2022年出納的崗位職責(zé)

1、高品質(zhì)文檔2022年出納的崗位職責(zé) 出納員崗位職責(zé) 一、要仔細(xì)審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證，對(duì)違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報(bào)銷手續(xù)。 二、要依據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫干凈、數(shù)字精確、日清月結(jié)。 三、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面全都。 四、負(fù)責(zé)到銀行辦理經(jīng)費(fèi)領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。 五、負(fù)責(zé)支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿。 六、加強(qiáng)平安防范意識(shí)和平安防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行平安制度，仔細(xì)管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。 七、負(fù)責(zé)作好工資、獎(jiǎng)金、醫(yī)藥費(fèi)的造冊(cè)發(fā)放工作

2、。 八、負(fù)責(zé)編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出方案，分清資金渠道，有方案的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。 九、準(zhǔn)時(shí)與銀行對(duì)帳，作好銀行對(duì)帳調(diào)整表。 十、依據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收款狀況。 十一、嚴(yán)格遵守、執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)會(huì)制度，作好出納工作。 會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 一、負(fù)責(zé)記好行政方面的財(cái)務(wù)總帳及各種明細(xì)帳目。手續(xù)完備、數(shù)字精確、書寫干凈、登記準(zhǔn)時(shí)、帳面清晰。 二、負(fù)責(zé)編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報(bào)表。 三、幫助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預(yù)算。 四、仔細(xì)審核原始憑證，對(duì)違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。要嚴(yán)格把握開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。 五、定期核對(duì)固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。 六、上級(jí)財(cái)務(wù)機(jī)關(guān)檢

3、查工作時(shí)，要負(fù)責(zé)供應(yīng)資料和反映狀況。 七、每月書面對(duì)經(jīng)理匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況，當(dāng)好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督作用。 八、定期裝訂會(huì)計(jì)憑證、帳簿、表冊(cè)等，妥當(dāng)保管和存檔。當(dāng)年會(huì)計(jì)檔案由會(huì)計(jì)人員保管，往年會(huì)計(jì)檔案由學(xué)校檔案室保管。 九、幫助出納作好工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放工作。 十、負(fù)責(zé)掌管財(cái)務(wù)印章，嚴(yán)格掌握支票的簽發(fā)。 十一、按期填報(bào)審計(jì)報(bào)表，仔細(xì)自查，按時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)資料。 十二、加強(qiáng)平安防范意識(shí)和平安防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理方面的平安制度，確保不出平安問題。 十三、嚴(yán)格遵守，執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，作好會(huì)計(jì)工作。 會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制度 一、根據(jù)國家財(cái)政制度規(guī)定，仔細(xì)編制并嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算。 二、根據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)

4、定對(duì)本單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)收支進(jìn)行記帳、算帳、報(bào)帳工作，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字精確，帳目清晰，日清月結(jié)，按期提出會(huì)計(jì)報(bào)表。 三、對(duì)本單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)收支實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，監(jiān)督、檢查本單位有關(guān)部門的財(cái)務(wù)收支、資金使用和財(cái)產(chǎn)保管，收發(fā)計(jì)量、檢驗(yàn)等工作。 四、嚴(yán)格執(zhí)行國家各項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度，遵守費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)會(huì)制度的行為，有權(quán)拒絕付款、報(bào)銷和拒絕執(zhí)行，并向本單位領(lǐng)導(dǎo)人或上級(jí)機(jī)關(guān)報(bào)告。 五、定期檢查和分析財(cái)務(wù)方案、預(yù)算的執(zhí)行狀況，挖掘增收節(jié)支的潛力，考核資金使用使用效果，準(zhǔn)時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。 六、根據(jù)國家會(huì)計(jì)制度規(guī)定，妥當(dāng)保管會(huì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表等檔案資料。 出納崗位責(zé)任制度 一、把握財(cái)經(jīng)政策，熟識(shí)

5、財(cái)務(wù)制度，搞好現(xiàn)金及銀行存款管理。 二、嚴(yán)格根據(jù)國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，嚴(yán)格掌握簽發(fā)空白支票。 三、嚴(yán)格現(xiàn)金收付手續(xù)，收入現(xiàn)金必需準(zhǔn)時(shí)出具合法的收據(jù)，并當(dāng)天解交銀行，不得坐交，付消失金要有合法的支出憑證為依據(jù)，支出憑證必需有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審批人簽章。 四、依據(jù)收付款憑證，逐筆挨次登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，每日結(jié)出余額，帳面現(xiàn)金余額必需和庫存現(xiàn)金相符。要定期與銀行核對(duì)存款余額，月終依據(jù)銀行供應(yīng)的對(duì)帳單編制銀行存款余額調(diào)整表。 五、現(xiàn)金日記帳，銀行日記帳每周結(jié)報(bào)一次，并填報(bào)結(jié)報(bào)單連同原始憑證報(bào)會(huì)計(jì)。 六、保管庫存現(xiàn)金和各種

6、有價(jià)證券，保管一枚印簽章和空白支票，仔細(xì)辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。領(lǐng)用支票必需填制支票申請(qǐng)表并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。 誰都知道，會(huì)計(jì)和出納崗位必需分開，明確分工，在每一個(gè)單位都是一樣，但涉及詳細(xì)企業(yè)，狀況就有所區(qū)分。這主要受制于成本效益原則。成本效益原則簡潔的說就是：企業(yè)加強(qiáng)管理所增加的成本要大于因增加成本所帶來的收益的增加或損失的削減。因此各個(gè)企業(yè)的狀況不盡相同。 但如何把握他們的工作流程呢？有幾點(diǎn)需要明白： 1、會(huì)計(jì)和出納分工的緣由，我們都知道會(huì)計(jì)管帳，出納管錢，為什么？這樣操作的目的不是為了提高效率，而是為了削減舞弊和差錯(cuò)的消失，保證現(xiàn)金、銀行存款等貨幣資金的平安和完整。需要說明的是出納管的錢，不光包括現(xiàn)金、銀行存款，還包括相當(dāng)于現(xiàn)金的等價(jià)物，如銀行匯票、本票、有價(jià)證券等。 2、知道分工的目的，就可以理解他們之間的流程了，比如： （1）為了保證銀行存款的支付平安，我們有了銀行印鑒的和支票的分管，如有必要銀行印鑒也要分管； （2）為了避開不該支付的錢支付了，我們有了支付審批制度； （3）為了保證帳上的錢都存在，防止挪用，我們有了定期、不定期盤存清點(diǎn)和定期核對(duì)制度； （4）為了防止共同舞弊，我們有了審計(jì)制度； （5）為了防止現(xiàn)金、票證的被盜，我們要求將其鎖進(jìn)保險(xiǎn)柜或存入銀行，并有了相應(yīng)保衛(wèi)措施； （6）為了保證