2022年對(duì)外擔(dān)保管理制度

1、高品質(zhì)文檔2022年對(duì)外擔(dān)保管理制度 第一章 總則 第一條 為了規(guī)范公司的對(duì)外擔(dān)保行為, 有效掌握公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)廣闊股東的合法權(quán)益，依據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)證券法、中華人民共和國(guó)擔(dān)保法和上海證券交易所股票上市規(guī)章等法律法規(guī)以及公司章程的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。 第二條 本制度所稱(chēng)對(duì)外擔(dān)保是指公司為他人供應(yīng)的擔(dān)保，包括公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保。 第三條 本制度適用于本公司及全資子公司、控股子公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“子公司”)。公司子公司發(fā)生的對(duì)外擔(dān)保，根據(jù)本制度執(zhí)行。 第四條 公司對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)實(shí)行統(tǒng)一管理。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，子公司不得對(duì)外供應(yīng)擔(dān)保，不得相互供應(yīng)擔(dān)保，也不得請(qǐng)外單位為其供應(yīng)

2、擔(dān)保。 第五條 公司全資子公司和控股子公司的對(duì)外擔(dān)保，視同公司行為，其對(duì)外擔(dān)保應(yīng)執(zhí)行本制度。公司全資子公司和控股子公司應(yīng)在其董事會(huì)或股東會(huì)做出決議后準(zhǔn)時(shí)通知公司履行有關(guān)信息披露義務(wù)。 第六條 公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、平安的原則，嚴(yán)格掌握擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。 第七條 公司為他人供應(yīng)擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)實(shí)行反擔(dān)保等必要的措施防范風(fēng)險(xiǎn)，反擔(dān)保的供應(yīng)方應(yīng)具備實(shí)際擔(dān)當(dāng)力量。 第二章 對(duì)外擔(dān)保的對(duì)象、決策權(quán)限及審議程序 第八條 公司可以為具有法人資格的法人供應(yīng)擔(dān)保，不得為任何非法人單位或個(gè)人債務(wù)供應(yīng)擔(dān)保。由公司供應(yīng)擔(dān)保的法人必需同時(shí)具備以下條件： (一)因公司業(yè)務(wù)需要與公司有相互擔(dān)保關(guān)系法人或與公司有現(xiàn)實(shí)或潛在

3、的重要業(yè)務(wù)關(guān)系的法人; (二)具有較強(qiáng)的償債力量和良好的資信狀況。 第九條 雖不符合前條所列條件，但公司認(rèn)為需要進(jìn)展與其業(yè)務(wù)往來(lái)和合作關(guān)系的被擔(dān)保人，但保風(fēng)險(xiǎn)較小的，經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)同意，可以供應(yīng)擔(dān)保。 第十條 公司對(duì)外擔(dān)保的決策權(quán)限： (一)擔(dān)保金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以下的對(duì)外擔(dān)保，由公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)，由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必需經(jīng)出席董事會(huì)的三分之二以上董事審議通過(guò)并做出決議。 (二)擔(dān)保金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以上的對(duì)外擔(dān)保，由公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn); (三)公司為關(guān)聯(lián)人供應(yīng)擔(dān)保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議。 第十一條 應(yīng)由股

4、東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必需經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，方可提交股東大會(huì)審批。 須經(jīng)股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，包括但不限于下列情形： (一)上市公司及其子公司的對(duì)外擔(dān)保總額，超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后供應(yīng)的任何擔(dān)保; (二)為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò) 70%的擔(dān)保對(duì)象供應(yīng)的擔(dān)保; (三)單筆擔(dān)保額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保; (四)對(duì)股東、實(shí)際掌握人及其關(guān)聯(lián)方供應(yīng)的擔(dān)保; (五)根據(jù)擔(dān)保金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算原則，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn) 30%的擔(dān)保。 股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際掌握人及其關(guān)聯(lián)方供應(yīng)的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際掌握人支配的股東，不得參加該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的

5、其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。 上述第 (五) 項(xiàng)擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。 第三章 對(duì)外擔(dān)保的審查 第十二條 公司接到被擔(dān)保方提出的擔(dān)保申請(qǐng)后，公司總經(jīng)理指定有關(guān)部門(mén)對(duì)被擔(dān)保方的資信狀況進(jìn)行嚴(yán)格審查和評(píng)估，并將有關(guān)材料上報(bào)公司經(jīng)理層審定后提交公司董事會(huì)審議。 董事會(huì)依據(jù)有關(guān)資料，仔細(xì)審查申請(qǐng)擔(dān)保人的狀況，對(duì)不符合公司對(duì)外擔(dān)保條件的，不得為其供應(yīng)擔(dān)保。 第十三條 申請(qǐng)擔(dān)保人供應(yīng)的反擔(dān)?；蚱渌行Х婪讹L(fēng)險(xiǎn)的措施，必需與公司擔(dān)保的數(shù)額相對(duì)應(yīng)。申請(qǐng)擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不行轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，不得為其擔(dān)保。 第四章 擔(dān)保合同的簽訂 第十四條 擔(dān)保合

6、同必需符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項(xiàng)明確。擔(dān)保合同需由公司法律顧問(wèn)審查，必要時(shí)交由公司聘請(qǐng)的律師事務(wù)所批閱或出具法律意見(jiàn)書(shū)。 第十五條 公司在接受反擔(dān)保抵押、反擔(dān)保質(zhì)押時(shí)，由公司財(cái)務(wù)部會(huì)同公司法律顧問(wèn)(或公司聘請(qǐng)的律師)，完善有關(guān)法律手續(xù)，特殊是包括準(zhǔn)時(shí)辦理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。 第十六條 擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同由公司董事長(zhǎng)或授權(quán)代表簽訂。 第十七條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擔(dān)保事項(xiàng)的登記與注銷(xiāo)。相關(guān)合同簽訂后，經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)將合同副本交至公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行登記管理，將合同復(fù)印件送給公司董事會(huì)秘書(shū)處。 第五章 對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)管理 第十八條 公司有關(guān)部門(mén)應(yīng)在擔(dān)保期內(nèi)，對(duì)被擔(dān)保方的經(jīng)營(yíng)狀況及債務(wù)清償狀況進(jìn)行跟蹤、監(jiān)督，詳

7、細(xì)做好以下工作： (一)任何擔(dān)保均應(yīng)訂立書(shū)面合同。擔(dān)保合同應(yīng)按公司內(nèi)部管理規(guī)定妥當(dāng)保管，若發(fā)覺(jué)未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議程序批準(zhǔn)的特別合同，要準(zhǔn)時(shí)通報(bào)監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)秘書(shū)和財(cái)務(wù)部門(mén)。 (二)公司財(cái)務(wù)部門(mén)為公司擔(dān)保的日常管理部門(mén)。財(cái)務(wù)部應(yīng)指定專(zhuān)人對(duì)公司供應(yīng)擔(dān)保的借款企業(yè)建立分戶臺(tái)帳，準(zhǔn)時(shí)跟蹤借款企業(yè)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況，并定期向公司經(jīng)理報(bào)告公司擔(dān)保的實(shí)施狀況。 (三)公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的狀況，收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債力量，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等狀況，建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案，定期向董事會(huì)報(bào)告。 如發(fā)覺(jué)被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)

8、峻惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項(xiàng)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)準(zhǔn)時(shí)報(bào)告董事會(huì)。董事會(huì)有義務(wù)實(shí)行有效措施，將損失降低到最小程度。 (四)消失被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主見(jiàn)擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等狀況，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)準(zhǔn)時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還狀況，并告知公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和董事會(huì)秘書(shū)，由公司在知悉后準(zhǔn)時(shí)披露相關(guān)信息。 (五)公司對(duì)外擔(dān)保發(fā)生訴訟等突發(fā)狀況，公司有關(guān)部門(mén)(人員)、被擔(dān)保企業(yè)應(yīng)在得知狀況后的第一個(gè)工作日內(nèi)向公司財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理報(bào)告狀況，必要時(shí)總經(jīng)理可指派有關(guān)部門(mén)(人員)幫助處理。 (六)公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)實(shí)行有效措施向債務(wù)人追償，并將追償

9、狀況準(zhǔn)時(shí)披露。 第十九條 被擔(dān)保方不能履約，擔(dān)保債權(quán)人對(duì)公司主見(jiàn)債權(quán)時(shí)，公司應(yīng)馬上啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序。 第二十條 公司作為一般保證人時(shí)，在擔(dān)保合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)經(jīng)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)以前，公司不得對(duì)債務(wù)人先行擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任。 第二十一條 人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)公司參與破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)安排，預(yù)先行使追償權(quán)。 第二十二條 保證合同中保證人為二人以上的且與債權(quán)人商定按份額擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕擔(dān)當(dāng)超出公司份額外的保證責(zé)任。 第六章 對(duì)外擔(dān)保的信息披露 第二十三條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)作出決議后，按上海證券

10、交易所股票上市規(guī)章的要求，將有關(guān)文件準(zhǔn)時(shí)報(bào)送上海交易所并在指定信息披露報(bào)刊上進(jìn)行信息披露。 第二十四條 對(duì)于已披露的擔(dān)保事項(xiàng)，有關(guān)責(zé)任部門(mén)和人員在消失下列情形時(shí)應(yīng)準(zhǔn)時(shí)告知董事會(huì)秘書(shū)處，以便公司準(zhǔn)時(shí)履行信息披露義務(wù)： (一)被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)的; (二)被擔(dān)保人消失破產(chǎn)、清算及其它嚴(yán)峻影響還款力量情形的。 第二十五條 公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保狀況、執(zhí)行上述規(guī)定狀況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明，并發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。 第七章 責(zé)任人責(zé)任 第二十六條 公司董事會(huì)視公司的損失、風(fēng)險(xiǎn)的大小、情節(jié)的輕重打算賜予予責(zé)任人相應(yīng)的處分。 第二十七條 公司相關(guān)人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。 第二十八條 責(zé)任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無(wú)視風(fēng)險(xiǎn)擅自對(duì)外擔(dān)保造成損失的，應(yīng)擔(dān)當(dāng)賠償責(zé)任。 第二十九條 責(zé)任人怠于行使其職責(zé)，給公司造成損失的，視情節(jié)輕重賜予經(jīng)濟(jì)懲罰或行政處分。 第三十條 法律規(guī)定保證人無(wú)須擔(dān)當(dāng)責(zé)任的，責(zé)任人未經(jīng)公司董事會(huì)同意擅自擔(dān)當(dāng)?shù)?，?yīng)擔(dān)當(dāng)賠償責(zé)任并賜予相應(yīng)的行政懲罰。 第三十一條