新電算化T實物練習

1、新電算化T3實物練習作者:日期:會計電算化用友T3上機練習題考試軟件系統(tǒng)為：暢捷通T3版本?？忌枰亟ㄐ铝ぬ?。一、基本信息1. 操作員：“ 01張?zhí)m”，初始密碼為空。2. 帳套信息：帳套號：011，帳套名稱：新飛有限公司，啟用日期為2010年1月，單位名稱：新飛有限公司記賬本位幣：“人民幣”，企業(yè)類型為“工業(yè)”，行業(yè)性質(zhì)為“ 2007年新會計準則”并預置科目。帳套 主管“張?zhí)m”。3、存貨無分類，客戶、供應商有分類，有外幣核算業(yè)務。4、會計科目編碼方式：4222，其他為默認。1. 增加操作員“李會計”（編號02）,密碼為空，并為其賦予：“公用目錄設置”、“總賬”中除了“出納簽字”和“恢復記賬

2、前狀態(tài)”以外的所有權限。2二其他信息1.憑證類別類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001,1002付付款憑證貸方必有1001,1002轉轉帳憑證憑證必無1001,10022.結算方式結算方式編碼結算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結算否2現(xiàn)金支票是3轉賬支票是3.部門檔案部門編碼部門名稱1銷售部2財務部3車間4.職員檔案職員編碼職員名稱所屬部門001李強銷售部002趙偉財務部003楊光車間5.客戶分類客戶分類編碼客戶分類名稱01北京6.客戶檔案客戶編碼所屬分類碼客戶名稱客戶簡稱開戶銀行開戶賬號BJBH01北京市百貨公司北京百貨建行7. 供應商分類：01新華科技02 INTEL8. 供應商

3、檔案供應商編碼供應商名稱供應商簡稱開戶銀行開戶賬戶01新華科技有限公司新華科技建行02INTEL有限公司INTEL建行工資模塊(1)工資類別：單個一一代扣個人所得稅一一工資不扣零一一人員編碼長度：3位啟用帳套月份：2010年1月1日1) 人員類別設置：管理人員、生產(chǎn)人員2) 人員檔案001趙浩銷售部管理人員002劉華生產(chǎn)車間生產(chǎn)人員(4)工資項目設定工資項目類別長度小數(shù)增減項基本工資數(shù)字8：2增項遲到扣款數(shù)字82減項獎金數(shù)字82增項公式設置：人員類別為“管理人員”的基本工資為2000元，其他為1600元。(5)工資變動：獎金各為 500元，遲到扣款趙浩 50元，劉華60元。以操作員張?zhí)m01設置

4、會計科目并填寫期初余額：1設置指定科目，指定 1001為“現(xiàn)金總賬科目” ，1002為“銀行總賬科目”。2將應收賬款1122設置為客戶往來核算，受控系統(tǒng)為空。將應付賬款2202設置為供應商往來核算,受控系統(tǒng)為空。一.總賬基礎設置與期初余額1. 總賬設置選項：出納憑證必須經(jīng)由出納簽字。2. 根據(jù)下表設置會計科目并錄入新飛有限公司期初余額外幣(美元)固定匯率 6.826科目編碼科目名稱外幣幣種計量單位輔助賬類型余額方向期初余額1001庫存現(xiàn)金日記借95801002銀行存款借1471520100201招商銀行銀行日記收賬款客戶往來借2700001403原材料借9800014

5、0301硬盤個數(shù)量核算2001405庫存商品借265000140501電腦臺數(shù)量核算502202應付賬款供應商往來貸1141002221應交稅費貸222101應交增值稅貸22210101銷項稅額貸22210102進項稅額貸4001實收資本貸20000006602管理費用借660201工資部門核算借660202差旅費部門核算借輔助科目明細余額如下:應收賬款:日期客戶方向金額摘要2009-10-31北京百貨借270000銷售電腦應付賬款:日期供應商方向金額摘要2009-08-31新華科技貸62000米購材料2009-09-25新華科技貸52100米購材料合計貸114100三、憑證處理以操作員02李

6、會計填制下列憑證。 2010年1月份發(fā)生如下業(yè)務：注意事項：摘要均為 日常業(yè)務”，涉及結算方式的操作請取消。1.1月7日向北京百貨公司出售臺式電腦25臺，不含稅單價 6000元，貨稅款尚未收到（適用稅率6%）。借：應收賬款一北京百貨 159000貸：主營業(yè)務收入 150000應交稅費一應交增值稅（銷項稅額）90002.1月11日財務部趙偉報銷差旅費1000元。借：管理費用一差旅費（財務部）1000貸：庫存現(xiàn)金10003.1月13日，從新華科技公司購入硬盤100個，不含稅單價500元，貨稅款暫欠，商品已驗收庫（適用稅率6%）。借：原材料一硬盤 50000應交稅費一應交增值稅（進項稅額） 3000

7、貸：應付賬款一新華科技530004.1月30日，結轉銷售成本，本月共銷售電腦25臺，成本為5300元/臺。借：主營業(yè)務成本 132500貸：庫存商品一電腦 1325005計算本月工資，明細表如下。編號姓名部門基本工資遲到扣款01李強銷售部2000002趙偉財務部20000借：管理費用-工資（財務部）2000銷售費用2000貸：應付職工薪酬40006計提本月工資，明細表如下。編號姓名部門基本工資遲到扣款01趙浩辦公室20005002劉華生產(chǎn)車間160060借：管理費用-工資（辦公室）2000 制造費用-工資1600貸：應付職工薪酬 3600結轉制造費用借：生產(chǎn)成本1600貸：制造費用-工資 1600四、月末處理1. 以操作員“李會計” 02身份，定義生成下列月末憑證。（3）定義生成期間損益結轉利潤的憑證。2. 以操作員“王出納”03的身份對憑證進行出納簽字。3. 審核憑證：以操作員“張?zhí)m”01的身份對所有憑證進行審核。4. 記賬：以操作員“張?zhí)m01的身份對所有憑證進行記賬。5. 結賬：以操作員“張?zhí)m01的身份將總賬系統(tǒng)對賬并結賬。五、財務報表1以帳套主管01身份在財務報表中生成 2010年1月的