2公司差旅費報銷制度

1、公司管理制度 浙江開華農業(yè)開發(fā)有限公司 編號：KH-2015-002浙江開華農業(yè)開發(fā)有限公司差旅費報銷管理制度1 目的為進一步加強差旅費的管理，嚴格控制費用支出，達到節(jié)約、高效的目的，特制定本制度。2 適用范圍和原則2.1本制度適用范圍為公司因工作需要出差報銷的員工。2。2公司各部門要本著合理、節(jié)約、高效的原則加強出差管理，嚴格出差和費用審批手續(xù),把好出差時間、路線、任務完成情況關。每次安排出差必須有明確的目的、時間和任務要求，出差完成后，必須填寫出差任務完成情況表并及時審批報賬。3 職責3。1 出差人員根據安排的出差任務、時間、地點、路線填寫“出差申請單”和“差旅費報銷單據”。3。2 部門主

2、管、分管領導、總經理負責“出差申請單”和“出差任務完成情況表”的審批。出差審批權限按附件:出差及差旅費審批流程執(zhí)行。3.3 部門主管、財務部會計、財務總監(jiān)負責差旅費用的審核。3.4 經部門分管領導、總經理負責差旅費用報銷的審批，報董事長審批。4 管理的內容和方法4。1差旅費報銷的內容：差旅費是指員工出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。具體包括飛機票（包括人身保險費、機場建設費）、輪船票、火車票、客運汽車票、住宿費、伙食補助費、夜間補貼費、通行費、停車費、市區(qū)交通費、行李費、郵寄費、搬運費、會議費、培訓費等。4.2差旅費總體實行“限額控制與標準控制"相結合的管理

3、辦法，差旅費中的交通費實行“標準控制、憑票報銷、超支自理"的管理辦法,住宿費實行“限額控制、憑票報銷、超支自理”的管理辦法,伙食及市區(qū)交通費實行“包干使用”的管理辦法，差旅費中的其他雜費實行“憑發(fā)票報銷”的管理辦法。4.3差旅費報銷標準控制是根據出差人員的職級,制定相應的差旅費控制標準，出差人員在控制標準內報銷差旅費,超出控制標準的不予報銷,特殊情況的,須經總經理批準后方可報銷.4。4出差人員的職級分類人員職級副總級以上公司領導一公司主管級以上或聘任專業(yè)技術職務人員二一般職員三4。5出差人員乘坐交通工具標準4.5.1一級人員出差可乘坐普通火車、動車（高鐵、普通動車組）、輪船，高級豪華

4、大巴，出租車等,特殊情況可乘坐飛機經濟艙.其他人員出差可乘坐普通火車（硬座、硬臥）、動車(普通動車組)、輪船(三等艙)、其他交通工具（不包括出租汽車、高級豪華大巴車）。如有特殊情況而超出以上標準的,需經總經理批準.4。6出差人員的交通費開支標準4。6。1出差人員按相應檔次批報交通費,超出標準部分的費用由出差人員自理。4。6。2乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜六小時以上的可購同席臥鋪票。4。6.3工作人員到出差期間,省會城市一般職員每天發(fā)給市區(qū)交通費50元,其他城市30元，包干使用，不再憑據報銷市內交通費.如特殊情況經批準報銷乘坐市內其它交通工具費用的，不再發(fā)給市內交通費。部門經理

5、/部門經理以上的市區(qū)交通費實報實銷。4.6.4對出差人員經批準乘坐飛機者，其乘坐往返機場的專線客車費用,可在出差人員市內交通費包干范圍之外憑據報銷.4.6。5出差人員乘坐單位自備交通工具或私車公用的，不發(fā)市內交通費。4.6.6乘坐火車符合坐臥鋪條件，而未坐臥鋪的，節(jié)省下來的臥鋪票費，可按實際乘坐火車硬席座位票價差價的50%計算發(fā)給個人。4。6。7經主管領導批準后私車公用的，排量小于2.4的補貼1元/公里,大于2。4的補貼1.2元/公里。4。7工作人員出差的住宿費開支標準4。7.1出差地區(qū)分類類別地區(qū)一類地區(qū)直轄市、省會城市二類地區(qū)地級市三類地區(qū)縣城（含縣級市）四類地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn) 4。7.2人員出差住

6、宿標準 金額單位：元人員職級一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)四類地區(qū)一級300200150120二級200160120100三：出差住宿標準為標準間二人合住。確需單住的，按此標準報銷。4.7。3工作人員出差發(fā)生的住宿費按規(guī)定的標準憑據報銷，實際發(fā)生的費用超過標準部分由個人負擔，無住宿發(fā)票的按規(guī)定標準金額的50%發(fā)給個人。4。7。4一次出差中的住宿費用可以統(tǒng)算,統(tǒng)算后的超標準部分住宿費,不予報銷。特殊情況的，須經部門領導簽署意見,財務部審核后,總經理批準方可報銷。4。8 出差人員伙食補助標準4。8。1工作人員的出差伙食補助費，不分途中和住勤，補助標準如下: 金額單位:元人員職級

7、縣外縣內中餐晚餐中餐晚餐一級實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷二級30301212三級202012124。8.2按工作人員出差或返回的實際情況報銷中、晚餐伙食補助費。原則上縣內僅補助中餐。4。9差旅費的借款、報銷、審批程序按附件：出差及差旅費審批流程和公司的有關規(guī)定執(zhí)行.4。10其他有關規(guī)定4。10。1工作人員到外地參加公司組織召開的各種會議（包括供應會、營銷會、展覽會等)，由參加會議人員按差旅費開支規(guī)定辦理。住宿費必須提供正式發(fā)票，在規(guī)定的標準內按實報銷,其余有關會議場租費公雜等均由會議的主辦單位開支。凡由會議集中安排交通、食宿的，由會議主辦單位統(tǒng)一辦理報銷，參會個人不再報銷差旅費和伙食補助等費用。4.10。3工作人員出差參加外部組織的各種會議,以及考察、集中培訓等,應按公司有關規(guī)定事先經過批準，方可報銷相關差旅費。凡交納會議費(含食宿費）的，不再報銷會議期間的出差伙食補助費和住宿費.4。10.4工作人員到外地出差，若對方單位接待提供食宿的，則不予報銷出差伙食補助費和住宿費。4。10.5 當天出差返回的不報住宿費。 5 本制度由公司人事行政部負責解釋。附件：出差及差旅費審批流程取消出差部門主管以下人員出差出差，部門主管審核，分管領導審批 未批準部門主管出差，分管領導審核，總經理審批出差人填寫 出差申請表批準按規(guī)定預支出差費用分管