xx年內(nèi)控工作計(jì)劃

1、xx年內(nèi)控工作計(jì)劃姓名：?jiǎn)挝唬喝掌冢耗?M 日第1頁(yè)共15頁(yè)xx年內(nèi)控工作計(jì)劃xx年內(nèi)控工作計(jì)劃(一)xx年是我集團(tuán)上市推進(jìn)工作的一個(gè)關(guān)鍵年度。按照財(cái)政部、證監(jiān) 會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)聯(lián)合頒布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及 配套指引要求，結(jié)合公司現(xiàn)有實(shí)際情況，應(yīng)逐步建立、完善公司內(nèi)部控 制體系，規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制行為，防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。第一部分：企業(yè)內(nèi)部控制工作規(guī)劃方案一、內(nèi)部控制的目標(biāo)定位：一是合法合規(guī)，二是提升效率。1、合法合規(guī)：國(guó)家法律要求，無(wú)論在書(shū)面上還是實(shí)質(zhì)上，所有適 用的法律、法規(guī)均應(yīng)得到遵守。2、提升效率。業(yè)務(wù)部門花費(fèi)大量的時(shí)間和精力去執(zhí)行內(nèi)部控制， 目的是希望提升效率?！皬?fù)雜的問(wèn)題簡(jiǎn)單

2、化，簡(jiǎn)單的問(wèn)題流程化，流程 的問(wèn)題系統(tǒng)化”是在做流程控制時(shí)始終堅(jiān)持的原則。二、內(nèi)部控制的工作開(kāi)展1、建立起一個(gè)健康的內(nèi)部控制文化環(huán)境(1)通過(guò)建立“簡(jiǎn)單，可依賴”是公司的核心價(jià)值觀，(2)保持簡(jiǎn)潔的公司文化和扁平的組織結(jié)構(gòu)，沒(méi)有繁文緡節(jié)的條文 約定，采用以結(jié)果為導(dǎo)向的高效決策方式。(3)各業(yè)務(wù)部門之間互相依賴、互相支持。2、逐步建立、完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制機(jī)制內(nèi)部控制中的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程必須判明企業(yè)完成既定目標(biāo)存在的外 部風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，分析各種風(fēng)險(xiǎn)的類型和程度。控制措施一般包括： 不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、 預(yù)算控制、運(yùn)營(yíng)分析控制和績(jī)效考評(píng)控制等。3、建立起信息與

3、溝通制度通過(guò)建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、 處理和 傳遞程序，確保信息及時(shí)溝通，促進(jìn)內(nèi)部控制有效運(yùn)行。4、逐步建立企業(yè)內(nèi)部監(jiān)控的管理工作方式部門領(lǐng)導(dǎo)是本部門內(nèi)部控制的第一責(zé)任人， 應(yīng)對(duì)部門風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制 工作采用“元首問(wèn)責(zé)制”。各部門內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)對(duì)本部門員工的工作進(jìn)行內(nèi) 部監(jiān)督控制，員工間因流程實(shí)行職務(wù)性內(nèi)部監(jiān)督。公司監(jiān)督部門對(duì)經(jīng)營(yíng) 單位進(jìn)行報(bào)告、評(píng)價(jià)及監(jiān)督管理。集團(tuán)執(zhí)委會(huì)對(duì)集團(tuán)各地區(qū)、部門的工 作有監(jiān)督、評(píng)價(jià)、督導(dǎo)的權(quán)利與責(zé)任。集團(tuán)董事會(huì)對(duì)執(zhí)委會(huì)的工作有監(jiān) 督、評(píng)價(jià)、督導(dǎo)的權(quán)利與責(zé)任。通過(guò)建立“目標(biāo)管理”考核制度，確立公司每個(gè)員工的職責(zé)與工作 目標(biāo)，保證公司目標(biāo)與員工工作目標(biāo)的一

4、致性。三、內(nèi)部控制工作范圍內(nèi)部控制工作將涉及集團(tuán)所有管理層級(jí)、涵蓋集團(tuán)公司銷售、售后服務(wù)、產(chǎn)品延伸拓展等業(yè)務(wù)領(lǐng)域?？砂ǎ汗局卫斫Y(jié)構(gòu)、組織機(jī)構(gòu)建 設(shè)、投資融資管理、各項(xiàng)資產(chǎn)管理、會(huì)計(jì)控制、財(cái)務(wù)管理、銷售和維修 服務(wù)管理、延伸產(chǎn)品的管理、行政管理、人力資源政策、計(jì)算機(jī)信息系 統(tǒng)、合同擔(dān)保、對(duì)子公司的管理、重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)的管控等。四、內(nèi)部控制工作的開(kāi)展及組織1、內(nèi)部控制工作開(kāi)展初步設(shè)定為兩年的內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作建立， 三年內(nèi)部控制制度的推行。2、內(nèi)部控制工作在董事會(huì)與管理層兩個(gè)組織層面推行(1)董事會(huì)在內(nèi)部控制中提供治理、指導(dǎo)和監(jiān)督。是內(nèi)部控制的重 要要素。(2)管理層的素質(zhì)和品行管理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)

5、。管理層的素質(zhì)和品行直接影響企業(yè)目標(biāo)及其 實(shí)現(xiàn)的方式，它也影響著員工們的素質(zhì)和品行以及行為準(zhǔn)則。他直接反 映了企業(yè)文化的取向。最高管理層對(duì)有效內(nèi)部控制的態(tài)度和關(guān)注必須融 入企業(yè)中。(3)集團(tuán)內(nèi)控部是推行內(nèi)部控制的工作功能型機(jī)構(gòu)。第二部分：xx年企業(yè)內(nèi)部控制年度工作計(jì)劃按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及配套指引的要求，及企業(yè)內(nèi)部控 制工作規(guī)劃。xx年內(nèi)控工作重心為內(nèi)部控制制度基礎(chǔ)管理工作。一、內(nèi)控管理制度原則的宣導(dǎo)1、內(nèi)控管理法規(guī)制度及集團(tuán)內(nèi)控管理規(guī)范的討論、制訂及宣導(dǎo)工 作計(jì)劃的制訂。2、按照宣導(dǎo)計(jì)劃，組織對(duì)集團(tuán)相關(guān)管理人員實(shí)行宣貫3、對(duì)宣貫結(jié)果的跟蹤計(jì)劃實(shí)施時(shí)間3-4月份二、制度系統(tǒng)的整理1、自查階

6、段。各部門應(yīng)于xx年5月底之前完成本系統(tǒng)內(nèi)自查工 作，對(duì)各自制度流程與上級(jí)管理層在重大事項(xiàng)方面的對(duì)接情況進(jìn)行梳 理、完善，建議形成書(shū)面報(bào)告。各地區(qū)自行組織門店按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范和配套指引的相 關(guān)規(guī)定，對(duì)各自的重要業(yè)務(wù)流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)已有的內(nèi)部控制制度 及其實(shí)施情況進(jìn)行全面系統(tǒng)的檢查、分析和梳理，將重要業(yè)務(wù)現(xiàn)有的政 策、制度與風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行對(duì)比，查找內(nèi)部控制缺陷，編制風(fēng)險(xiǎn)清單。2、檢查階段。在集團(tuán)內(nèi)審委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，由集團(tuán)內(nèi)控部牽頭，將 各部門相關(guān)人員及地區(qū)相關(guān)人員組成聯(lián)合工作組，對(duì)各部門制度、流程 自審結(jié)果復(fù)合；按照內(nèi)控工作原則，對(duì)相關(guān)制度修訂。報(bào)集團(tuán)重新頒布 執(zhí)行。同時(shí)，整理內(nèi)部控制缺陷，

7、分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，制定相 應(yīng)的內(nèi)控措施，并上報(bào)內(nèi)審委員會(huì)。3、問(wèn)題披露階段。針對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范及配套文件的要求, 針對(duì)相關(guān)檢察部門報(bào)告（如審計(jì)部門的審計(jì)報(bào)告，監(jiān)察部門的監(jiān)察報(bào)告, 人力部門的處罰報(bào)告等）揭露出的問(wèn)題，查找相關(guān)制度、流程中的風(fēng)險(xiǎn) 控制點(diǎn)；對(duì)制度、流程進(jìn)行修訂、升級(jí)。4、落實(shí)階段。制度聯(lián)合工作組，針對(duì)制度的執(zhí)行情況，對(duì)執(zhí)行部 門的執(zhí)行過(guò)程抽查并收集制度執(zhí)行反饋信息。 各部門及各地區(qū)公司根據(jù) 內(nèi)控結(jié)論情況，進(jìn)行部門或地區(qū)公司內(nèi)控制度的完善，機(jī)構(gòu)、人員和崗 位的調(diào)整等。5、評(píng)估階段。針對(duì)制度執(zhí)行結(jié)果及反饋信息，針對(duì)制度、流程修 訂的過(guò)程，應(yīng)制度執(zhí)行情況開(kāi)展評(píng)估，對(duì)改進(jìn)落實(shí)情

8、況進(jìn)行持續(xù)關(guān)注。三、xx年的預(yù)算跟蹤工作根據(jù)集團(tuán)批準(zhǔn)的xx年度預(yù)算，按月序時(shí)跟蹤各預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí) 行情況。針對(duì)預(yù)算實(shí)際情況，定期、不定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況按照以下情 形跟蹤、評(píng)估，并出具審查跟蹤報(bào)告。1、審查預(yù)算執(zhí)行單位的控制方式。2、審查預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的審批過(guò)程。3、審查預(yù)算執(zhí)行中的重大差異。4、審查預(yù)算變更的允準(zhǔn)過(guò)程。5、其他情形。四、集團(tuán)考核指標(biāo)評(píng)估工作1、搜集各部門考核指標(biāo)及考核標(biāo)準(zhǔn)2、對(duì)考核指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)與制度的銜接情況進(jìn)行評(píng)估3、對(duì)各項(xiàng)考核指標(biāo)間的銜接情況開(kāi)展評(píng)估4、對(duì)評(píng)估結(jié)果整合、分析，向內(nèi)審委員會(huì)報(bào)告5、建議考核指標(biāo)的調(diào)整及升級(jí)以上為內(nèi)控工作規(guī)劃及xx年工作計(jì)劃，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)指正。xx年內(nèi)

9、控工作計(jì)劃（二）一、指導(dǎo)思想按照改革創(chuàng)新、懲防并舉、統(tǒng)籌推進(jìn)、重在建設(shè)的要求，通過(guò)清理 職權(quán)、優(yōu)化流程、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，努力形成制度確權(quán)、科學(xué)分權(quán)、公開(kāi)亮權(quán)、 實(shí)時(shí)監(jiān)控的學(xué)校權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，為深入實(shí)施科研興教戰(zhàn)略，大力推進(jìn)研 究性教學(xué)，推動(dòng)學(xué)?？茖W(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展、持續(xù)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)有力的政 治保障。二、工作目標(biāo)1 .總體目標(biāo)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，建立自我檢視、主動(dòng)防控、持續(xù)改進(jìn)的廉政建 設(shè)內(nèi)生機(jī)制，最終實(shí)現(xiàn)從源頭上預(yù)防腐敗的目的。2 .具體目標(biāo)（1）達(dá)到六個(gè)到位：行政職權(quán)清理到位；風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）查找到位；防范 措施制定到位；防范責(zé)任落實(shí)到位；內(nèi)控長(zhǎng)效機(jī)制建立到位；行政效能提 高到位。（2）形成六種內(nèi)控機(jī)制：目

10、標(biāo)控制（干部隊(duì)伍不出事，違紀(jì)違法案件 零發(fā)生）；橫向控制（形成責(zé)任明確、管理科學(xué)、約束有力的崗位責(zé)任體 系，對(duì)熱點(diǎn)崗位和重要權(quán)力進(jìn)行適度分解與制衡 ）；縱向控制（形成內(nèi)部 垂直監(jiān)控體系）；流程控制（權(quán)力運(yùn)行環(huán)節(jié)之間形成制約關(guān)系，對(duì)權(quán)力運(yùn) 行的高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，形成有監(jiān)控力的制度體系）；預(yù)警控制（定期進(jìn)行警示教育，對(duì)行政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前預(yù)警）；審計(jì)控制（定期進(jìn)行內(nèi) 部審計(jì)）。三、工作內(nèi)容和實(shí)施步驟（一）建立內(nèi)控機(jī)構(gòu)，深入宣傳發(fā)動(dòng)。1 .建立內(nèi)控機(jī)構(gòu)。為內(nèi)控機(jī)制建設(shè)提供組織保障。2 .深入開(kāi)展宣傳發(fā)動(dòng)。以每個(gè)黨員干部都理解內(nèi)控、熟悉內(nèi)控、參 與內(nèi)控為目標(biāo)，深入開(kāi)展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)宣傳教育活動(dòng)，大力宣

11、傳內(nèi)控機(jī) 制建設(shè)的重要意義。3 .制訂內(nèi)控機(jī)制建設(shè)實(shí)施方案。方案制訂時(shí)認(rèn)真吸納建言獻(xiàn)策活動(dòng) 中有價(jià)值的意見(jiàn)和建議；方案制訂后，要廣泛征求群眾意見(jiàn)，不斷完善 方案。第9頁(yè)共15頁(yè)（二）清理行政職權(quán)，優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行流程。1 .清理行政職權(quán)，編制職權(quán)清單。根據(jù)學(xué)校實(shí)際，行政職權(quán)清理的范圍包括：（1）各項(xiàng)內(nèi)部管理權(quán)， 包括組織人事管理（干部選任、新教師招聘、教師調(diào)動(dòng)、職稱評(píng)定、評(píng) 優(yōu)評(píng)先等），財(cái)務(wù)管理（公務(wù)接待、資金使用、工程建設(shè)等），資產(chǎn)管理（物 品采購(gòu)、日常辦公用品管理、固定資產(chǎn)管理等 ），重要決策（政策制定、 項(xiàng)目立項(xiàng)、資產(chǎn)處置、評(píng)估確認(rèn)、行政獎(jiǎng)懲等 ）；（2）其他依法實(shí)施的行 政執(zhí)法權(quán)和內(nèi)部事務(wù)

12、管理權(quán)。2 .優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行流程，健全組織規(guī)則和程序制度。要以合乎法度、 簡(jiǎn)單明了、方便群眾、便于監(jiān)督為基本原則，優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行路徑，提升 內(nèi)控效率。保證環(huán)節(jié)之間、人員之間互相制衡，讓決策權(quán)、執(zhí)法權(quán)和管 理權(quán)處于縝密的內(nèi)部制約與監(jiān)控之下。（三）堅(jiān)持上下聯(lián)動(dòng)，排查行政風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指黨員干部在行使權(quán)力、執(zhí)行公務(wù)或日常生活中發(fā)生腐敗行 為的可能性。排查的具體要求：1 .逐崗位逐環(huán)節(jié)排查。要將風(fēng)險(xiǎn)排查工作落實(shí)到每個(gè)具體崗位、 崗 位的每項(xiàng)權(quán)力、權(quán)力運(yùn)行的每個(gè)環(huán)節(jié)，拓展排查廣度和深度，盡可能把 隱患和問(wèn)題想得嚴(yán)重一些，力求風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）查找全面、細(xì)致、準(zhǔn)確一些。 在普遍排查的基礎(chǔ)上，要突出重點(diǎn)崗位、重要權(quán)力項(xiàng)目

13、、權(quán)力運(yùn)行重點(diǎn) 環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)排查。2 .明確查找辦法。將自己找、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)和民主評(píng)等方式結(jié)合 第9頁(yè)共15頁(yè)起來(lái)，組織全體黨員干部和教職工參與查找風(fēng)險(xiǎn)，人人查出風(fēng)險(xiǎn)，人人 制定防范措施。具體來(lái)說(shuō)，主要從三個(gè)方面入手：一是將目前已經(jīng)發(fā)生違法違紀(jì)案 件的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來(lái)；二是將目前雖未發(fā)生案件，但存在較大 風(fēng)險(xiǎn)隱患的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來(lái)；三是將有發(fā)案風(fēng)險(xiǎn)，目前其他地 區(qū)、其他單位已采取措施預(yù)防的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來(lái)。3 .規(guī)范查找步驟。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查，要按照每位干部和教職工自查學(xué) 校的科室負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)全體人員集中討論科室負(fù)責(zé)人初審單位內(nèi)控委員 會(huì)二審聽(tīng)取民主管理委員會(huì)意見(jiàn)單位領(lǐng)導(dǎo)組集體終審

14、確認(rèn)六個(gè)步驟進(jìn) 行，做到步驟齊全、層層把關(guān)、確保質(zhì)量。4.突出查找重點(diǎn)。重點(diǎn)排查思想道德風(fēng)險(xiǎn)、制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、崗位職 責(zé)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)和人際交往風(fēng)險(xiǎn)等五類風(fēng)險(xiǎn)。(1)思想道德風(fēng)險(xiǎn)。查找是否無(wú)視紀(jì)律制度規(guī)定，不斷發(fā)生小過(guò)錯(cuò) 是否濫用裁量空間，經(jīng)常做出有悖常理的決定；是否不按規(guī)定報(bào)告或故 意隱瞞個(gè)人分管、經(jīng)辦的重要公務(wù)和業(yè)務(wù)；是否經(jīng)常對(duì)不屬于自己管轄 范圍內(nèi)的工作施加影響；是否以沉默的方式容忍違紀(jì)違法行為，或?qū)?疑的現(xiàn)象沒(méi)有應(yīng)有的反應(yīng)；是否經(jīng)常出入高檔娛樂(lè)消費(fèi)或不健康活動(dòng)場(chǎng) 所，生活行為不檢點(diǎn)，群眾或家庭成員有反映等。(2)制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合管理權(quán)限，查找本科室的內(nèi)控制度是否具 體、管用，是否

15、覆蓋各項(xiàng)公務(wù)或業(yè)務(wù)活動(dòng)和權(quán)力運(yùn)行的全過(guò)程。特別要 排查那些不受關(guān)注且無(wú)制度約束的風(fēng)險(xiǎn)源(點(diǎn))，確保涉及職權(quán)、利益的第11頁(yè)共15頁(yè)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)均能得到有效的制度規(guī)范和約束。（3）崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合崗位職責(zé)要求，重點(diǎn)排查在集體決策行為 和執(zhí)行議事規(guī)則等方面可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。（4）業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合業(yè)務(wù)工作特點(diǎn)，查找各類業(yè)務(wù)流程運(yùn)行過(guò) 程中易發(fā)的違紀(jì)違法行為。（5）人際交往風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合自身職權(quán)，查找有無(wú)與服務(wù)對(duì)象交往過(guò)密， 經(jīng)常在一起吃吃喝喝；有無(wú)接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的宴請(qǐng)、娛樂(lè)和 其他消費(fèi)方面的風(fēng)險(xiǎn)源。5.建立廉政風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）信息庫(kù)。對(duì)排查出的各類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)要認(rèn)真分 析、評(píng)估，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)率高低和危害

16、損失程度大小進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排序， 劃分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。按照內(nèi)容全面、描述清楚、語(yǔ)言簡(jiǎn)潔的要 求，采取圖表方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)逐一登記，歸類匯總，一一列舉出問(wèn)題類 型、表現(xiàn)形式、形成原因、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)以及牽涉到的崗位和人員，建立風(fēng) 險(xiǎn)臺(tái)賬，形成本單位的風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)。（四）制定防范措施，清理整合制度。1 .制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施。針對(duì)查找出的每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)），深入分析風(fēng) 險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，按照有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)必有防范措施的要求，逐一制定具體有效 的防范措施。2 .完善規(guī)章制度。對(duì)原有制度進(jìn)行清理、整合，并根據(jù)新形勢(shì)、新 要求進(jìn)行創(chuàng)造性地修訂和補(bǔ)充，重構(gòu)單位權(quán)力內(nèi)控各項(xiàng)規(guī)章制度，并將 內(nèi)控制度匯編成冊(cè)，形成制度體系。第11頁(yè)共1

17、5頁(yè)重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)重大決策、干部任免和人事調(diào)配、資金使用和物品管理 等方面權(quán)力的制約和監(jiān)督，用完備的內(nèi)控制度管人、管事、管錢、管物3 .持續(xù)更新內(nèi)控機(jī)制。4 五）抓好檢查評(píng)估，務(wù)求內(nèi)控實(shí)效1 .正常開(kāi)展自查自糾。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，要及時(shí)對(duì)違紀(jì)違規(guī)行為進(jìn)行問(wèn) 責(zé)，督促被檢查對(duì)象整改。2 .定期接受專項(xiàng)考評(píng)。3 .認(rèn)真執(zhí)行問(wèn)責(zé)制度。四、工作要求1 .加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任。推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是構(gòu)建反腐倡廉制度體 系的一項(xiàng)重要任務(wù)，要按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求，層層落實(shí)工作 責(zé)任。2 .突出重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排。要按照縣局實(shí)施方案的要求，周密安 排各階段的工作，循序漸進(jìn)，穩(wěn)步推進(jìn)，確保各項(xiàng)工作措施落實(shí)到位。3 .學(xué)習(xí)借

18、鑒，探索創(chuàng)新。不斷豐富內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的內(nèi)容和形式， 不斷積累部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的典型經(jīng)驗(yàn)，形成學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的特色。xx年內(nèi)控工作計(jì)劃（三）隨著證監(jiān)會(huì)對(duì)上市公司企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)的重視， 公司內(nèi)控管理工 作從初步階段逐步向系統(tǒng)化、規(guī)范化發(fā)展，為了切實(shí)做好 xx年度的內(nèi)第12頁(yè)共15頁(yè)部控制管理工作，根據(jù)公司審核委員會(huì)要求，特制訂本計(jì)劃。xx年度內(nèi)控管理小組工作重心主要放在完善內(nèi)部控制管理流程及 制度，強(qiáng)化內(nèi)控流程的執(zhí)行方面。通過(guò)近幾年來(lái)內(nèi)部控制審計(jì)發(fā)現(xiàn)的缺 陷，在制訂整改措施的同時(shí)，完善流程與執(zhí)行力，使內(nèi)部控制管理工作 步入自我檢查、自我改進(jìn)，不斷完善的階段。在以上主體思想的基礎(chǔ)上 xx年度主要工作計(jì)劃如下：1、加強(qiáng)內(nèi)部控制知識(shí)的培訓(xùn)。xx年組織參加一次外部?jī)?nèi)控知識(shí)的培訓(xùn)課，學(xué)習(xí)并引進(jìn)其他企業(yè) 先進(jìn)的內(nèi)控管理知識(shí)，確保企業(yè)內(nèi)部控制管理工作跟上證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī) 構(gòu)的要求。2、按時(shí)完成自我內(nèi)部控制審計(jì)工作。根據(jù)證監(jiān)會(huì)與外部會(huì)計(jì)師事務(wù)所要求按時(shí)進(jìn)行自我內(nèi)部控制審計(jì) 工作，定期完成季度、年度內(nèi)部控制審計(jì)底稿及報(bào)告，并按時(shí)向?qū)徍宋?員會(huì)提交內(nèi)控審計(jì)報(bào)告及內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告。3、進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部控制審計(jì)樣本記錄。根據(jù)證監(jiān)會(huì)要