管理學(xué)第四章計劃與計劃編制方法

1、管理學(xué)第四章計劃與計劃編制方法3.1 計劃的概念及性質(zhì)一、計劃的概念一、計劃的概念 在未來一定時期內(nèi)組織以及組織內(nèi)部不同部門在未來一定時期內(nèi)組織以及組織內(nèi)部不同部門和不同成員，關(guān)于行動方向、目標(biāo)、任務(wù)、方式的安和不同成員，關(guān)于行動方向、目標(biāo)、任務(wù)、方式的安排。排。 計劃是針對組織開展的計劃是針對組織開展的 計劃具有明確的時間界限計劃具有明確的時間界限 計劃內(nèi)容（計劃內(nèi)容（5W1H5W1H） What What做什么？達(dá)到的目標(biāo)，任務(wù)做什么？達(dá)到的目標(biāo)，任務(wù) Why Why 為什么做？為什么做？ Who Who誰去做，人力資源配置誰去做，人力資源配置 Where Where何地做？地點，區(qū)域安排

2、何地做？地點，區(qū)域安排 When When何時做？時間安排何時做？時間安排 How How 怎么做？方法和手段怎么做？方法和手段超過5年時間的一般稱為規(guī)劃，或戰(zhàn)略計劃國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃農(nóng)業(yè)規(guī)劃工業(yè)規(guī)劃商業(yè)規(guī)劃旅游業(yè)規(guī)劃信息產(chǎn)業(yè)規(guī)劃能源規(guī)劃教育事業(yè)規(guī)劃衛(wèi)生事業(yè)規(guī)劃城鎮(zhèn)化規(guī)劃交通規(guī)劃環(huán)境規(guī)劃社會保障規(guī)劃國民經(jīng)濟(jì)和社會信息化規(guī)劃循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展相關(guān)問題研究課題社會事業(yè)發(fā)展相關(guān)問題的研究課題二、計劃與決策的關(guān)系 1、經(jīng)典的管理理論認(rèn)為計劃是管理活動的首位職能，包括預(yù)測和活動安排。 2、西蒙決策理論學(xué)派認(rèn)為：管理就是決策，決策包括情報收集、預(yù)測、決策分析、行動安排等，決策涵蓋了計劃職能。

3、 3.本教材觀點：（1）決策是計劃的前提（2）在實踐中，決策和計劃相互滲透三、計劃的性質(zhì)（一）計劃工作為組織目標(biāo)服務(wù)（二）計劃工作是管理活動的樞紐，是組織、領(lǐng)導(dǎo)和控制等活動的基礎(chǔ)。（三）計劃工作具有普遍性和秩序性（四）計劃工作原則是效率最大化第二節(jié) 計劃類型分類標(biāo)準(zhǔn)類型時間長短長期計劃短期計劃職能空間生產(chǎn)計劃財務(wù)計劃人力資源計劃綜合程度戰(zhàn)略計劃戰(zhàn)術(shù)計劃（行動計劃）明確性指令性計劃約束性計劃指導(dǎo)性計劃程序化程度程序性計劃非程序性計劃臨時計劃后備計劃 計劃類型劃分（企業(yè)為例）一、長期計劃與短期計劃 5年以上的計劃為長期計劃，如我國信息化中長期發(fā)展規(guī)劃，企業(yè)戰(zhàn)略計劃。 1年以內(nèi)的計劃為短期計劃。年度

4、計劃要明確制定出年度組織活動目標(biāo)（定量化）、任務(wù)和措施。如年度銷售計劃、生產(chǎn)計劃、人力資源計劃、年度信息化計劃，年度清潔生產(chǎn)計劃。1年以內(nèi)的計劃如“掃黃打非行動”，質(zhì)量月活動、安全生產(chǎn)月活動等。二、業(yè)務(wù)計劃 業(yè)務(wù)計劃一般指短期計劃，企業(yè)一般業(yè)務(wù)計劃包括人財物、產(chǎn)供銷六類計劃，現(xiàn)在由加上了清潔生產(chǎn)計劃和信息化計劃共八大計劃。每一類計劃涉及的對象不同。如人力資源計劃的對象是人。財務(wù)計劃和對象是貨幣，如資金需求、費用成本、利潤等。銷售計劃的對象是物，如銷售量，銷售額。生產(chǎn)計劃一般是綜合型的計劃，包括產(chǎn)量、產(chǎn)值、利潤、勞動生產(chǎn)率、資源消耗等。 三、戰(zhàn)略計劃與戰(zhàn)術(shù)計劃 戰(zhàn)略計劃是關(guān)于組織發(fā)展方向和競爭力

5、的長期戰(zhàn)略性安排。包括愿景、使命、發(fā)展目標(biāo)、發(fā)展策略、政策和措施。 戰(zhàn)術(shù)性計劃是在戰(zhàn)略計劃指導(dǎo)下的具體計劃。如西瑞集團(tuán)總體戰(zhàn)略是兩網(wǎng)一線的一體化產(chǎn)業(yè)發(fā)展思路。戰(zhàn)術(shù)性計劃共四個。糧油收購網(wǎng)發(fā)展計劃、倉儲物流計劃、糧油食品加工業(yè)發(fā)展計劃，食品連鎖超市網(wǎng)發(fā)展計劃。戰(zhàn)術(shù)性計劃是關(guān)于戰(zhàn)略計劃的實施計劃。四、程序性計劃與非程序計劃（一）程序性計劃 西蒙把組織活動分為例行活動和非例行活動。 例行活動就是經(jīng)常性反復(fù)決策活動。如訂貨、材料出入庫、工資編制等。例行活動要遵循固定的程序來編制活動的安排。（二）非例行計劃 不重復(fù)或不經(jīng)常編制的計劃，如戰(zhàn)略計劃、結(jié)構(gòu)調(diào)整計劃、新產(chǎn)品開發(fā)等。非程序性計劃編制要調(diào)動很多資源

6、，甚至外部資源。如我省自2005年以來，政府大部分發(fā)展規(guī)劃先由大學(xué)進(jìn)行專題研究，最后組織專家、教授、政府工作人員聯(lián)合組織編制。五、計劃的層次 計劃的層次是指計劃內(nèi)容所體現(xiàn)的結(jié)構(gòu)。 哈羅德.孔茨和海因韋力提出了計劃內(nèi)容的結(jié)構(gòu)層次。3.3 計劃編制過程研究組織過去經(jīng)驗和教訓(xùn)分析組織外部環(huán)境制定計劃編制原則目標(biāo)測算制定主要計劃編制派生計劃制定預(yù)算制定計劃實施的政策和措施一、研究組織現(xiàn)狀 研究組織過去時期發(fā)展過程中的經(jīng)驗和教訓(xùn)，提出組織內(nèi)部的優(yōu)勢和劣勢。一般從營銷、生產(chǎn)運營、人力資源、財務(wù)、信息系統(tǒng)等五個方面進(jìn)行總結(jié)。所謂優(yōu)勢就是比競爭對手強的方面。所謂劣勢就是比競爭對手弱的方面。 二、研究組織外部環(huán)

7、境 一般是從PEST&C角度研究。P政治，國家相關(guān)政策對產(chǎn)業(yè)的影響E宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢對產(chǎn)業(yè)的影響S社會發(fā)展態(tài)勢對產(chǎn)業(yè)的影響T行業(yè)技術(shù)發(fā)展態(tài)勢對行業(yè)的影響C競爭對手競爭策略對產(chǎn)業(yè)的影響 外部環(huán)境分析的結(jié)果是提出組織面臨的機遇與挑戰(zhàn)。三、計劃準(zhǔn)則的制定 從內(nèi)部分析和外部分析中，提煉出組織未來行動應(yīng)該遵守的基本準(zhǔn)則，一般包括指導(dǎo)思想、原則和思路。四、制定目標(biāo) 目標(biāo)是指組織活動要達(dá)到的效果。以企業(yè)為例，年度計劃目標(biāo)包括：銷售目標(biāo)、產(chǎn)值目標(biāo)、利潤目標(biāo)、費用成本控制目標(biāo)、節(jié)能減排目標(biāo)。 目標(biāo)確定要與各個職能部門進(jìn)行溝通。一般是“兩上一下”。五、擬定行動方案 目標(biāo)確定后，通過那些行動計劃來實現(xiàn)目標(biāo)。

8、如西瑞集團(tuán)2006年才實現(xiàn)2.8億元收入，2010年目標(biāo)為10億元，通過構(gòu)建50個糧食收購庫，建設(shè)興平倉儲物流生產(chǎn)基地，發(fā)展面向社區(qū)和小城鎮(zhèn)的連鎖超市、建設(shè)統(tǒng)一物流體系等6個行動方案才能實現(xiàn)這個目標(biāo)。六、編制主計劃 主計劃是實現(xiàn)目標(biāo)的六項商業(yè)計劃總體實施安排。西瑞集團(tuán)主計劃1. 2007年啟動糧油收購網(wǎng)建設(shè)，主要是吸收全省縣級糧庫。2008年完成產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移，2009年開始運行。2. 2007年開始組建樂利家連鎖超市，道2008年12月，建成50家示范連鎖店，50家加盟店。3. 2007年啟動興平基地建設(shè)，2009年建成，并形成糧油、食品加工、倉儲工業(yè)園。4. 2010年建設(shè)以信息化平臺為支撐的物

9、流、企業(yè)管理智能化管理體系。七、預(yù)算 各項計劃方案的投資預(yù)算匯總 如西瑞集團(tuán)總投資6.2億元。要說明資金如何籌措，分配使用。3.4 預(yù)測技術(shù)什么是預(yù)測技術(shù)什么是預(yù)測技術(shù) 預(yù)測技術(shù)預(yù)測技術(shù)(forecasting techniques)(forecasting techniques)指人們運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)指人們運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段，事先依據(jù)一定方法，對自己的活動可能產(chǎn)生的后果及手段，事先依據(jù)一定方法，對自己的活動可能產(chǎn)生的后果及客觀事物的發(fā)展趨勢作出的科學(xué)分析?？陀^事物的發(fā)展趨勢作出的科學(xué)分析。經(jīng)濟(jì)預(yù)測經(jīng)濟(jì)預(yù)測技術(shù)預(yù)測技術(shù)預(yù)測市場預(yù)測市場預(yù)測目標(biāo)預(yù)測目標(biāo)預(yù)測 預(yù)測方法數(shù)量分析方法（定量預(yù)測） 趨

10、勢預(yù)測法、相關(guān)預(yù)測法定性判斷預(yù)測（定性預(yù)測） 德爾非預(yù)測、綜合分析法趨勢預(yù)測法1.移動平均法 移動平均法是用一組最近的實際數(shù)據(jù)值來預(yù)測未來一期或幾期內(nèi)公司產(chǎn)品的需求量、公司產(chǎn)能等的一種常用方法。移動平均法適用于即期預(yù)測。 移動平均法根據(jù)預(yù)測時使用的各元素的權(quán)重不同，可以分為：簡單移動平均和加權(quán)移動平均。（1）簡單移動平均法）簡單移動平均法簡單移動平均的各元素的權(quán)重都相等。簡單的移動平均的計算公式如下：Ft=(At-1+At-2+At-3+At-n)/n （2）二次移動平均法）二次移動平均法 對一次移動平均數(shù)再進(jìn)行第二次移動平均，再以一次移動平均值和二次移動平均值為基礎(chǔ)建立預(yù)測模型，計算預(yù)測值的

11、方法。（3）加權(quán)移動平均法 給固定跨越期限內(nèi)的每個變量值以相等的權(quán)重。其原理是：歷史各期產(chǎn)品需求的數(shù)據(jù)信息對預(yù)測未來期內(nèi)的需求量的作用是不一樣的。除了以n為周期的周期性變化外，遠(yuǎn)離目標(biāo)期的變量值的影響力相對較低，故應(yīng)給予較低的權(quán)重。 加權(quán)移動平均法的計算公式如下： Ft=w1At-1+w2At-2+w3At-3+wnAt-n年 份生產(chǎn)總值人 均第一產(chǎn)業(yè)第二產(chǎn)業(yè)第三產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)總值(億元)工 業(yè)建筑業(yè)(元)20001804.00258.22782.58629.88152.70763.20496820012010.62263.63878.82706.62172.20868.17550620022253

12、.39282.211007.56819.51188.05963.62614520032587.72302.661221.171006.92214.251063.89702820043175.58372.281553.101306.50246.601250.20858720053933.72435.771951.361650.63300.731546.591059420064743.61484.812452.442094.02358.421806.361272420075757.29592.632986.462544.42442.042178.201538620087314.58753.7238

13、61.123274.57586.552699.741948020098169.80789.644236.423501.25735.173143.7421688 陜西省國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展預(yù)測年 份生產(chǎn)總值簡單移動平均m=3二次移動平均m=3加權(quán)移動平均m=2(億元)200018042001201119492002225320232181200325882284248720043176267223262999200539343232272937062006474439513285450120075757481239985453200873155938490068472009817070815944791

14、3 2010年陜西省國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展預(yù)測（移動平均法）2. 指數(shù)平滑法 指數(shù)平滑法是布朗所提出預(yù)測方法。布朗認(rèn)為時間序列的態(tài)勢具有穩(wěn)定性或規(guī)則性，所以時間序列可被合理地順勢推延；他認(rèn)為最近的過去態(tài)勢，在某種程度上會持續(xù)的未來，所以將較大的權(quán)數(shù)放在最近的資料。 指數(shù)平滑法是在移動平均法基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種時間序列分析預(yù)測法，它是通過計算指數(shù)平滑值，配合一定的時間序列預(yù)測模型對現(xiàn)象的未來進(jìn)行預(yù)測。其原理是任一期的指數(shù)平滑值都是本期實際觀察值與前一期指數(shù)平滑值的加權(quán)平均。（1）計算公式 指數(shù)平滑法的基本公式是：指數(shù)平滑法的基本公式是：St=a y t+(1-a)St-1 式中，式中，S t-時間時間t的平滑值；的平滑值；y t-時間時間t的的實際實際值；值；S t-1-時間時間t-1的實際值；的實際值；a-平滑常數(shù)，其取值范圍為平滑常數(shù)，其取值范圍為0,1 指數(shù)平滑法可以再細(xì)化為一次指數(shù)平滑法、指數(shù)平滑法可以再細(xì)化為一次指數(shù)平滑法、二次指數(shù)平滑法二次指數(shù)平滑法和三次指數(shù)平滑法等和三次指數(shù)平滑法等 年份第一產(chǎn)業(yè)指數(shù)平滑法預(yù)測值2000258.222001263.63263 263 2002282.21278 278 2003302.66299 299 2004372.28358 358