2017xx集團(tuán)財(cái)務(wù)部門組織架構(gòu)及崗位職責(zé)

1、集團(tuán)財(cái)務(wù)部門組織架構(gòu)及崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部的基本任務(wù)是做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作；參與經(jīng)營(yíng)投資決策；有效利用公司各項(xiàng)資產(chǎn)；努力提高經(jīng)濟(jì)效益。財(cái)務(wù)部門組織結(jié)構(gòu)二財(cái)務(wù)部門工作職責(zé)1、負(fù)責(zé)公司資金的籌措運(yùn)用、資本營(yíng)運(yùn)、會(huì)計(jì)核算和成本核算工作2、負(fù)責(zé)編制并執(zhí)行公司年度、月度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃。3、負(fù)責(zé)各類經(jīng)濟(jì)合同的審核，按規(guī)定的程序和條件核付各類款項(xiàng)。4、負(fù)責(zé)內(nèi)部費(fèi)用的支出報(bào)銷，及時(shí)辦理職工各類社會(huì)保險(xiǎn)。5、負(fù)責(zé)組織財(cái)產(chǎn)清查工作，建立各類財(cái)務(wù)輔助臺(tái)帳。7、負(fù)責(zé)組織債權(quán)債務(wù)的清理和催收工作。8、負(fù)責(zé)與銀行、審計(jì)、稅務(wù)及社保等相關(guān)部門的業(yè)務(wù)聯(lián)系工作。9、定期整理、裝訂、備份會(huì)計(jì)憑證和報(bào)表等資料

2、并妥善保管。10、定期分析、比較有關(guān)資料，及時(shí)編制月份、季度、年度分析報(bào)告。11、參與公司投資項(xiàng)目的可行性研究。12、參與制定公司中長(zhǎng)期發(fā)展計(jì)劃、項(xiàng)目開發(fā)計(jì)劃，參與編制年度、季度、月度經(jīng)營(yíng)工作計(jì)劃。13、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。三財(cái)務(wù)部各崗位職責(zé)1、財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)(1)在集團(tuán)董事長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)主持財(cái)務(wù)部的全面工作，組織并督促部門人員全面完成本部職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作任務(wù)；(2)貫徹落實(shí)本部崗位責(zé)任制和工作標(biāo)準(zhǔn)，密切與生產(chǎn)、業(yè)務(wù)、采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)等部門的工作聯(lián)系，加強(qiáng)與有關(guān)部門的協(xié)作配合工作；(3)負(fù)責(zé)組織公司財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)成本核算規(guī)程、成本管理會(huì)計(jì)監(jiān)督及其有關(guān)的財(cái)務(wù)專項(xiàng)管理制度的擬定、修改、

3、補(bǔ)充和實(shí)施；(4)組織領(lǐng)導(dǎo)編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、審查財(cái)務(wù)計(jì)劃。擬定資金籌措和使用方案，全面平衡資金，增收節(jié)支，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效果；(5)組織領(lǐng)導(dǎo)本部門按上級(jí)規(guī)定和要求編制財(cái)務(wù)決算工作；(6)負(fù)責(zé)組織公司的成本管理工作。進(jìn)行成本預(yù)測(cè)、控制、核算、分析和考核，降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高盈利水平，確保公司利潤(rùn)指標(biāo)的完成；(7)負(fù)責(zé)建立和完善公司財(cái)務(wù)稽核、審計(jì)內(nèi)部控制制度，監(jiān)督其執(zhí)行情況；(8)指導(dǎo)及督促倉(cāng)庫(kù)主管做好內(nèi)部管理工作。(9)負(fù)責(zé)審核公司的報(bào)表、記帳憑證。(10)負(fù)責(zé)定期編制財(cái)務(wù)分析報(bào)告，考核經(jīng)營(yíng)成果，并及時(shí)提出建議，促進(jìn)公司不斷提高管理水平。(11)負(fù)責(zé)審核上報(bào)稅務(wù)、工商、財(cái)政等部門

4、的稅務(wù)資料。(12)負(fù)責(zé)協(xié)助各部門制定考核指標(biāo)，分析各考核指標(biāo)的執(zhí)行情況，并及時(shí)提出改進(jìn)措施。(13)審查公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)合同，并認(rèn)真監(jiān)督其執(zhí)行，參與公司技術(shù)、經(jīng)營(yíng)以及產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)改造和其他項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益的決議；(14)參與審查調(diào)整價(jià)格、工資、獎(jiǎng)金及其涉及財(cái)務(wù)收支的各種方案；(15)組織考核、分析公司經(jīng)營(yíng)成果，提出可行的建議和措施；(16)負(fù)責(zé)財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。規(guī)劃會(huì)計(jì)部門、會(huì)計(jì)專業(yè)職務(wù)的設(shè)置和會(huì)計(jì)人員的配備，組織會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)和考核，堅(jiān)持會(huì)計(jì)人員依法行使職權(quán)；(17)負(fù)責(zé)向上級(jí)部門匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。定期或不定期匯報(bào)各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支和盈虧情況，以便管理層及時(shí)進(jìn)行決策；(18)有權(quán)向主

5、管領(lǐng)導(dǎo)提議下屬人選，并對(duì)其工作考核評(píng)價(jià)；(19)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。2、會(huì)計(jì)崗位職責(zé)(1)根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定，結(jié)合公司特點(diǎn)，負(fù)責(zé)擬訂公司會(huì)計(jì)核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。(2)根據(jù)國(guó)家會(huì)計(jì)法規(guī)規(guī)定，準(zhǔn)確、及時(shí)地做好帳務(wù)和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制和審核會(huì)計(jì)憑證，登記明細(xì)帳和總帳，對(duì)款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付，財(cái)物的收發(fā)、增減和使用等收支進(jìn)行核算。(3)負(fù)責(zé)編制公司月度、 年度會(huì)計(jì)報(bào)表、 年度會(huì)計(jì)決算及附注說(shuō)明和利潤(rùn)分配核算工作，并按時(shí)提交相關(guān)報(bào)表給上級(jí)部門審核。(4)負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、 申報(bào)繳納工作， 協(xié)助相矣人員開展內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)和稅務(wù)機(jī)關(guān)

6、稅務(wù)檢查。(5)負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。(6)及時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管理工作。(7)主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)咨詢分析和評(píng)價(jià)， 向領(lǐng)導(dǎo)提供及時(shí)、 可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。(8)負(fù)責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實(shí)相符。(9)負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目是否填寫齊全，數(shù)字計(jì)算是否正確，大小金額是否相符，有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等。(10)負(fù)責(zé)復(fù)核倉(cāng)庫(kù)實(shí)物賬務(wù)的準(zhǔn)確性以及存貨盤點(diǎn)表的準(zhǔn)確性，保證帳實(shí)相符、保證倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳與總帳、明細(xì)帳數(shù)

7、據(jù)、金額相一致。負(fù)責(zé)審核后的盤點(diǎn)表(盤虧盤盈)的帳務(wù)處理。(11)負(fù)責(zé)定期對(duì)已審核的原始憑證進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證處理，并定期傳遞給財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，經(jīng)審核無(wú)誤后，將其做為正式會(huì)計(jì)憑證登帳。填制記帳憑證應(yīng)做到數(shù)字真實(shí)、內(nèi)容完整、帳物相符。(12)負(fù)責(zé)公司費(fèi)用的核算，并按部門歸集、分配各項(xiàng)管理費(fèi)用，編制各部門費(fèi)用明細(xì)表，定期進(jìn)行縱向分析。對(duì)公司費(fèi)用開支異常情況及時(shí)匯報(bào)給上級(jí)主管，促使各部門杜絕浪費(fèi)，自覺(jué)節(jié)約。(13)負(fù)責(zé)公司往來(lái)債權(quán)債務(wù)賬目的定期檢查， 按時(shí)核對(duì)應(yīng)付、 應(yīng)收往來(lái)明細(xì)賬目，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)處理。(14)負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)核算，負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)固定資產(chǎn)的登記、核對(duì)，按規(guī)定計(jì)提折舊，建立固定資立臺(tái)帳。(1

8、5)負(fù)責(zé)編制和登記各類明細(xì)帳、總帳并定期結(jié)帳。(16)負(fù)責(zé)編制會(huì)計(jì)報(bào)表以及編制報(bào)表明細(xì)表， 并進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告分析。 應(yīng)在每月15日之前提交上月份的相關(guān)報(bào)表給上級(jí)審核。(17)負(fù)責(zé)整理會(huì)計(jì)資料。對(duì)會(huì)計(jì)資料及有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，應(yīng)按月進(jìn)行整理，裝訂，做到單據(jù)完整、憑證整潔、美觀、易查。(18)監(jiān)督月末、年末存貨的盤點(diǎn)工作。(19)完成財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人安排的其它工作。3、成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)(1)在財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，按照財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)擬訂公司各處成本核算實(shí)施細(xì)則，在上級(jí)批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。(2)主動(dòng)與有關(guān)人員對(duì)公司重大項(xiàng)目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計(jì)劃，提供有關(guān)的成本資料。(3)負(fù)

9、責(zé)公司產(chǎn)品成本核算、成本分析工作，按時(shí)編制相關(guān)產(chǎn)品成本核算、成本分析報(bào)表。應(yīng)在每月15日之前提交相關(guān)報(bào)表給公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。(4)負(fù)責(zé)每月檢查、核實(shí)材料倉(cāng)庫(kù)及成品倉(cāng)庫(kù)的發(fā)出物品及物料統(tǒng)計(jì)是否完整無(wú)誤。負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)提供的盤點(diǎn)報(bào)告表與倉(cāng)庫(kù)存貨明細(xì)帳進(jìn)行核對(duì)，以確定存貨的盤盈、盤虧，并編制相關(guān)的盤盈盤虧報(bào)表。(5)負(fù)責(zé)檢查車間領(lǐng)交材料的單據(jù)， 發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)反饋上級(jí)主管， 促使各部門及時(shí)改進(jìn)措施。(6)負(fù)責(zé)對(duì)車間維修用品申請(qǐng)領(lǐng)用、 各部門辦公用品申請(qǐng)領(lǐng)用的情況進(jìn)行監(jiān)控， 發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)反饋上級(jí)主管，并提出各部門用品的領(lǐng)用標(biāo)準(zhǔn)。(7)負(fù)責(zé)公司采購(gòu)物料、實(shí)際入庫(kù)物料、實(shí)際領(lǐng)料的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)及分析，并按時(shí)編制相關(guān)的

10、報(bào)表提交給財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、審計(jì)人員，并提出物料控制的相關(guān)建議。(8)不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計(jì)劃情況，并就出現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。按時(shí)提出降低成本的控制措施和建議。(9)做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、查詢、更新工作。(10)完成財(cái)務(wù)經(jīng)負(fù)責(zé)人安排的其他工作。4、工資核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)(1)負(fù)責(zé)每月及時(shí)向人事部、車間管理部門、后勤部及相關(guān)部門索取有關(guān)資料，每月按時(shí)核算公司員工工資。 要求在每月20日之前能夠完成上月工資明細(xì)表的編制工作。(2)負(fù)責(zé)結(jié)算辭工人員工資。(3)及時(shí)清查人事部門提供的員工考勤記錄及加班工時(shí)記錄，并要求相關(guān)人員配合。(4)保管公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于公司員工工資調(diào)整批示。(5)按月對(duì)已計(jì)算但未有

11、領(lǐng)取的工資進(jìn)行清理，以便出納人員辦理相關(guān)手續(xù)交會(huì)計(jì)人員處理。(6)完成財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人安排的其他工作5、出納崗位職責(zé)(1)負(fù)責(zé)管理公司日常備用現(xiàn)金。遵守公司資金管理辦法等相關(guān)制度，做到現(xiàn)金日清月結(jié)。并應(yīng)每日清查盤點(diǎn)現(xiàn)金，保證帳證相符、賬款相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)應(yīng)及時(shí)清查更正。(2)負(fù)責(zé)公司日?，F(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。 每日及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳， 審核現(xiàn)金支付單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，包括審查報(bào)銷手續(xù)、發(fā)票單據(jù)、金額是否準(zhǔn)確無(wú)誤，臨時(shí)借支的用途、使用期限和報(bào)銷期限等。(3)負(fù)責(zé)管理公司銀行存款賬戶及辦理銀行款項(xiàng)收付工作。 每月按時(shí)取得銀行對(duì)賬單，并與銀行賬相互核對(duì)，如有差異應(yīng)及時(shí)編制銀行余額調(diào)節(jié)表。(4)嚴(yán)格審查臨時(shí)借支的用

12、途、報(bào)銷限額和報(bào)銷期限。(5)負(fù)責(zé)保管及整理公司資金收付的有關(guān)單據(jù)，并及時(shí)交與相關(guān)人員進(jìn)行賬務(wù)處理。(6)負(fù)責(zé)公司的資金預(yù)算工作，按時(shí)編制公司資金使用報(bào)表，并報(bào)送相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。(7)負(fù)責(zé)公司工資的發(fā)放。(8)完成財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人安排的其他工作。6、融資部負(fù)責(zé)人、融資經(jīng)理崗位職責(zé)(1)協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)收集、研究與融資相關(guān)的國(guó)家法律、法規(guī)、方針、政策及金融信息，并提出與集團(tuán)融資相關(guān)的對(duì)策與建議。(2)負(fù)責(zé)分析市場(chǎng)和項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)企業(yè)短期及長(zhǎng)期的資金需求進(jìn)行預(yù)測(cè)，參與制定并統(tǒng)一實(shí)施集團(tuán)范圍內(nèi)各分子公司的全部融資方案。(3)了解政府、金融機(jī)構(gòu)對(duì)特定區(qū)域、行業(yè)和企業(yè)可實(shí)施的最優(yōu)惠信貸政策，根據(jù)要求報(bào)送資料，做好集團(tuán)下屬各分子公司的授信評(píng)級(jí)工作。(4)執(zhí)行公司的融資決策，及時(shí)報(bào)送融資所需的基礎(chǔ)資料，及時(shí)跟進(jìn)完善，及時(shí)解決其間的各種問(wèn)題，確保審批的時(shí)效性。(5)對(duì)金融機(jī)構(gòu)給予的每一筆授信、融資進(jìn)展情況編制臺(tái)帳，準(zhǔn)確把握每一筆已批款的額度、利率、期限及抵押擔(dān)保情況，確保貸款的及