工程進(jìn)審核割算及工程進(jìn)款支付管理辦法

1、工程進(jìn)度審核、割算及工程進(jìn)度款支付管理辦法第一章 總 則第一條 為加強工程管理、規(guī)范工程進(jìn)度審核、工程割算、工程進(jìn)度款付款，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。第二條 本辦法適用于公司所有工程的工程進(jìn)度審核、工程進(jìn)度割算、工程進(jìn)度款付款。 第二章 工程進(jìn)度審核控制程序第三條 施工單位申報1、 施工單位每月25日向監(jiān)理單位報送當(dāng)月完成工程進(jìn)度申報表、下月工程進(jìn)度計劃表、工程割算申報表、工程進(jìn)度付款申報表。超過25日，監(jiān)理公司不予接受。項目部經(jīng)理不簽字或不加蓋單位公章，監(jiān)理公司不予接受。 2、 對于工期在一個月以內(nèi)或造價在5萬元以下的零星工程，不予申報進(jìn)度，按竣工結(jié)算付款。3、 凡工期超過一個月且當(dāng)月完

2、成額不足5萬元的項目，本月不報，合并至下月一并報送。4、 施工單位申報的工程進(jìn)度必須是當(dāng)月實際完成的合格產(chǎn)品。杜絕超報、虛報行為，如若發(fā)現(xiàn)，除停付當(dāng)月進(jìn)度款外，并視行為輕重對超報、虛報者進(jìn)行處罰。5、 為真實掌握工程投資狀況，凡符合進(jìn)度申報的工程必須按月申報進(jìn)度，對申報進(jìn)度遲于三個月的，將提出警告，進(jìn)度申報滯后半年以上的，每滯后一個月，核減相應(yīng)進(jìn)度5%，不報進(jìn)度不付款。 第四條 監(jiān)理單位審核1、 監(jiān)理單位根據(jù)驗收合格的工程量進(jìn)行工程進(jìn)度審核。對于土建工程，監(jiān)理單位要求施工單位將工程造價按照施工順序和施工工藝拆分到每個自然層或分部分項；對于安裝工程,根據(jù)施工順序和施工工藝按分部分項或系統(tǒng)進(jìn)行造價

3、劃分；對于室外配套工程可根據(jù)具體情況分區(qū)，按施工順序進(jìn)行拆分。最終均能用形象表述工程進(jìn)度款或工程量。2、 監(jiān)理單位應(yīng)將審定工程進(jìn)度款控制在施工合同規(guī)定范圍內(nèi)。3、 監(jiān)理單位按形象進(jìn)度審核工程進(jìn)度申報表、工程進(jìn)度計劃表、工程割算申報表、工程進(jìn)度付款申報表，并根據(jù)審核結(jié)果和施工合同付款規(guī)定編制工程進(jìn)度付款計劃表經(jīng)現(xiàn)場監(jiān)理工程師、造價工程師、總監(jiān)審核會簽后加蓋單位公章于28日前報到工程部。第五條 工程部1、 工程部主管工程師初審經(jīng)監(jiān)理單位審核的工程進(jìn)度申報表、工程進(jìn)度計劃表、工程割算申報表。檢查變更單和經(jīng)濟簽證的有效性，檢查工程進(jìn)度和工程量割算中有無超報、虛報及不合格項目等，初步審核合格的工程進(jìn)度及

4、相應(yīng)合格的工程量及割算資料。（二天內(nèi)）2、 工程部經(jīng)理審核以上工程進(jìn)度和割算資料，次月1日前轉(zhuǎn)以下部門復(fù)核。（一天內(nèi)）第六條 復(fù)核、稽核、審定： 1、 預(yù)算部經(jīng)理復(fù)核以上資料。（半天內(nèi)）2、 監(jiān)察部稽核以上資料。（半天內(nèi)）3、 分管副總經(jīng)理審定，工程進(jìn)度及割算資料通過監(jiān)察部轉(zhuǎn)發(fā)工程部。（一天內(nèi)）4、 工程部將批準(zhǔn)的工程進(jìn)度申報表及計劃表于次月3日前分發(fā)給預(yù)算部、施工單位、監(jiān)理單位各一份。5、 工程部于次月3日前將工程割算資料轉(zhuǎn)到預(yù)算部。第三章 工程進(jìn)度割算審核控制程序第七條 預(yù)算部1、 預(yù)算部接收有關(guān)批準(zhǔn)的工程進(jìn)度及割算資料，并復(fù)核是否滿足進(jìn)度割算要求，如不滿足要求及時反饋工程部。（一天內(nèi)）2

5、、 預(yù)算部主管造價師根據(jù)批準(zhǔn)的工程進(jìn)度和有關(guān)割算資料計算出相關(guān)工程量，并按照施工合同約定進(jìn)行工程割算。（三天內(nèi)）3、 預(yù)算部經(jīng)理對工程進(jìn)度割算結(jié)果進(jìn)行審核。（二天內(nèi)）4、 工程部經(jīng)理對工程進(jìn)度割算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核。（一天內(nèi)）5、 財務(wù)部經(jīng)理對工程進(jìn)度割算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核。（一天內(nèi)）6、 監(jiān)察部對工程進(jìn)度割算結(jié)果進(jìn)行稽核。（一天內(nèi)）7、 分管副總經(jīng)理對工程進(jìn)度割算結(jié)果進(jìn)行審定。（一天內(nèi)）8、 總經(jīng)理批準(zhǔn)，工程割算資料通過監(jiān)察部轉(zhuǎn)發(fā)預(yù)算部。（一天內(nèi)）9、 預(yù)算部將批準(zhǔn)的工程割算結(jié)果及工程進(jìn)度付款申報表于次月15日前轉(zhuǎn)到工程部。第四章 工程進(jìn)度款支付數(shù)額確認(rèn)及支付控制程序第八條 工程進(jìn)度款支付數(shù)額確認(rèn)1、

6、采購部主管工程師對甲供材金額核實統(tǒng)計，經(jīng)采購部經(jīng)理審核后于每月15日前轉(zhuǎn)交工程部。2、 工程部主管工程師對施工單位的超欠支付、獎罰情況進(jìn)行核實，由工程部主管工程師根據(jù)批準(zhǔn)的進(jìn)度割算及合同約定匯總計算出實際工程進(jìn)度款支付金額及甲供材金額并填寫工程進(jìn)度付款審核流程表。（二天內(nèi)）2、 工程部經(jīng)理對付款金額進(jìn)行審核。（一天內(nèi)）3.、 采購部經(jīng)理對甲供材金款復(fù)核。（一天內(nèi)）4、 預(yù)算部經(jīng)理對付款金額進(jìn)行審核。（一天內(nèi)）5、 財務(wù)部成本會計根據(jù)合同付款條款核算本次應(yīng)付款數(shù)，并統(tǒng)計出至本次結(jié)算時甲方對施工單位的累計付款數(shù)。（一天內(nèi)）6、 財務(wù)部經(jīng)理對成本會計的統(tǒng)計結(jié)果進(jìn)行審核。（半天內(nèi)）7、 監(jiān)察部對以上工

7、作進(jìn)行稽核。（半天內(nèi)）8、 分管副總經(jīng)理審定。（一天內(nèi)）9、 總經(jīng)理批準(zhǔn)，工程進(jìn)度付款審核流程表通過監(jiān)察部轉(zhuǎn)發(fā)財務(wù)部。（一天內(nèi)）10、財務(wù)部將批準(zhǔn)的本次應(yīng)付款金額于次月23日前轉(zhuǎn)工程部、預(yù)算部各一份。第九條 工程進(jìn)度款的支付1、 根據(jù)批準(zhǔn)的本次應(yīng)付款金額，工程部通知施工單位開具相應(yīng)金額發(fā)票。2、 財務(wù)部經(jīng)理對發(fā)票進(jìn)行審核，無問題財務(wù)部辦理支付。（辦理時間次月25日至30日，休息日除外）3、 逾期后原則上不再辦理工程款支付，延至下一付款辦理時間，特殊情況經(jīng)請示分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付。4、 財務(wù)部付款辦理完畢后，付款情況在監(jiān)察部備案。第十條 特殊情況下工程進(jìn)度款的支付程序1、特殊情況是指總經(jīng)理出差

8、，授權(quán)分管副總經(jīng)理審批；工地急等材料進(jìn)場施 工，而完成審批程序后付款會造成較大的工期、經(jīng)濟損失；重要節(jié)假日工人工資支付等情況。 2、工程部提出申請，預(yù)算部、財務(wù)部復(fù)核同意，分管副總經(jīng)理審批，額度不允許超出30萬元整。第五章 工程進(jìn)度款付款計劃審核控制程序第十一條 工程進(jìn)度款付款計劃審核1、 預(yù)算部根據(jù)批準(zhǔn)的工程進(jìn)度計劃表編制下月資金計劃，于每月15日前將工程 進(jìn)度款付款計劃報至財務(wù)部，。2、 財務(wù)部根據(jù)月度資金平衡，對預(yù)算部的工程進(jìn)度款付款計劃提出調(diào)整意見，在每月20日的月度生產(chǎn)資金計劃會議上進(jìn)行確定，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，于每月25日前財務(wù)部將批準(zhǔn)的付款計劃轉(zhuǎn)工程部、預(yù)算部、監(jiān)察部。第六章 附 則

9、第十二條 本辦法由公司監(jiān)察部負(fù)責(zé)解釋。第十三條 已發(fā)布的管理規(guī)定與本辦法相抵觸的以本辦法為準(zhǔn)。第十四條 本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，自下發(fā)之日起執(zhí)行。工程進(jìn)度審核流程表編號： 日期： 年 月 日工程名稱工程編號施工單位名稱承包范圍計劃完成工程進(jìn)度實際完成工程進(jìn)度主辦（主管工程師）簽名：審核（工程部經(jīng)理）簽名：意見：復(fù)核（預(yù)算部經(jīng)理）簽名：稽核（監(jiān)察部）簽名：意見：意見： 簽名：審定（分管副總經(jīng)理）意見：簽名： 注：說明空間不夠可另附頁工程進(jìn)度割算審核流程表編號： 日期： 年 月 日工程名稱工程編號施工單位名稱承包范圍計劃完成工程進(jìn)度已審定工程進(jìn)度本期割算值累計完成割算值主辦（造價師）簽名：審核（預(yù)算

10、部經(jīng)理）簽名：意見：復(fù)核（工程部經(jīng)理）簽名：復(fù)核（財務(wù)部經(jīng)理）簽名：意見：意見：復(fù)核（ ）簽名：稽核（監(jiān)察部） 簽名：意見：意見：審定（分管副總經(jīng)理）意見： 簽名：批準(zhǔn)（總經(jīng)理）意見： 簽名：注：說明空間不夠可另附頁工程進(jìn)度付款審核流程表 編號： 日期： 年 月 日工程名稱工程編號施工單位名稱承包范圍已審定工程進(jìn)度本期已審定工程割算值合同付款比 例累計已審定工程割算值按合同應(yīng)付款本次應(yīng)扣款甲供材獎 罰合 計主 辦（主管工程師）審核（工程部經(jīng)理）付款核計累計應(yīng)付款累計已付款本次應(yīng)付款主辦（成本會計）審核（財務(wù)部經(jīng)理）復(fù)核（采購部經(jīng)理）簽名：復(fù)核（預(yù)算部經(jīng)理）簽名：意見：意見：復(fù)核（ ）簽名：稽核

11、（監(jiān)察部）簽名：意見：意見：審定（分管副總經(jīng)理）意見：簽名：批準(zhǔn)（總經(jīng)理）意見： 簽名：注：本表說明空間不夠可另附頁 年付款臺帳(竣工項目工程款)單位:萬元建設(shè)項目單項工程施工單位付款年付款月付款日工程款工程款抵房款代付款工程款抵商混款暫扣未換票商混款特批款商混款合 計備 注 年審計費支付臺帳單位:萬元序號項目名稱單項工程審計單位付款年付款月付款日支付金額備注 年設(shè)計費支付臺帳單位:萬元序號項目名稱單項工程合同金額設(shè)計單位付款年付款月付款日付款金額備 注工程價款結(jié)算申報表建設(shè)單位名稱： 承包單位名稱： 單位：萬元 日期： 年 月 日 單位工程項目名稱合同預(yù)算本月應(yīng)收款至本月應(yīng)收款累計應(yīng)抵扣款項合計扣質(zhì)保金備料款甲供料各種往來款本月實收款至本月實收工程款累計說明監(jiān)理單位： 建設(shè)單位： 工程部： 采購部： 財務(wù)部： 監(jiān)察部： 分管副總經(jīng)理：說明：1.本表由監(jiān)理單位在月終結(jié)算工程價款