地稅專項檢查自查報告表

1、表1：地方稅務局營業(yè)稅及附加自查報告表納稅人登記號： 報告日期： 年 月 日 企業(yè)編號： 金額單位：元 企業(yè)名稱電 話郵政編號地 址所屬時間年 月 日至 年 月 日開戶銀行賬 號 稅 目納 稅 范 圍收入額稅率申報稅額自 查稅 額應補繳稅額城市維護建設稅教育費附加申報額自 查額稅率申報稅額自查稅額應補繳稅額征收率申報額自查額應補繳額一、交通運輸業(yè)運輸、裝卸搬運、與運營相關的勞務3%二、建筑安裝業(yè)建筑、安裝、修繕、裝飾、其他工程作業(yè)3%三、金融保險業(yè)金融、保險、典當?shù)?%四、郵電通信業(yè)傳遞函件或包件、郵匯、報刊發(fā)行、郵政儲蓄、郵務物品銷售、電報、電傳、電話、電話安裝、電信物器銷售等3%五、娛樂業(yè)

2、歌廳、舞廳、卡位OK歌舞廳、音樂茶座、高爾夫球、游藝場等20%臺球、保齡球(2004年7月1日以前)20%臺球、保齡球(2004年7月1日之后)5%六、服務業(yè)代理業(yè)、旅游業(yè)、飲食業(yè)、旅店業(yè)、倉儲租賃業(yè)、廣告業(yè)、其他服務業(yè)等5%七、轉讓無形資產(chǎn)轉讓土地使用權、商標權、著作權、技術權、商譽權等5%六、銷售不動產(chǎn)銷售建筑物、構筑物、及其他土地附著物等5%合 計納稅人（企業(yè)）蓋章負責人：經(jīng)辦人：注：本表填報一式三份，一份企業(yè)自存，一份報所在地的地稅稽查局，一份報所在地的地稅征管部門。表2：地方稅務局房產(chǎn)稅自查報告表納稅人登記號報告日期：年月 日報告日期：年月日企業(yè)編號： 金額單位：元納稅人名稱電話郵政

3、編號地址所屬時間年月日至年月日開戶銀行賬號房產(chǎn)項目名稱帳面房產(chǎn)原值原值-30%計稅房產(chǎn)原值（或房產(chǎn)出租收入）稅率申報稅額自查稅額應補繳稅額申報值自查值申報值自查值申報值自查值納稅人（企業(yè)）蓋章經(jīng)辦人：法人負責人簽名：注：本表填報一式三份，一份企業(yè)自存，一份報所在地的地稅稽查局，一份報所在地的地稅征管部門。表3：地方稅務局土地使用稅自查報告表納稅人登記號報告日期：年 月 日報告日期：年月日企業(yè)編號：金額單位：元納稅人名稱電話郵政編號地址所屬時間年月日至年月日開戶銀行賬號土地所在位置實際占用土地面積（平方米）每平方米年納稅額年度申報稅額自查稅額應補繳稅額申報數(shù)自查數(shù)申報稅額自查稅額納稅人（企業(yè)）蓋

4、章經(jīng)辦人：法人負責人簽名：注：本表填報一式三份，一份企業(yè)自存，一份報所在地的地稅稽查局，一份報所在地的地稅征管部門。表4-1:地方稅務局 土地增值稅自查報告表（一）(適用于銷售達到應清算土地增值稅條件的房地產(chǎn)項目)納稅人登記號稅款所屬時間： 年 月 日 至 年 月 日 企業(yè)編碼： 金額單位：元 面積單位：平方米 填表日期： 年 月 日 企業(yè)名稱項目名稱項目地址本項目可售總面積本 項 目已售面積本 項 目自用面積本 項 目出租面積企業(yè)地址企業(yè)類別經(jīng)濟性質郵編開戶銀行銀行賬號主管部門電話項 目行次申報數(shù)自查調整數(shù)自查核實數(shù)一、轉讓房地產(chǎn)收入總額1=2+31其中貨幣收入2實物收入及其它收入3二、扣除

5、項目金額合計4=5+6+13+16+2041、取得土地使用權所支付的金額52、房地產(chǎn)開發(fā)成本6=7+8+9+10+11+126其中土地征用及拆遷補償費7前期工程費8建筑安裝工程費9基礎設施費10公共配套設施費11開發(fā)間接費123、房地產(chǎn)開發(fā)費用13其中利息支出14其他房地產(chǎn)開發(fā)費用154、與轉讓房地產(chǎn)有關的稅金等16其中營業(yè)稅17城建稅18教育費附加195、財政部規(guī)定的其他扣除項目20三、核實增值額21=1-421四、增值額與扣除項目金額之比(%)22=21422五、適用稅率23六、速算扣除系數(shù)(%）24七、應繳土地增值稅稅額25八、已繳土地增值稅稅額26九、應補（退）土地增值稅稅額27納稅人

6、簽章法人代表簽章經(jīng)辦人簽章備注注：本表填報一式三份，一份企業(yè)自存，一份報所在地的地稅稽查局，一份報所在地的地稅征管部門。表4-2:地方稅務局土地增值稅預繳自查報告表（二）(適用于銷售過半但未達到應土地增值稅清算條件的房地產(chǎn)項目)納稅人登記號稅款所屬時間： 年 月 日 至 年 月 日 企業(yè)編碼： 金額單位：元 面積單位：平方米企業(yè)名稱項目名稱項目地址項目開工日期項目預售許可證發(fā)證日期本項目可售總面積本 項 目已售面積本 項 目自用面積本 項 目出租面積本 項 目已售比例企業(yè)地址企業(yè)類別經(jīng)濟性質郵編開戶銀行銀行賬號主管部門電話項 目行次申報數(shù)自查核實數(shù)一、轉讓房地產(chǎn)收入總額1=2+31其中貨幣收入

7、2實物收入及其它收入3二、適用預征率4三、應預繳土地增值稅稅額5四、已預繳土地增值稅稅額6五、已補預繳土地增值稅稅額7=5-67納稅人簽章法人代表簽章經(jīng)辦人簽章備注填表日期： 年 月 日注：本表填報一式三份，一份企業(yè)自存，一份報所在地的地稅稽查局，一份報所在地的地稅征管部門。表4-3:地方稅務局土地增值稅預測報告表（三） (適用于銷售達到可清算土地增值稅的房地產(chǎn)項目)納稅人登記號稅款所屬時間： 年 月 日 至 年 月 日 企業(yè)編碼： 金額單位：元 面積單位：平方米 填表日期： 年 月 日企業(yè)名稱項目名稱項目地址項目開工日期項目竣工日期本項目可售總面積本 項 目已售面積本 項 目自用面積本 項

8、目出租面積已售比例企業(yè)地址企業(yè)類別經(jīng)濟性質郵編開戶銀行銀行賬號主管部門電話項 目行次數(shù)值一、轉讓房地產(chǎn)收入總額1=2+31其中貨幣收入2實物收入及其它收入3二、扣除項目金額合計4=5+6+13+16+2041、取得土地使用權所支付的金額52、房地產(chǎn)開發(fā)成本6=7+8+9+10+11+126其中土地征用及拆遷補償費7前期工程費8建筑安裝工程費9基礎設施費10公共配套設施費11開發(fā)間接費123、房地產(chǎn)開發(fā)費用13其中利息支出14其他房地產(chǎn)開發(fā)費用154、與轉讓房地產(chǎn)有關的稅金等16其中營業(yè)稅17城建稅18教育費附加195、財政部規(guī)定的其他扣除項目20三、增值額21=1-421四、增值額與扣除項目金

9、額之比(%)22=21422五、適用稅率23六、速算扣除系數(shù)(%）24七、應繳土地增值稅稅額25八、已繳土地增值稅稅額26九、應補（退）土地增值稅稅額27納稅人簽章法人代表簽章經(jīng)辦人簽章備注注：本表填報一式三份，一份企業(yè)自存，一份報所在地的地稅稽查局，一份報所在地的地稅征管部門。表5：地方稅務局印花稅自查報告表納稅人登記號報告日期：年月日企業(yè)編號：金額單位：元納稅人名稱電 話郵政編碼地 址所屬時間年 月 日至 年 月 日經(jīng) 濟 類 型開戶銀行帳 號項 目納 稅 范 圍應稅憑證份數(shù)計稅金額稅率申報印花稅額自查印花稅額應補繳印花稅額1、購銷合同供銷、預購、采購、購銷結合、協(xié)作調劑、補償、易貨等合同

10、0.32、加工承攬合同加工定作、修繕、修理、印刷、廣告、購試、測繪等合同0.53、建設工程勘察 設計合同勘察、設計合同等0.54、建筑安裝工程 承包合同建筑安裝工程承包合同等0.35、財產(chǎn)租賃合同租賃房屋、飛機、車船、機械、器具、設備等合同16、貨物運輸合同民航、鐵路、海上、內(nèi)河、公路、聯(lián)運運輸合同等0.57、倉儲保管合同倉儲、保管合同等18、借款合同銀行及其他金融組織和借款人（不含銀行同業(yè)拆借）所鑒定的借款合同0.059、財產(chǎn)保險合同財產(chǎn)責任、保證、信用等按合同保險費收入110、技術合同技術開發(fā)、轉讓、咨詢、服務等合同0.311、產(chǎn)權轉移書據(jù)財產(chǎn)所有權、版權、商標權、專利權、專有技術使用權等

11、轉移書據(jù)0.512、營業(yè)帳簿生產(chǎn)經(jīng)營帳冊（記載資金的帳簿按實收資本和資本公積總額萬分之五貼花）5元/件13、權利許可證照政府部門發(fā)給的房屋產(chǎn)權證、工商營業(yè)執(zhí)照、商標注冊證、專利證、土地使用證5元/件合 計納稅人蓋章： 負責人： 經(jīng)辦人：注：本表填報一式三份，一份企業(yè)自存，一份報所在地的地稅稽查局，一份報所在地的地稅征管部門。表6：地方稅務局扣繳個人所得稅自查報告表納稅人登記號報告日期：年月日企業(yè)編號：金額單位：元扣繳義務人名稱地址電話納稅人姓名納稅人編碼工作單位及地址所得項目所得期間收入額減費用額應納稅所得額稅率速算扣除額申報應扣繳個人所得稅額自查應扣繳個人所得稅額應補繳個人所得稅額人民幣外幣

12、人民幣合計貨幣名稱金額外匯牌價折合人民幣納稅人（企業(yè)）蓋章 負責人： 經(jīng)辦人：注：本表填報一式三份，一份企業(yè)自存，一份報所在地的地稅稽查局，一份報所在地的地稅征管部門。表7-1：地方稅務局契稅自查報告表納稅識別碼：企業(yè)名稱： 稅款所屬時間： 年 月 日 至 年 月 日 單位：元、平方米、套、宗項目面積總額計稅金額稅率應納稅額已納稅額應補稅額減免稅額欠稅額備注土地權屬轉移部分土地劃撥工業(yè)用地商業(yè)用地住宅用地其他土地出讓工業(yè)用地商業(yè)用地住宅用地其他土地轉讓工業(yè)用地商業(yè)用地住宅用地其他房屋權屬轉移部分存量房住房普通住房經(jīng)濟適用房非住房增量房住房普通住房經(jīng)濟適用房非住房合計納稅人（企業(yè)）蓋章 負責人：

13、 經(jīng)辦人： 填表時間： 年 月 日注：本表填報一式三份，一份企業(yè)自存，一份報所在地的地稅稽查局，一份報所在地的地稅征管部門。表7-2：地方稅務局耕地占用稅自查報告表納稅識別碼：企業(yè)名稱：稅款所屬時間： 年 月 日 至 年 月 日單位：元、平方米、套、宗實際批準占用耕地面積實際占用耕地面積耕地占用稅計稅面積納稅額應補繳稅額減免稅額欠稅額備注合計其中：未批先占耕地面積交通基礎設施建設工業(yè)建設商業(yè)建設住宅建設農(nóng)村居民住房學校幼兒園醫(yī)院敬老院建設軍事用地設施建設其他合計納稅人（企業(yè)）蓋章 負責人： 經(jīng)辦人： 填表時間： 年 月 日注：本表填報一式三份，一份企業(yè)自存，一份報所在地的地稅稽查局，一份報所在

14、地的地稅征管部門。表8-1： 地方稅務局企業(yè)所得稅自查報告表稅款所屬期間：年月日至年月日納稅人名稱：填表日期：年月日納稅人識別號: 金額單位：元（列至角分）類別行次項 目自查申報數(shù)自查調整數(shù)自查核實數(shù)利 潤 總 額 計 算1一、營業(yè)收入（填附表一）2減：營業(yè)成本（填附表二）3營業(yè)稅金及附加4 銷售費用（填附表二）5 管理費用（填附表二）6 財務費用（填附表二）7資產(chǎn)減值損失8加：公允價值變動收益9投資收益10二、營業(yè)利潤11加：營業(yè)外收入（填附表一）12減：營業(yè)外支出（填附表二）13三、利潤總額（101112）應 納 稅 所 得 額 計 算14加：納稅調整增加額（填附表三）15減：納稅調整減少

15、額（填附表三）16其中：不征稅收入17免稅收入18減計收入19減、免稅項目所得20加計扣除21抵扣應納稅所得額22加：境外應稅所得彌補境內(nèi)虧損23納稅調整后所得（13141522）24減：彌補以前年度虧損（填附表四）25應納稅所得額（2324）應 納 稅 額 計 算26稅率27應納所得稅額（2526）28減：減免所得稅額（填附表五）29減：抵免所得稅額（填附表五）30應納稅額（272829）31加：境外所得應納所得稅額（填附表六）32減：境外所得抵免所得稅額（填附表六）33實際應納所得稅額（303132）34減：本年累計實際已預繳的所得稅額35其中:匯總納稅的總機構分攤預繳的稅額36 匯總納稅

16、的總機構財政調庫預繳的稅額37 匯總納稅的總機構所屬分支機構分攤的預繳稅額38 合并納稅（母子體制）成員企業(yè)就地預繳比例39 合并納稅企業(yè)就地預繳的所得稅額40本年應補（退）的所得稅額（3334）附列 資料41以前年度多繳的所得稅額在本年抵減額42以前年度應繳未繳在本年入庫所得稅額 納稅人（企業(yè)）蓋章： 經(jīng)辦人： 法人負責人簽名：注：本表填報一式三份，一份企業(yè)自存，一份報所在地的地稅稽查局，一份報所在地的地稅征管部門表82：地方稅務局企業(yè)所得稅自查報告表收入明細表稅款所屬期間：年月日至年月日填表時間：年月日 金額單位：元（列至角分）行次項 目 自查申報數(shù)自查調整數(shù)自查核實數(shù)1一、銷售（營業(yè)）收

17、入合計（213）2 （一）營業(yè)收入合計（38）3 1.主營業(yè)務收入（4567）4 （1）銷售貨物5 （2）提供勞務6 （3）讓渡資產(chǎn)使用權7 （4）建造合同8 2.其他業(yè)務收入（9101112）9 （1）材料銷售收入10 （2）代購代銷手續(xù)費收入11 （3）包裝物出租收入12 （4）其他13 （二）視同銷售收入（141516）14 （1）非貨幣性交易視同銷售收入15 （2）貨物、財產(chǎn)、勞務視同銷售收入16 （3）其他視同銷售收入17二、營業(yè)外收入（18+19+20+21+22+23+24+25+26）18 1.固定資產(chǎn)盤盈19 2.處置固定資產(chǎn)凈收益20 3.非貨幣性資產(chǎn)交易收益21 4.出售

18、無形資產(chǎn)收益22 5.罰款凈收入23 6.債務重組收益24 7.政府補助收入25 8.捐贈收入26 9.其他 納稅人（企業(yè)）蓋章： 經(jīng)辦人： 法人負責人簽名：注：本表填報一式三份，一份企業(yè)自存，一份報所在地的地稅稽查局，一份報所在地的地稅征管部門表83：地方稅務局企業(yè)所得稅自查報告表成本費用明細表稅款所屬期間：年月日至年月日填表時間：年月日 金額單位：元（列至角分）行次項 目 自查申報數(shù)自查調整數(shù)自查核實數(shù)1一、銷售（營業(yè)）成本合計（2712）2 （一）主營業(yè)務成本（3456）3 （1）銷售貨物成本4 （2）提供勞務成本5 （3）讓渡資產(chǎn)使用權成本6 （4）建造合同成本7 （二）其他業(yè)務成本（891011）8 （1）材料銷售成本9 （2）代購代銷費用10 （3）包裝物出租成本11 （4）其他12