內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作年度總結(jié)

1、* 公司 * 年內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)為規(guī)范 * 公司內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，建立科學(xué)、有效的內(nèi)部控制體系，以保證 * 公司經(jīng)營活動(dòng)安全穩(wěn)健的運(yùn)行，提高經(jīng)營管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，根據(jù)* 有限公司內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法和* 有限公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法以及 * 公司下發(fā)的關(guān)于印發(fā) * 公司內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法的通知等文件的要求，* 年 * 公司從風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、規(guī)章制度、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)管理措施、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)等方面出發(fā)，全面地梳理了* 公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，開展了內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。現(xiàn)將* 年 * 公司內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作做出總

2、結(jié)。1、 * 公司編制了內(nèi)部控制手冊(cè)。手冊(cè)主要描述* 公司內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系組織架構(gòu)與職責(zé)，全面闡述* 公司內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的目標(biāo)，從內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五個(gè)方面對(duì)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)成要素、關(guān)注要點(diǎn)和相應(yīng)措施進(jìn)行全面、系統(tǒng)的闡述。流程層面控制部分， 介紹了 * 公司所涉及12 個(gè)一級(jí)流程的實(shí)施要點(diǎn)和主要控制措施。12 個(gè)一級(jí)流程分別是：經(jīng)營計(jì)劃管理、經(jīng)營管理、人力資源管理、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、倉儲(chǔ)物流管理、采購管理、工程管理、安全質(zhì)量環(huán)保管理、綜合管理、運(yùn)營監(jiān)控、法律事務(wù)。2 / 5* 公司內(nèi)部控制手冊(cè)在結(jié)構(gòu)和內(nèi)容上既相互聯(lián)系，又各成體系，并與* 公司的

3、企業(yè)文化和制度體系相輔相成，共同構(gòu)成了支撐 * 公司有效運(yùn)營的管理體系。2、 * 公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)與職責(zé)分配完善。* 公司合理分配決策層職責(zé)權(quán)限，保證決策層合理，形成相互制衡的機(jī)制；* 公司已建立“三重一大”集體決策或聯(lián)簽機(jī)制；* 公司根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況，全面梳理職能機(jī)構(gòu)，明確部門職責(zé)和權(quán)限。3、 * 公司建立了包括人力資源配置、員工培訓(xùn)與發(fā)展、薪酬福利和績效考核管理程序在內(nèi)的人力資源管理程序。旨在保證 * 公司人力資源配置合理，員工能力水平不斷提高，保障員工薪酬福利的合理增長，績效考核制度完善、具有很好的激勵(lì)作用。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制建立及運(yùn)行情況。四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制建立及運(yùn)行方面，* 公

4、司已建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序， 確保企業(yè)已建立風(fēng)險(xiǎn)承受判定標(biāo)準(zhǔn)或制度，及時(shí)準(zhǔn)確識(shí)別內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)。* 公司定期組織* 公司各部門、各大隊(duì)全面系統(tǒng)、持續(xù)地收集內(nèi)外部信息，采用定量、定性指標(biāo)，從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性、影響程度兩個(gè)維度對(duì)戰(zhàn)略、運(yùn)營、財(cái)務(wù)、市場、法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估打分，建立* 公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，繪制重大風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖， 制定重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并匯總分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。* 公司業(yè)務(wù)開展實(shí)行穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和程度適中的風(fēng)險(xiǎn)偏好，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目采取謹(jǐn)慎介入的態(tài)度，對(duì)可能4 / 5面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)、分析、評(píng)價(jià)，據(jù)以提出風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。* 公司采用調(diào)查問卷、小組討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標(biāo)桿比

5、較、訪談等方法識(shí)別可能阻礙* 公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的因素，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受度。5、 * 公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，重點(diǎn)關(guān)注下列內(nèi)部因素：高級(jí)管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素。組織機(jī)構(gòu)、 經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素。財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)因素。營運(yùn)安全、員工健康、環(huán)境保護(hù)等安全環(huán)保因素。其他有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素。重點(diǎn)關(guān)注下列外部因素：經(jīng)濟(jì)形勢、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場競爭、資源供給等經(jīng)濟(jì)因素。法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素。安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會(huì)信用、教育水平、消費(fèi)者行為等社會(huì)因素。技術(shù)進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)因素。自然災(zāi)害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素。6、 * 公司風(fēng)

6、險(xiǎn)分析方法科學(xué)合理。* 公司下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理問卷，編制全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，* 公司各職能部門按照公司制定的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，采用定量、定性結(jié)合的方法，從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性與影響程度兩個(gè)維度，對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估打分。 * 公司匯總各職能部門與各大隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，進(jìn)行排序與分析， 針對(duì)分?jǐn)?shù)較高或異常的情況與相關(guān)職能部門及各大隊(duì)了解溝通意見，確定重點(diǎn)關(guān)注的重大、重要風(fēng)險(xiǎn)。* 公司按照嚴(yán)格規(guī)范的程序開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，通過風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷、風(fēng)險(xiǎn)研討會(huì)等形式，確保風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果的準(zhǔn)確性。7、 * 公司風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略科學(xué)合理，具有效益性。得出風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果后，將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告發(fā)送給重大、重要風(fēng)險(xiǎn)主控部門，風(fēng)險(xiǎn)主控部門結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的

7、原因、承受度、權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，確定采取規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、接受風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)、分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略調(diào)整及時(shí)、準(zhǔn)確。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，* 公司、各職能部門結(jié)合不同發(fā)展階段和業(yè)務(wù)拓展情況，持續(xù)收集與風(fēng)險(xiǎn)變化相關(guān)的內(nèi)外部信息，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析，適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。八、定期組織* 公司各職能辦公室、廠隊(duì)管理人員進(jìn)行內(nèi)部控制手冊(cè)的學(xué)習(xí)。為了將* 公司內(nèi)部控制管理制度更好的貫徹落實(shí)， * 年 * 公司要求各辦公室組織內(nèi)部控制材料的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，其中質(zhì)量評(píng)定流程、人力資源管理、經(jīng)營分析、設(shè)備物資管理、綜合管理、法律事務(wù)等是學(xué)習(xí)的重點(diǎn)。此次培訓(xùn)學(xué)習(xí)工作是對(duì)前期內(nèi)控體系測評(píng)的繼承，通過前期內(nèi)控體系設(shè)計(jì)和運(yùn)行有效性的測試，* 公司業(yè)務(wù)操作程序得以規(guī)范，本次各部門的培訓(xùn)學(xué)習(xí)工作確保內(nèi)控體系得到一貫、有效的執(zhí)行，不斷提高* 公司管理水平，同時(shí)滿足監(jiān)管部門的相關(guān)要求。* 年 * 公司內(nèi)部控制體系建設(shè)工作取得了良好的成績。但是由于內(nèi)部控制固有的公司限性、內(nèi)部環(huán)境以及宏觀環(huán)境、政策法規(guī)持續(xù)變化，可能導(dǎo)致原有控制活動(dòng)不適用或出現(xiàn)偏