關于變更一般額度授信條件的請示專題 (3)

1、關于變更一般額度授信條件的請示專題 xx銀行總行：根據(jù)總行關于同意給予廣東a實業(yè)投資股份有限公司一般額度授信的通知（xx銀行2004680號）要求，我分行認真落實額度授信條件。但是，對于額度授信條件（2）“授信額度調整為4億元，全部用于股份公司，集團本部及其他成員企業(yè)存量貸款到期收回，不得轉貸”的要求，在具體執(zhí)行中遇到困難。經分析，我分行認為，廣東a實業(yè)投資股份有限公司（以下簡稱a投資）目前總體經營正常，具有長期還貸能力，只是由于財務結構和期限結構不合理，短期償債能力較差，不具備在短期內償還我行貸款的能力。對此，我分行建議給予a投資到期貸款償還緩沖期，給予存量貸款額度51000萬元。現(xiàn)將具體情

2、況匯報如下： 一、總體經營情況廣東a實業(yè)投資股份有限公司一般額度授信包含廣東a實業(yè)投資股份有限公司（以下簡稱a投資）11000萬元及其關聯(lián)企業(yè)廣東a企業(yè)（集團）股份有限公司（以下簡稱a股份）40000萬元。以下統(tǒng)稱a集團。 （一）廣東a企業(yè)（集團）股份有限公司廣東a企業(yè)（集團）股份有限公司200 2、2003年分別實現(xiàn)銷售收入98388萬元和124568萬元，凈利潤17456萬元和17619萬元；資產負債率為38和49.7；流動比率93和90，速動比率58和49；應收賬款周轉率為487和574；存貨周轉率為176和158。截至2004年9月，該公司總資產達810155萬元，實現(xiàn)營業(yè)收入8763

3、4萬元，實現(xiàn)利潤15949萬元，資產負債率為61，流動比率103；速動比率61，應收賬款周轉率為359，存貨周轉率為77。該公司主營業(yè)務收入和利潤逐年上升，保持一定的增長水平；資產負債率在合理范圍內；流動比率和速動比率在滿意值和不允許之間；應收賬款周轉率和存貸周轉率指標均在合理范圍內，說明其應收賬款回收情況較好，存貸周轉較快。該公司盈利保持在較為穩(wěn)定水平，隨著水電站的建成投產，其盈利能力和償債能力將會進一步改善。 （二）廣東a實業(yè)投資股份有限公司廣東a實業(yè)投資股份有限公司200 2、2003年實現(xiàn)銷售收入分別為7746萬元和14548萬元，凈利潤771萬元和12020萬元；資產負債率為65和5

4、9；流動比率29和19；速動比率28和15；應收賬款周轉率為992和2010；存貨周轉率為150和429。截至2004年9月，該公司總資產18.03億元，實現(xiàn)主營業(yè)務收入16156萬元，凈利潤2329萬元，資產負債率為59.5，流動比率26.5，速動比率19，應收賬款周轉率為178，存貨周轉率為223。該公司主營業(yè)務收入和利潤逐年上升，保持一定的增長水平。資產負債率保持在合理范圍內，流動比率和速動比率在不允許范圍內，資產流動性較差；應收賬款周轉率和存貸周轉率指標在合理范圍內，說明其投產項目資產周轉較好。從a投資近兩年主要財務數(shù)據(jù)看，該公司生產經營有好轉的趨勢，具有一定的長期償債能力，但短期償債

5、能力嚴重不足。 二、雁投資短期償還能力不足的主要原因 （一）資產流動性差，負債期限結構不合理。目前，a投資資產總計18億元，流動資產僅為3億多元，流動性較低。而且該公司總負債中短期負債比例過大，如年初總借款84380萬元，而短期借款達71380萬元，占銀行借款的84.5%。短期借款長期占用，借款結構不合理，資產結構和負債結構不匹配，短期貸款償還能力嚴重不足。 （二）過度擴張，自有資金補充不足。近兩年來，a投資大力進行產業(yè)結構調整，淘汰劣勢企業(yè)，進入能源、資源、藥業(yè)和交通運輸?shù)刃袠I(yè)，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好條件。由于過度擴張，融資環(huán)境發(fā)生變化后，自有資金補充不及時，使其面臨目前的困境。從2002

6、年以來，a投資對外總投資91831萬元，超過其凈資產（2003年為63855萬元）。a投資近兩年來銀行貸款87145萬元，其中固定資產貸款5000萬元，短期貸款82145萬元。而該公司近兩年經營流動資金補充僅為15600萬元（未含2004年）。其對外投資和資金來源結構不匹配。 三、a投資提高資產流動性的具體措施 （一）加快在建項目投產，提高經營效益。近年來，該公司立足山區(qū)，利用梅州地區(qū)的資源優(yōu)勢，進行產業(yè)結構調整，把主營業(yè)務轉向稀土資源和電力，多個生產項目已經或將于近期產生經濟效益。 1.該公司已經形成年產3000噸稀土的能力（2004年9月全面投產），按12萬元/噸計算，正常生產年度能夠實現(xiàn)

7、銷售收入35000萬元左右，實現(xiàn)利潤1800萬元。根據(jù)目前市場狀況，其實現(xiàn)銷售收入的可能性較大。 2.至目前為止，公司擁有6家電力生產企業(yè)，其中XX縣區(qū)光明垃圾發(fā)電有限公司、XX縣區(qū)竹嶺水電有限公司和XX縣區(qū)南山水電有限公司已實現(xiàn)銷售收入合計6247萬元，凈利潤796萬元，預計全年實現(xiàn)發(fā)電銷售收 入11000萬元，實現(xiàn)利潤900萬元。 3.抓緊大輸液品的生產、銷售。a投資子公司廣東慶發(fā)藥業(yè)有限公司是廣東最大型大輸液生產企業(yè)之一，去年年底投產，年產3000萬瓶注射劑（塑料瓶生產能力為2000萬瓶/年，玻璃瓶生產線為1000萬瓶/年），預計年收入2000萬元，利潤200萬元。目前公司處于產品推廣和

8、營銷階段，從今年下半年開始，政府停止醫(yī)院生產大輸液產品將有利于其產品推廣工作，該公司已收到生產批文17個。目前公司正在加快批文申請工作，以增加產品種類和規(guī)模，爭取早日實現(xiàn)盈利。 4.其他。礦業(yè)資源開采也是a投資公司的發(fā)展方向之一，其中廣東XX縣區(qū)雁業(yè)有限公司為銀銻礦開采、加工企業(yè)，預計明年上半年試產；開采煤炭計劃達到年產煤30萬噸規(guī)模，公司去年共實現(xiàn)銷售收入2409萬元，凈利潤411萬元；開采石灰石計劃達到年開采25萬噸規(guī)模。該公司正在集中資源促進生產，加快稀土項目產出，提高光明垃圾項目的效益。以上項目正常投產后，將在一定程度上改善a投資資產的流動性。同時，也為我分行貸款的償還提供資金來源。

9、（二）處置閑置資產和轉讓部分項目。公司對閑置資產進行清理轉讓，同時對部分在建項目準備轉讓，用于償還銀行到期貸款。 四、a投資貸款償還計劃及資金來源情況 （一）a投資貸款情況。截至9月底，a投資金融機構貸款余額84945萬元，其中短期借款78945萬元，長期借款6000萬元。其中，xx銀行11700萬元，其它金融機構73245萬元。經查詢貸款卡顯示，除我分行外，該公司的到期貸款均已經辦理轉貸手續(xù)。 （二）償還xx銀行貸款計劃。我分行經與a投資協(xié)商，制定了以下貸款償還計劃： 1.2004年12月15日前，償還700萬元。 2.2005年，償還我分行貸款4000萬元，保持貸款余額7000萬元。具體為

10、：（1）2005年3月31日前，償還800萬元。（2）2005年6月30日前，償還1000萬元。（3）2005年12月31日前，償還2200萬元。 3.2006年，全部償還我分行貸款7000萬元。 （三）貸款償還資金來源。我分行給予a投資的11000萬元貸款償還主要利用企業(yè)綜合效益和轉讓部分資產或項目所得。 1.綜合效益。a投資已投產或將投產項目將成為該公司利潤的新增點。據(jù)初步測算，稀土項目、水電項目和醫(yī)療用品等項目將新增營業(yè)收入46000萬元，加上原有經營收入，年營業(yè)收入約60000萬元，實現(xiàn)利潤約11000萬元。另外，投資收益每年約5000萬元。這將成為該公司銀行貸款的主要還款來源。 2.

11、處置閑置資產收入。第一，位于XX縣區(qū)丙村鎮(zhèn)梅江河右側土地2塊，面積共45萬平方米（丙村段面積15萬平方米，雁洋段面積30萬平方米），未辦理土地所有權證，轉讓價格約人民幣5000萬元。第二，位于XX市區(qū)內黃塘路土地1塊，面積1800平方米（證號：140205040034），擬轉讓價格人民幣120萬元。第三，位于梅州XX縣區(qū)的月梅收費站側土地6125平方米（證號：140207041596），擬轉讓價格人民幣180萬元，已經談妥，正在交付過程中。第四，位于梅州XX縣區(qū)的扶大鐵爐橋土地29304平方米（證號：014607450），擬轉讓價格人民幣500萬元。以上閑置資產收入共有5800萬元。 3.轉讓

12、項目收入。第一，轉讓日產5000噸水泥旋窯熟料及6萬裝機余熱發(fā)電項目。該項目已完成省計委立項（粵計工2003614號、粵經貿函2004226號）、環(huán)評批復（粵環(huán)技綱200359號）、征地，前期投入1000萬元，擬對外轉讓價格人民幣3000萬元。第二，順風客運項目。該公司現(xiàn)經營跨市經營路牌35塊，XX市內線路58條；擁有大客車30輛，其中高級大客車11輛，普通大客車19輛，客位1050座左右；擁有一個二級站場，被交通部門授予三類運輸企業(yè)，是XX市最大的客運企業(yè)之一。截至今年9月，總資產為3985萬元，凈資產為1430萬元，實現(xiàn)營業(yè)收入1047萬元，主營業(yè)務利潤582萬元，凈利潤-1萬元。擬對外轉讓價格人民幣3000萬元。第三，湖南資興程江口水電站10%股權。該工程設計裝機容量2*12500千瓦，總投資1.78億元，由中國水電八局承建，2003年6月開工建設，目前已完成土建工作，鋼結構及機組安裝正在進行，完成50的投資，預計2004年12月第一臺機組正式發(fā)電。轉讓價擬定為人