財(cái)務(wù)部溫馨提示

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上一、 為了遵守國家現(xiàn)金管理辦法的規(guī)定以及保證公司日常業(yè)務(wù)的正常經(jīng)營，主要在下列情況是使用現(xiàn)金：支付職工薪酬、員工差旅費(fèi)、通訊補(bǔ)貼、駕駛?cè)藛T的過路過橋加油費(fèi)、臨時(shí)借款及其他小額支出。二、 單位財(cái)務(wù)部門要遵守四個(gè)原則管理現(xiàn)金：錢賬分管、現(xiàn)金清查、現(xiàn)金保管和保險(xiǎn)柜的使用。三、 員工領(lǐng)用備用金，借款人必須填寫借款單申請簽名，由部門主管、財(cái)務(wù)總監(jiān)審，總經(jīng)理審批后，出納審核付款。四、 本公司定額備用金領(lǐng)用作為個(gè)人借款入賬，由借款人專門負(fù)責(zé)，不得轉(zhuǎn)借其他人，借款時(shí)間最長不超過半年，每半年清理一次，重新審定用途和范圍，辦理續(xù)借審批手續(xù)。五、 本公司臨時(shí)備用金申請使用范圍主要是下列情況

2、：出差、臨時(shí)采購、行政活動(dòng)事務(wù)和其他批準(zhǔn)借支款。臨時(shí)采購備用金借款限額為2000元，員工借支額度一般不超過本人月工資的50，超過時(shí)須有公司擔(dān)保人。財(cái)務(wù)部門每季度清理一次臨時(shí)借款備用金，并通知當(dāng)事人部門。六、 本公司臨時(shí)備用需在規(guī)定限額還款和報(bào)銷：出差人員，在返回公司5天內(nèi)報(bào)銷差旅費(fèi)。對領(lǐng)用備用支票、匯票結(jié)算的采購，使用后5天內(nèi)報(bào)銷。領(lǐng)用備用金的部門、個(gè)人、定期（不定期）報(bào)銷。個(gè)人借款，最長不超過2個(gè)月還款。七、 辦事處人員根據(jù)出差計(jì)劃出差前需填寫“國內(nèi)出差申請表”，報(bào)財(cái)務(wù)部備案。附國內(nèi)出差申請表國內(nèi)出差申請表出差人員申請日期擬出發(fā)日期出差地點(diǎn)擬返回日期出差目的（明確具體工作）出差預(yù)算項(xiàng)目預(yù)算金

3、額（人民幣）備注（計(jì)算方法及說明）住宿費(fèi)交通費(fèi)通信費(fèi)出差補(bǔ)助勞務(wù)費(fèi)招待費(fèi)其他合計(jì)大寫共預(yù)支大寫 申請人：主管領(lǐng)導(dǎo)審核： 財(cái)務(wù)審核： 總經(jīng)理批準(zhǔn)：八、 辦事人員出差過程的往返交通費(fèi)、住宿費(fèi)、交通補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)貼等報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定。特別提醒：1、員工往返交通費(fèi)按照不同級別報(bào)銷，乘車時(shí)間超過6小時(shí)以上或有夜間乘車行為（22：00-6：00）的，可以乘坐硬臥，否則一律為硬坐。交通費(fèi)補(bǔ)貼天數(shù)以往返車票、機(jī)票為準(zhǔn)，算頭不算尾，每人15元/天計(jì)算，公司派車不再享受補(bǔ)貼，往返機(jī)場只能報(bào)銷民航大巴費(fèi)。2、員工出差住宿費(fèi)在規(guī)定限額報(bào)銷，且必須開具當(dāng)?shù)卣写⒕频?、賓館住宿發(fā)票（附電腦或手工填寫的住宿清單）且

4、有開具發(fā)票單位清晰可辨的收款專用章。3、員工伙食補(bǔ)貼的天數(shù)以車票日期未計(jì)算依據(jù)，算頭不算尾， 每人40元/天計(jì)算，半天為20元包干報(bào)銷。若出差當(dāng)天有應(yīng)酬，視為應(yīng)酬次數(shù)，扣除當(dāng)日部分伙食補(bǔ)貼。4、員工出差過程發(fā)生的快遞費(fèi)用，必須有快遞附件，并經(jīng)審批后方能報(bào)銷。飛機(jī)行李托運(yùn)、保險(xiǎn)費(fèi)可報(bào)，其他服務(wù)費(fèi)一律不予報(bào)銷。出差人員可自行訂票，但訂票費(fèi)用不得超過30元/人次。因工作安排有誤發(fā)生的退票費(fèi)、訂票費(fèi)、由直接責(zé)任人或間接責(zé)任人承擔(dān)退票費(fèi)的40%，公司承擔(dān)退票費(fèi)的60%；屬個(gè)人行為不能退票所造成的票價(jià)損失，由本人自行負(fù)擔(dān)。九、出差人員應(yīng)按規(guī)定要求粘貼報(bào)帳單據(jù)，填妥“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，由部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管和公

5、司總經(jīng)理簽批后報(bào)銷。附“差旅費(fèi)報(bào)銷單”差旅費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷日期： 年 月 日部門： 編號：出差人出差事由項(xiàng)目名稱出發(fā)到達(dá)交通出差補(bǔ)助其他費(fèi)用金額月日時(shí)地點(diǎn)月日時(shí)地點(diǎn)人數(shù)工具金額天數(shù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)金額住宿費(fèi)用市內(nèi)交通合計(jì)合計(jì)報(bào)銷總額人民幣（大寫） ￥預(yù)借金額 ￥退/補(bǔ)金額 ￥附單據(jù)張數(shù)合計(jì)（對應(yīng)上方的項(xiàng)目）城際交通：其他：領(lǐng)導(dǎo)批示 部門主管 財(cái)務(wù)主管 會(huì)計(jì) 出納 領(lǐng)款人十、員工因公外勤發(fā)生的交通費(fèi)用預(yù)算限額內(nèi)予以報(bào)銷，必須正確填寫“市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷單”，由部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理簽批后報(bào)銷，每月報(bào)銷一次。市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷單年 月 日姓 名所屬部門項(xiàng)目名稱日期起訖地點(diǎn)及詳細(xì)事由交通費(fèi)月日金額合 計(jì) 金 額大

6、寫：¥：部門經(jīng)理審批總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽 收十一、員工通訊費(fèi)用按照不同級別不同標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，辦公室核準(zhǔn)后的電話費(fèi)經(jīng)總經(jīng)理簽批后由公司統(tǒng)一承付。級別報(bào)銷金額總經(jīng)理級實(shí)報(bào)實(shí)銷總監(jiān)、總經(jīng)理助理、部門經(jīng)理200元/月主管100元/月員工60元/月輔導(dǎo)員100元/月班主任3個(gè)行政班（含）以上100元/月1-2個(gè)行政班80元/月就業(yè)專員100元/月(就業(yè)啟動(dòng)前后三個(gè)月按照150元/月實(shí)報(bào))十二、部門車輛使用費(fèi)用因工作需要而自愿用于公用，須填寫“私車公用申請表”，注明私車公用的充分理由，走審批程序后，方能用于公用，否則費(fèi)用自負(fù)。該補(bǔ)貼納入員工補(bǔ)貼中，與工資一起發(fā)放。同時(shí)該申請只在申請當(dāng)年有效，次年則需要續(xù)申請。私車公用申請表 年 月 日申 請 人部 門職 務(wù)車牌號碼私車公用的原因承諾聲明本人自愿將個(gè)人擁有產(chǎn)權(quán)的車輛用于公司有關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。在使用過程中，本人嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)定，遵守交通和行駛安全規(guī)定。同時(shí)本人已閱讀并執(zhí)