萬元，預(yù)備費(fèi)1000萬元。七、資金籌措項(xiàng)目總投資3億元，擬通過申請(qǐng)*產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補(bǔ)助、企業(yè)資本金投入、銀行貸款等方式籌措，其中：1、 申請(qǐng)20*年度國家*產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補(bǔ)助6660萬元 （占總投資22.2 %）;2、企業(yè)資本金投入9000萬元、銀行貸款14340萬元（占總投資72.5 %）。九、項(xiàng)目效益1、 項(xiàng)目投資利潤率25.1 %;投資利稅率 28.2 %;部收益率18.4 %;財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值741.2萬元；投資回收期6.5年，總體盈利能力 較好。2、農(nóng)民的增收：通過采取“基地 +農(nóng)戶”的模式，租

3、用農(nóng)戶土地+聘用農(nóng)戶讓農(nóng)戶得到穩(wěn)定的收入來源，管護(hù)費(fèi)和出苗費(fèi)為345.3*3 萬元，加上土地年租金75萬元，農(nóng)戶年純收益為420.3萬元，每畝 凈收入達(dá)2802元。項(xiàng)目區(qū)涉及鎮(zhèn)受益農(nóng)民近人，人均純收入4203元，比原有收入高出1000元以上（該鎮(zhèn)農(nóng)民人均純收3176 元），因此，該項(xiàng)目帶動(dòng)當(dāng)?shù)厝司杖朐鍪招Ч黠@。3、連動(dòng)效應(yīng)：為當(dāng)?shù)靥峁┬碌膸装賯€(gè)就業(yè)機(jī)會(huì)，同時(shí)也為關(guān)聯(lián) 行業(yè)帶來可觀效益，比如在運(yùn)輸、商業(yè)、包裝、園林工程施工等相關(guān) 產(chǎn)業(yè)。創(chuàng)造了良好的社會(huì)效益及經(jīng)濟(jì)效益。4、生態(tài)效益：有利于生態(tài)環(huán)境的保護(hù)和水土保持，還能有效推 進(jìn)退耕還林工程的實(shí)施，生態(tài)效益明顯。此外，對(duì)城市綠化和地區(qū)生 態(tài)環(huán)境

4、建設(shè)具有積極的推動(dòng)作用。苗木基地園可行性研究報(bào)告十、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃：三年（2013年1月2016年12月）。第一節(jié)編制依據(jù)1、中共*市委關(guān)于加快庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展著力解決移民就業(yè)促進(jìn)庫 區(qū)繁榮穩(wěn)定的決定（2006年6月）；2、 *市*庫區(qū)全面建設(shè)小康社會(huì)總體發(fā)展規(guī)劃綱要（*市人 民政府渝府發(fā)200364號(hào)文發(fā)布）；3、*市人民政府關(guān)于貫徹*庫區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃的實(shí)施意 見（渝府發(fā)200499號(hào)）；4、*市“ 一五”農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃；5、*市優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品發(fā)展布局規(guī)劃；6、*區(qū)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第一五年規(guī)劃綱要；7、*區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)“ 一五”發(fā)展規(guī)劃；&建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）；9、項(xiàng)目實(shí)

5、施單位就本項(xiàng)目可行性研究提供的相關(guān)基礎(chǔ)資料；10、項(xiàng)目實(shí)施單位關(guān)于進(jìn)行本項(xiàng)目可行性研究的委托合同。第三節(jié)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表序號(hào)指標(biāo)名稱單位指標(biāo)備注1總投資萬元300002建設(shè)規(guī)模畝10000其中苗圃畝80003生產(chǎn)能力其中喬木大田萬株23.3灌木等小苗萬株244效益指標(biāo)4.1銷售收入萬元1759達(dá)產(chǎn)年4.2投資利潤率%25.14.3投資利稅率%28.24.4財(cái)務(wù)部收益率%18.4稅后4.5財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元741.2稅后4.6投資回收期年6.5稅后4.7盈虧平衡點(diǎn)%61.35社會(huì)效益5.1畝凈收入元28025.2受益農(nóng)民人1000其中：移民人6005.3人均純收入元4203其中

6、：人均增收元10002007年農(nóng)民人均純收3176 元5.4提供就業(yè)崗位個(gè)150（前面數(shù)據(jù)描述為100）第四節(jié)項(xiàng)目結(jié)論*市是中國花卉苗木最適種植區(qū)，也是最重要的種植基地，隨著 *經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)及人民生活水平的不斷提高， 對(duì)花卉苗木的 需求量快速增長，對(duì)品質(zhì)要求越來越高。天域園林與多家地產(chǎn)集團(tuán)建 立良好的合作關(guān)系，地產(chǎn)企業(yè)是花卉苗木的最大消費(fèi)者， 其花卉苗木 供應(yīng)基地暨對(duì)口支援*庫區(qū)項(xiàng)目*區(qū)10平方公里現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)示園 建設(shè)項(xiàng)目，被作為*區(qū)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的試驗(yàn)園，本項(xiàng)目作為該項(xiàng)目的 首期工程，規(guī)劃建設(shè) 10000畝示園核心區(qū)示基地，該項(xiàng)目的建設(shè)對(duì) 10平方公里現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)示園建設(shè)的順利實(shí)施，

7、對(duì) *區(qū)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌試 驗(yàn)，對(duì)帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民移民增收致富，對(duì)保障*集團(tuán)園林花卉苗木需求 有著重要意義。項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模適度、建設(shè)容合理、技術(shù)措施完善、產(chǎn)品市場(chǎng)有保 障，經(jīng)濟(jì)及社會(huì)效益顯著，建議上級(jí)有關(guān)部門將其納入國家*庫區(qū)產(chǎn) 業(yè)化項(xiàng)目予以重點(diǎn)扶持并批準(zhǔn)實(shí)施。本項(xiàng)目10000畝花卉苗木園工程，作為*現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園首期 核心示園，由市天域園林藝術(shù)有限公司負(fù)責(zé)全額出資建設(shè)，項(xiàng)目建成后，將作為*現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園的示區(qū)和花卉苗木科技研發(fā)區(qū)，也是 市天域園林藝術(shù)有限公司（公司下屬工程）工程花卉苗木產(chǎn)業(yè)供應(yīng) 基地，不僅可以滿足市天域園林藝術(shù)有限公司發(fā)展花卉苗木需要，對(duì)推動(dòng)*及西南區(qū)花卉苗木產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展也具有積極意義

8、。同時(shí)， 本項(xiàng)目的建設(shè)，通過“公司+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化運(yùn)作模式，對(duì)帶動(dòng)和推 廣10平方公里現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)示園花卉苗木種植也具有重要意義。第二章項(xiàng)目保障措施為了使苗木基地得到更好的運(yùn)作，需要政府的各方面的政策優(yōu)惠 扶持同時(shí)企業(yè)執(zhí)行相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。主要標(biāo)準(zhǔn)如：質(zhì)量達(dá)到國標(biāo)主要 造林樹種花卉苗木標(biāo)準(zhǔn)，育苗工藝達(dá)到國標(biāo)育苗技術(shù)規(guī)程的要 求，工程設(shè)計(jì)達(dá)到花卉苗木生產(chǎn)的規(guī)模和技術(shù)要求，現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目保障措施進(jìn)行描述：一、政策優(yōu)惠政府部門執(zhí)行本級(jí)財(cái)政稅收提留部分前五年予以減免，國家關(guān)于農(nóng)業(yè)相關(guān)補(bǔ)助政策予以大力落實(shí)執(zhí)行。 在土地租金方面政府予以一定 的扶持。在項(xiàng)目實(shí)施過程中政府要聯(lián)合多部門對(duì)項(xiàng)目的開展作出協(xié)調(diào) 工作，由政府

9、、企業(yè)、協(xié)會(huì)等成立的項(xiàng)目指導(dǎo)小組大力保障項(xiàng)目有序 的推進(jìn)。二、技術(shù)方案采用的工藝技術(shù)典型方案如下：1、無病毒容器苗：為使苗圃效益快速發(fā)展和提高，項(xiàng)目均采用 容器育苗。根據(jù)產(chǎn)品方案涉及花卉苗木生產(chǎn)工藝為：品種選育T基質(zhì)選配與 填料T播種或扦播和覆蓋T煉苗T花卉苗木的生長栽培管理T設(shè)計(jì) 成型T裝箱出售。2、品種訓(xùn)育：研究庫區(qū)的野生和頻危種類，培育新品種。計(jì)劃 建設(shè)新品種觀察及展示園試驗(yàn)、示、推廣良種。3、種苗基地采用標(biāo)準(zhǔn)化整地和節(jié)水灌溉技術(shù)，示推廣肥水一體 智能化灌溉系統(tǒng)，將大大提高苗木品質(zhì)和產(chǎn)量，節(jié)省勞力及庫區(qū)水資 源，充分提高生態(tài)效益。1、綠化喬木容器苗生產(chǎn)工藝流程圖2、彩葉灌木容器苗生產(chǎn)工藝

10、流程圖扌千插組培苗煉苗小苗管理產(chǎn)品質(zhì)檢穴盤苗包裝器移栽栽培基質(zhì)產(chǎn)品質(zhì)檢 一年生苗包裝換盆移栽栽培基質(zhì)培育、成型產(chǎn)品質(zhì)檢* 二年生苗包裝器換盆移栽栽培基質(zhì)第三章建設(shè)規(guī)模及容一、指導(dǎo)思想項(xiàng)目以移民安穩(wěn)致富前提，大力促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展為宗旨， 堅(jiān) 持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向，效益為中心，科技為支撐”的原則，大力發(fā)展標(biāo) 準(zhǔn)化農(nóng)業(yè)，并遵循“規(guī)模生產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)合理；技術(shù)先進(jìn)，綠色環(huán)保；品 牌營銷，現(xiàn)代管理”的指導(dǎo)思想。通過建設(shè)好花卉苗木基地及銷售環(huán) 節(jié)，形成產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。二、建設(shè)目標(biāo)及任務(wù)本項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)是擬建成一個(gè)集品種選育、 新技術(shù)開發(fā)、應(yīng)用示 以及工廠化、規(guī)?；?、標(biāo)準(zhǔn)化為一體，具有先進(jìn)水平的花卉苗

11、木繁育 與高新技術(shù)生產(chǎn)示基地。為企業(yè)發(fā)展拓展新空間，同時(shí)通過加快新品 種新技術(shù)的引進(jìn)、開發(fā)和推廣，帶動(dòng)花卉苗木產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和升級(jí)換 代，促進(jìn)當(dāng)?shù)鼗ɑ苊缒井a(chǎn)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。三、建設(shè)基本原則1、規(guī)模開發(fā)原則。項(xiàng)目區(qū)有明顯區(qū)域圍，按統(tǒng)一規(guī)劃、分片、 分類、分期實(shí)施，進(jìn)行集中連片建設(shè)。2、以調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、種植綠化用花卉苗木為原則。3、堅(jiān)持科技優(yōu)先、示推進(jìn)的原則。在項(xiàng)目規(guī)劃中，堅(jiān)持科技措 施綜合配套，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)效益的統(tǒng)一。四、建設(shè)工程（一）、項(xiàng)目工程設(shè)施構(gòu)成1、生產(chǎn)設(shè)施：作業(yè)區(qū)工程。2、輔助生產(chǎn)設(shè)施：包括土壤改良、給水、排水、道路、供電、 通訊、防護(hù)林及倉庫棚窖、機(jī)具檢修、化糞池、消防、科

12、研、溫室等 工程。3、行政與生活福利設(shè)施：包括辦公室、職工宿舍以及公衛(wèi)生福 利工程。（二）、項(xiàng)目區(qū)化1、區(qū)劃原則（1）合理利用土地，便于生產(chǎn)和經(jīng)營管理。（2）根據(jù)立地條件與樹種生物學(xué)特性要求和育苗方法與經(jīng)營管 理水平綜合考慮，進(jìn)行作業(yè)區(qū)區(qū)劃。（3）作業(yè)區(qū)的長度與寬度比例應(yīng)適當(dāng)。作業(yè)區(qū)長度：大型苗圃或機(jī)械化程度高的苗圃以200至300m為宜，中型苗圃或畜耕為主的苗圃以 50至100m為宜。作業(yè)區(qū)寬度：以長度的一半或三分之一為宜。在排水良好地區(qū)可 寬些，反之則窄些。山地苗圃作業(yè)區(qū)長度、寬度可按照地塊現(xiàn)狀盡量保持完整形狀。（4）作業(yè)區(qū)宜循南北走向。2、區(qū)域劃分：播種區(qū)：應(yīng)選擇地勢(shì)較高而平坦，坡度小，

13、土層厚度 50c m以上，肥力中等，灌溉方便，背風(fēng)向陽地段。無性繁殖區(qū)：應(yīng)依據(jù)樹種生物學(xué)特性，以滿足扦插、嫁接埋條（壓 條）、分蘗（分株）育苗的工藝條件，選擇排水良好的地段。移植區(qū)：應(yīng)依據(jù)花卉苗木培育規(guī)格和樹種生長速度及其特性，選擇獨(dú)立完整的地段。試驗(yàn)區(qū)：應(yīng)根據(jù)引種、組培和新種引植及新品種的特性及其采用 工藝條件，選擇便于觀察、試驗(yàn)的地段，宜結(jié)合溫度統(tǒng)一區(qū)劃。（三）、工程建設(shè)方案1、土壤改良工程為了有效地利用土地，對(duì)含水量過多和土地瘠薄或連續(xù)育苗地力 衰退的圃地應(yīng)進(jìn)行土壤改良工程。由于項(xiàng)目區(qū)土地大多是低山和深丘坡耕地， 須以改造整治。由于 規(guī)劃區(qū)坡度小，為了防止重新整地時(shí)造成新的水土流失，新建

14、苗圃 盡量利用現(xiàn)有梯田和梯地，只對(duì)少數(shù)極不規(guī)則地塊作坡改梯整治， 保留池、塘、庫和成塊的林地等水土保持系統(tǒng)，增加必要的水土保 持設(shè)施，提高水肥綜合利用率，減少水土、肥料和農(nóng)藥流失，實(shí)現(xiàn) 早茶園生產(chǎn)的可持續(xù)發(fā)展實(shí)。具體包括以下幾個(gè)方面：（1）水田改土改土前需順坡方向在每塊田里挖排水溝和背溝， 盡快放干田中積 水，種植大豆、花生、蠶豆等豆科作物，將水田改造成旱作土。耕作 層土壤深度 0.5m的水田采用壕溝改，壕溝改土有利于排水。第ii頁(2) 旱地改土耕作層土壤深度0.5m的旱地采用簡易改土。建成的梯地按寬0.8米、深0.6米的規(guī)格挖槽開成種植溝，全部回填耕作層土壤， 盡量多壓埋改土材料。挖溝時(shí)挖

15、起來的生土或成土母質(zhì)放在行間風(fēng) 化，并種植間作或綠肥熟化。2、道路系統(tǒng)方案設(shè)置三級(jí)道路系統(tǒng)，即主干道、支道和操作便道。主干道主要便于外部運(yùn)輸車輛的進(jìn)出，如產(chǎn)品、肥料、農(nóng)藥、基質(zhì)等的運(yùn)輸；支道 為機(jī)耕道，主要為部運(yùn)輸服務(wù)。(1) 主干道和支路項(xiàng)目區(qū)通車道路設(shè)計(jì)為主干道和支路。 主干道設(shè)計(jì)包括項(xiàng)目區(qū)與主公路連接干道，利用原有公路改建，區(qū)交通干道一橫一縱，按林區(qū)公路三級(jí)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行設(shè)計(jì)，路基4-6米，水泥路面。支路設(shè)為單行車道，路基寬度按3.5m,其它技術(shù)指標(biāo)按林區(qū)公路四級(jí)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行設(shè)計(jì)，環(huán)圃道按支道標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)?？可狡乱粋?cè)修筑截洪溝 攔截山洪，保證生產(chǎn)設(shè)施安全。主干道和支路設(shè)計(jì)長度5.5公里。(2) 作業(yè)便

16、道作業(yè)便道與支路連接，組成完整的交通運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)。路面結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) 為簡易泥結(jié)石路面和塊石路面，在縱坡大或轉(zhuǎn)彎半徑小的路段采用塊 石路面，便道為小區(qū)主要運(yùn)輸?shù)缆罚笠?guī)修筑，便道縱坡小于8% 的均可修成板車道，坡度大于 8%勺，可以修筑臺(tái)階，方便上下路面 為土路，有條件也可以用片石或五料石鋪筑石板路。3、給排水工程(1) 苗圃必須設(shè)有給水系統(tǒng)，以保證花卉苗木生產(chǎn)的灌溉和滿 足生活用水需要。給水系統(tǒng)應(yīng)充分利用當(dāng)?shù)厮矗侠泶_定工程項(xiàng) 目及其規(guī)模和構(gòu)筑物類型。給水工程設(shè)計(jì)主要容包括：水源工程、 引水工程、灌溉系統(tǒng)工程。(2) 水源工程對(duì)項(xiàng)目區(qū)山坪塘蓄水量5萬立方米進(jìn)行整治，整治容包括：堵漏、 堤壩加固加高

17、、清淤。(3) 為了保證苗木基地有充足的灌溉用水，引水工程包括，新 建提灌設(shè)施5處，配套鋪設(shè)管道10公里，按小型提灌站設(shè)計(jì)。(4) 蓄水基地1500畝(含20畝苗圃)。按平均蓄水Im3滿足1畝基地計(jì)， 共需建蓄水池總?cè)莘e1500 m3。根據(jù)生物肥料施用需求，另建 750 m3 蓄糞池。蓄水池和蓄糞池按種植地實(shí)際情況擬按以下大小兩種規(guī)格建造， 其中：有效容積90m,規(guī)格為長X寬x高10X 9mK 1.0m;有效容積40用，規(guī)格為長X寬X高 4.0mx 5.0mX 2.0m。蓄水池和蓄糞池建在地勢(shì)較高而又易接受雨水的地方為宜，水池開挖成型后，池層涂厚60mm勺Go砼，池底要求砼厚100mm(5)

18、排水基地排水系統(tǒng)原則按道路系統(tǒng)布置， 單獨(dú)設(shè)計(jì)一條排洪溝，以攔 截項(xiàng)目區(qū)外坡面來水。規(guī)格視上方匯水面大小而定，設(shè)置寬度一般為 0.6 0.8m, 深 0.3 0.6m。(6) 灌溉方式為了提高灌溉水溫和蓄水灌溉的需要，可根據(jù)實(shí)際需要設(shè)計(jì)庫、塘、蓄水池或水塔，其類型和規(guī)模應(yīng)根據(jù)貯水量確定。A、種植區(qū)米用移動(dòng)式管灌方式。B、苗圃繁育區(qū)采用噴灌工程。主要是管道式噴灌系統(tǒng)和機(jī)組式 噴灌系統(tǒng)。噴灌工程設(shè)計(jì)應(yīng)根據(jù)灌區(qū)地形、土壤、氣候、水文與水 文地質(zhì)以及經(jīng)濟(jì)條件，通過技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較確定，本著因地制宜的原 貝幾做到充分利用現(xiàn)有水利設(shè)施、切合實(shí)際、技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理、 安全適用。噴灌工程設(shè)計(jì)應(yīng)進(jìn)行灌溉技術(shù)參數(shù)論

19、證、水源分析、管道水力計(jì) 算、設(shè)備選擇及其工程設(shè)計(jì)，按照國際噴灌工程技術(shù)規(guī)的規(guī)定 進(jìn)行設(shè)計(jì)。固定管道應(yīng)埋入地下 50c m以下。4、管理用房主要為苗圃辦公用房、培訓(xùn)用房、庫房及員工宿舍等，建筑面積 300吊，磚混結(jié)構(gòu)，二層平屋頂。同時(shí)，配套建設(shè)環(huán)境保護(hù)設(shè)施(含 生化池1座)。5、供電通訊工程苗圃供電工程應(yīng)根據(jù)電源條件，用電負(fù)荷和供電方式，本著充分利用地方電源，節(jié)約能源、經(jīng)濟(jì)合理的原則進(jìn)行設(shè)計(jì)。苗圃通訊一般采用架空明線的有線通訊，在條件具備時(shí)可采用無 線通訊。主要工程量清單序號(hào)工程或費(fèi)用名稱工程量備注1土地整治10000 畝整地、施有機(jī)肥2道路2.1干道5500m路寬4-6m,水泥硬化路面2.2

20、便道30000m路寬1.2m，泥結(jié)石路面3水利設(shè)施3.1山坪塘整治5萬m堵漏、堤壩加高加固、清淤3.2引水工程其中提灌設(shè)施和設(shè)備5處按小型提灌站標(biāo)準(zhǔn)管網(wǎng)10000m3.3蓄水池31500m90nV個(gè)，10X 9mx 1.0m3.4蓄糞池750m40nV個(gè), 4X 5nX 2m3.5排洪溝1000m漿砌塊石4管理用房300吊磚混結(jié)構(gòu)，兩層5環(huán)保設(shè)施1處含生化池6其他1項(xiàng)供電、通訊等第五章經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)第一節(jié)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、評(píng)價(jià)圍項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)圍為苗木基地園，并對(duì)此進(jìn)行總體財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。二、評(píng)價(jià)依據(jù)1、國家計(jì)委頒發(fā)的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)；2、項(xiàng)目成本及效益財(cái)務(wù)測(cè)算，以財(cái)政部頒發(fā)的企業(yè)財(cái)務(wù)通則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)

21、則的有關(guān)規(guī)定為依據(jù)；3、國家及*市頒發(fā)的有關(guān)稅、費(fèi)征收政策；4、主要原材料、產(chǎn)品近期市場(chǎng)價(jià)格；5、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模。三、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)原則1、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)本著穩(wěn)妥可靠的原則，在計(jì)算費(fèi)用時(shí)取上限。計(jì)算效益時(shí)取下限；2、遵循動(dòng)態(tài)分析為主、靜態(tài)分析為輔；定量分析為主、定性分析為輔的原則；3、遵循效益與成本費(fèi)用計(jì)算口徑一致的原則；4、項(xiàng)目計(jì)算期不考慮通貨膨脹因素；四、假定條件及評(píng)價(jià)方法假定項(xiàng)目建設(shè)容和規(guī)模按計(jì)劃實(shí)施并如期完成， 建成后其功能和 經(jīng)營狀況達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，且期間國家、地方宏觀經(jīng)濟(jì)政策保持相對(duì)穩(wěn) 定。本項(xiàng)目按新建項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。五、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)測(cè)算1、生產(chǎn)能力預(yù)測(cè)根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃及進(jìn)度安排，第一年為建設(shè)期

22、，第二、三、四年為投產(chǎn)期生產(chǎn)能力按 40% 60%、80%第五年進(jìn)入正常生產(chǎn)年份100%2、銷售收入苗木基地園收入測(cè)算見下表，經(jīng)測(cè)算，其年收入為1759萬元項(xiàng)目產(chǎn)品年收入測(cè)算表序匸號(hào)7容工程量1產(chǎn)出量產(chǎn)出單價(jià)銷售額 （萬元）1黃葛樹500株20%100株5000元/株502香樟500株20%100株7000元/株703銀杏500株20%120株7000元/株844商山榕1000 株20%200株3000元/株605老人葵1000 株20%200株2000元/株406小葉榕1000 株20%200株700元/株147天竺桂2000 株20%400株800元/株328魚尾葵1000 株20%200

23、株750元/株159茶花110000 株20%2000 株150元/株3010海桐球2000 株20%400株50元/株211灑金珊瑚!2000 株20%400株50元/株212杜鵑1800株80%6>40 萬苗1.5元/株96013紅繼木5）00萬苗80%4L00 萬苗0.7元/株28014金葉女貞300萬苗80%2!40 萬苗0.50 元/ 株120合計(jì)21600株4320 株17591600萬苗1280萬苗2、總成本費(fèi)用估算(1) 土地租金：本項(xiàng)目租地面積為10000畝，按500元/畝測(cè)算， 則土地租金為500萬元/年。(2) 苗木更新費(fèi)：每年引種及種苗購置成本，按年銷售金額10%

24、 測(cè)算。(3) 外購原輔料費(fèi)用測(cè)算：主要為化肥、有機(jī)肥及農(nóng)藥消耗量， 其中：喬木按95元/株測(cè)算；苗子按0.16元/苗測(cè)算，則原輔料總費(fèi) 用為461.2萬元。(4) 人工費(fèi)：項(xiàng)目基地管理人員定員 150人，工資按1000元/ 月計(jì)，工資附加及福利按14%+，則人工費(fèi)用為205.2萬元/年。(5) 管護(hù)費(fèi)：包括松土、除草、施肥、病蟲害防治、修枝整形 等，其中：喬木按55元/株測(cè)算；苗子按0.09元/苗測(cè)算，則管護(hù)總 費(fèi)用為262.萬元。(6) 出苗費(fèi)：按550元/畝測(cè)算。(7) 折舊費(fèi)：項(xiàng)目固定資產(chǎn)原值 1644.5萬元，折舊年限按20年；考慮3%殘值，平均年限折舊，則年折舊費(fèi)為79.8萬元。(

25、8) 基地維修費(fèi)用：平均按每畝 80元測(cè)算。(9) 其他費(fèi)用：按銷售收入的3%測(cè)算。六、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)參數(shù)的確定1、基礎(chǔ)參數(shù)：基準(zhǔn)收益率按目前銀行長期貸款利率測(cè)算的資金成本確定，取lc=8% ;基準(zhǔn)投資回收期PC=10年。2、計(jì)算期：15年。3、項(xiàng)目正常年份流動(dòng)資金按150萬元估算。4、所得稅率按25%七、財(cái)務(wù)報(bào)表主要包括：銷售收入及稅金估算表（附表 3）總成本費(fèi)用估算表（附表4）損益表（附表5）現(xiàn)金流量表（全部投資）（附表6） 資金來源與運(yùn)用表（附表 7）八、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)及結(jié)論部收益率=18.4 %> I c財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 =741.2萬元0投資回收期 =6.5年（含建設(shè)期）v 10年投資利潤率

26、=25.1 %上述指標(biāo)表明，項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)均高于基準(zhǔn)指標(biāo)，具有較好的盈 利能力，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行。第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)分析一、定性分析本項(xiàng)目應(yīng)充分注意自然災(zāi)害和病蟲害等風(fēng)險(xiǎn)因素，建立有效的預(yù)防預(yù)警機(jī)制，可以有效減少風(fēng)險(xiǎn)損失。在產(chǎn)業(yè)化運(yùn)作環(huán)節(jié)，良好的經(jīng)營和管理是企業(yè)取得效益的保證。 本項(xiàng)目業(yè)主具有較好的園林綠化工程施工與綠化苗生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)， 因此，經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)不大。但業(yè)主單位仍需按現(xiàn)代企業(yè)管理的要求， 加強(qiáng)經(jīng)營管理，建立嚴(yán)格的管理制度和保障措施。從市場(chǎng)需求來看，本項(xiàng)目近期產(chǎn)品主要滿足公司自身園林工程 用花卉苗木，從外部市場(chǎng)分析來看，尤其是對(duì)于優(yōu)質(zhì)花卉苗木來講， 短期將不會(huì)出現(xiàn)供過于求的情況。隨著土地資源越來越

27、寶貴，從長遠(yuǎn) 看，市場(chǎng)形勢(shì)較好。通過以市場(chǎng)為導(dǎo)向的多元化產(chǎn)品布置方案，加強(qiáng) 新品種引進(jìn)、開發(fā)，不斷保持產(chǎn)品的市場(chǎng)優(yōu)新特性，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不大。二、定量分析1盈虧平衡分析項(xiàng)目年固定成本809.1萬元，年可變成本378.1萬元，年均銷 售收入1759萬元，年稅金及附加為61.6萬元，以項(xiàng)目生產(chǎn)能力利用 率表示項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)（BEP為：固定成本BEP= = 61.3%銷售收入-銷售稅金-可變成本表明項(xiàng)目生產(chǎn)能力達(dá)到61.3 %，就可保本，安全幅度較高，具 有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。2、敏感性分析根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，將項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品價(jià)格、經(jīng)營成本作為 三個(gè)主要敏感因素進(jìn)行分析，取變化率士 5%,計(jì)算結(jié)果如下：財(cái)務(wù)敏感性分析計(jì)算表變動(dòng)因素變化率財(cái)務(wù)部收益率(%)較基本方案增減()固定資產(chǎn)投資+5%17.50.9-5%1