央視《在路上》審計(jì)部長原型譚麗麗“打造卓越審計(jì)團(tuán)隊(duì)

1、在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家中華達(dá)人講堂第三季10311打造卓越審計(jì)團(tuán)隊(duì)做知識(shí)型審計(jì)人員創(chuàng)學(xué)習(xí)型審計(jì)團(tuán)隊(duì)在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家目 錄內(nèi)部審計(jì)是最具活力和挑戰(zhàn)性的職業(yè)做知識(shí)型審計(jì)人員創(chuàng)學(xué)習(xí)型審計(jì)團(tuán)隊(duì)內(nèi)部審計(jì)的十項(xiàng)價(jià)值發(fā)現(xiàn)在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家老總喜歡什么樣的內(nèi)部審計(jì)？1.2.3.4.5.能站在老總的角度， 對(duì)公司的運(yùn)作有整體的觀念；能以系統(tǒng)的眼光發(fā)現(xiàn)管理缺陷；用審計(jì)的職業(yè)判斷去查實(shí)事情的真實(shí)性；用專家的能力提出建設(shè)性意見；以文秘的水平提交審計(jì)報(bào)告，以跟蹤到底的精神落實(shí)整改方案。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家一、內(nèi)部審計(jì)是最具活力和挑戰(zhàn)性的職業(yè)之一在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)的定義內(nèi)部審計(jì)是一種旨在實(shí)現(xiàn)組織

2、增值和改善組織運(yùn)營的獨(dú)立的、客觀的保證和咨詢活動(dòng)。它通過系統(tǒng)而嚴(yán)謹(jǐn)?shù)霓k法來評(píng)價(jià)和改善風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治理程序的有效性，幫助組織實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家審交易審制度 審風(fēng)險(xiǎn) 審動(dòng)機(jī)在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家看別人看不到的地方，算別人算不清的帳目，做別人做不到的事情。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家二、做知識(shí)型審計(jì)人員一流的企業(yè)，需要一流的內(nèi)部審計(jì)在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家我們內(nèi)部審計(jì)只要進(jìn)入程序，就被無數(shù)雙眼睛所盯住，想剎車都剎不住，不是我們?nèi)ブ卫砉芾淼娜毕荩闶潜还芾淼娜毕菟鞣?，沒有中間的道路可走。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家案例：怎樣與老總溝通？有人說：水至清而無魚，人至察而無友。是把關(guān)就有磨擦，是磨擦就

3、有感情上的傷害，因而人們逃避它。而有一種人卻要直接面對(duì)，甚至是義不容辭去迎接這種磨擦和傷害，這就是我們的內(nèi)部審計(jì)人員。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家我們每一條審計(jì)線索的突破，都是一條切斷流向不明渠道的財(cái)路。每一條審計(jì)建議的實(shí)施，都是一股在管理的入口創(chuàng)效的源泉。在這個(gè)一切都在變化的時(shí)代，唯有知識(shí)，才是我們真正的資本。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家內(nèi)部審計(jì)的理念：999“ 防 范 勝 于 查 處 ， 審 計(jì) 寓 于 服 務(wù) ”“遇到問題找方法，而不是刻意只去找結(jié)果，去處罰當(dāng)事人”“ 身 懷 利 器 ，重 而 慎 之 ”在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家審計(jì)技術(shù)與方法體系審計(jì)取證方法事實(shí)真相判斷方法提出審計(jì)結(jié)論及溝通的方法審計(jì)報(bào)告方法審計(jì)

4、依據(jù)方法判斷尺度在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家了解審計(jì)技術(shù)，各方資源共享999自評(píng)整改，邊查邊改加強(qiáng)溝通在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家商業(yè)語言工程語言怎樣找到從外行到內(nèi)行的捷徑？我們是可以速成的 在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家工程造價(jià)在建工程交付使用資產(chǎn)價(jià)值固定資產(chǎn)設(shè)備及工器具購置設(shè)備設(shè)備費(fèi)設(shè)備工具投資支出建筑安裝工程費(fèi)建安工程投資支出流動(dòng)資產(chǎn)無形資產(chǎn)工程建設(shè)其他費(fèi)待攤投資支出其他投資支出預(yù)備費(fèi)建設(shè)期借款利息遞延資產(chǎn)用三種語言詮釋建設(shè)工程造價(jià)確認(rèn)過程在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家學(xué)會(huì)用系統(tǒng)的觀念思考問題，不斷學(xué)習(xí)，關(guān)注變化，不斷地去記錄，去嘗試！在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家發(fā)明專利會(huì)計(jì)科目撲克在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家會(huì)計(jì)核算三步曲收款憑證付款憑證轉(zhuǎn)賬憑證原

5、始憑證記賬憑證賬簿報(bào)表在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家（銷售過程）（生產(chǎn)過程）（供應(yīng)過程）期初庫存期初庫存商品成本+期初在產(chǎn)品成本本期商品成本本期生產(chǎn)成本期末在產(chǎn)品采購成本期末庫存公允價(jià)營主營發(fā)業(yè)出稅資產(chǎn)營業(yè)外收人營業(yè)外支出銷管財(cái)投營業(yè) 商品成本 售 理 務(wù) 減 值 + 資 = 業(yè) +金及附加務(wù)收入費(fèi)用費(fèi)用費(fèi)用值損失變動(dòng)收益收益利潤所得稅費(fèi)用利凈利潤期末庫存商品成本= 潤 =總額在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家系統(tǒng)思考在建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)中建設(shè)項(xiàng)目的程序：決策、設(shè)計(jì)、招標(biāo)、采購、施工、驗(yàn)收，造價(jià)，支付，后評(píng)估在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家不斷學(xué)習(xí)，就是在每個(gè)環(huán)節(jié)中關(guān)注變化投資決策審計(jì)：追索信息過濾預(yù)算審計(jì)：評(píng)估投入產(chǎn)出采購審計(jì)： 篩選和減

6、少小規(guī)模交易銷售的審計(jì)：關(guān)注落袋價(jià)格在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家案例：工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制指南帶來的資源 ：直接利用，是執(zhí)行內(nèi)控應(yīng)用指引的依據(jù)；轉(zhuǎn)換為本企業(yè)指南的知識(shí)資源；接受外部審計(jì)和評(píng)價(jià)的實(shí)力儲(chǔ)備。將管理成果轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。審計(jì)人員名利雙收的福利。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家職務(wù)犯罪的DNA1、多種不相容職務(wù)集于一身；2、超支采購、低價(jià)推銷或奢侈的生活方式；3、與交易方之間不正常的親密關(guān)系或突然換掉一個(gè)長期的客戶及供應(yīng)商；4、有意誤用管理規(guī)定、對(duì)崗位職責(zé)不付出最起碼的注意和謹(jǐn)慎，有實(shí)施管理手段的義務(wù)而不實(shí)施，或拖延，或折扣，或歪曲地實(shí)施；5、隱瞞或錯(cuò)報(bào)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)；在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家我們的防弊CT組

7、織危機(jī)征兆100例40 個(gè)常見的欺詐行為財(cái)務(wù)預(yù)警指標(biāo)14項(xiàng)在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家我們不是專家，但是，不可以沒有思路；我們不會(huì)號(hào)脈，但是，我們有檢測(cè)工具 在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家如果說哪一種品質(zhì)是成功者共有的，那就是他們比別人更有激情。對(duì)他們來說，沒有什么細(xì)節(jié)因細(xì)小而不值得去揮汗，也沒有什么大到可能干不好的事。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家行為審計(jì)源自成本否決法的思路在非獨(dú)立核算的二級(jí)分廠，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以國內(nèi)先進(jìn)水平和本單位歷史最好水平為依據(jù)，對(duì)組成成本的各項(xiàng)指標(biāo)逐項(xiàng)進(jìn)行比較.在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家企業(yè)管理以財(cái)務(wù)管理為中心財(cái)務(wù)管理迫求的不是帳面利潤的最大化，而是企業(yè)價(jià)值的最大化。企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力不僅僅包括企業(yè)的規(guī)模，產(chǎn)品品種

8、質(zhì)量，經(jīng)濟(jì)效益和技術(shù)創(chuàng)新能力，從總體上看，企業(yè)的資本運(yùn)營似乎更為重要，至少同等重要。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家區(qū)別有效的管理者的一個(gè)標(biāo)志就是看他是否注重貢獻(xiàn)。有效的管理者一定注重貢獻(xiàn)， 經(jīng)常會(huì)自問：這件事情的結(jié)果會(huì)是什么？在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家清產(chǎn)核資保證核算資料的真實(shí)，加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理，挖掘物資潛力，減少損失，揭示薄弱環(huán)節(jié)，優(yōu)化資源配置。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家1.2.智慧并不與我們經(jīng)歷的事情多少成正比，而是與我們對(duì)他們的反思程度和領(lǐng)悟程度成正比。反思是最重要的學(xué)習(xí)，是學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)3.學(xué)以致用的能力，是識(shí)別優(yōu)秀人才的試金石在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家一個(gè)人的視野有多大，事業(yè)就有多大在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家善于審計(jì)的穿行試驗(yàn)投資決策

9、概預(yù)算設(shè)計(jì)籌資付款招標(biāo)采購施工驗(yàn)收?qǐng)D1：武鋼工程管理內(nèi)部控制穿行試驗(yàn)?zāi)Ｐ驮诰€互動(dòng)式培訓(xùn)專家三、創(chuàng)學(xué)習(xí)型審計(jì)團(tuán)隊(duì)在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家敢于審計(jì)并不難，難的是善于審計(jì)。審計(jì)的威懾力來自于整體的素質(zhì)。沒有核心專長，才是組織最大的風(fēng)險(xiǎn)。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家1、創(chuàng)學(xué)習(xí)型組織的發(fā)展戰(zhàn)略學(xué)習(xí)力是組織唯一持久的競(jìng)爭(zhēng)力。39在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家什么樣的組織稱為學(xué)習(xí)型組織學(xué)習(xí)型組織的作用和意義，一方面，通過學(xué)習(xí)使組織獲得生存和發(fā)展的機(jī)會(huì)，另一方面， 通過學(xué)習(xí)實(shí)現(xiàn)個(gè)人與工作、個(gè)人追求與組織愿境的真正融合。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家案例：我們的“五個(gè)一”學(xué)習(xí)法提出一個(gè)問題并摸清原因，學(xué)習(xí)一批好書并討教高人，制定一個(gè)預(yù)案并記錄過程，形

10、成一項(xiàng)制度并貫徹執(zhí)行；寫出一篇論文和成果并獎(jiǎng)勵(lì)自己名利雙收。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家2 、開啟員工心靈之窗的領(lǐng)導(dǎo)者角色領(lǐng)導(dǎo)者要把自己看作設(shè)計(jì)師，而非看作改革者。學(xué)習(xí)的第一條規(guī)則：人們學(xué)習(xí)自己想要學(xué)的，而不是別人認(rèn)為他們需要學(xué)的。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家因?yàn)橛袗坌模艜?huì)有教育在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家案例：講故事，樹標(biāo)桿，帶隊(duì)伍在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家優(yōu)秀的管理者，得益于寫作能力的高強(qiáng)，只做不寫，就像農(nóng)民只問耕耘不問收獲一樣愚蠢 我們的晨練在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家3、自我超越的素質(zhì)達(dá)標(biāo)沒有人能夠被強(qiáng)迫去發(fā)展自己的自我超越最重要的工作就是引導(dǎo)員工的價(jià)值觀47在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家磨練是一種資本在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家設(shè)計(jì)

11、師教練仆人在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家4、以人為本的“凝聚工程”優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)的標(biāo)志是能夠燃起員工們的工作激情。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家關(guān)愛職工每一天的“十個(gè)一”活動(dòng)一、居崗樂業(yè)，給每一名職工以安全感；二、部務(wù)公開，給每一名職工充分的知情權(quán)；三、搭臺(tái)鋪路，為每一名職工設(shè)計(jì)職業(yè)生涯；四、以人為本，為每一名職工身心健康開辟論壇；五、有張有弛，為每一名職工身體健康創(chuàng)造條件；六、凝聚人心，為每一名職工解決工作、生活困難；七、職工維權(quán)，把每一名職工應(yīng)得的利益爭(zhēng)取到手中；八、知識(shí)管理，給每一名職工真正的資源；九、名利雙收，為每一名職工打造晉升的平臺(tái)；十、創(chuàng)建小家，讓每一名職工快樂每一天。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家5、上下互動(dòng)的團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)

12、組織的每一項(xiàng)進(jìn)步都是通過學(xué)習(xí)實(shí)現(xiàn)的。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家案例：執(zhí)業(yè)資質(zhì)考試的奇跡是怎樣創(chuàng)造的？部下學(xué)習(xí)的是上級(jí)的行動(dòng)。上級(jí)對(duì)工作全力以赴的實(shí)際行動(dòng)，是對(duì)下級(jí)最好的教育 。但是，這種效果遠(yuǎn)不如互動(dòng)的學(xué)習(xí)。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家授人以魚，不如授人以漁學(xué)習(xí)型組織的競(jìng)爭(zhēng)力在于學(xué)習(xí)如何學(xué)習(xí)？領(lǐng)導(dǎo)者的責(zé)任是為大家找方法,找學(xué)習(xí)的樂趣。來自我們當(dāng)中的28種學(xué)習(xí)方法在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家6、學(xué)以致用的創(chuàng)獎(jiǎng)平臺(tái)創(chuàng)現(xiàn)代化管理成果獎(jiǎng)，是培育知識(shí)型員工的搖籃。它是工作成果的總結(jié)，是教訓(xùn)的反思，是邏輯思維能力和應(yīng)變能力的訓(xùn)練，是寫作能力的歷練，是從實(shí)踐到理論，再用理論指導(dǎo)實(shí)踐的認(rèn)識(shí)飛躍，是管理者名利雙收的回報(bào)，更是一種團(tuán)隊(duì)精神的

13、培養(yǎng)，一種集體智慧的享受。55在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家7、持續(xù)培育的學(xué)習(xí)能力過去的文盲是目不識(shí)丁的人，現(xiàn)代的文盲是知識(shí)甚少的人，未來的文盲是不會(huì)更新知識(shí)的人在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)的距離越貼近，管理就越智慧，系統(tǒng)就越協(xié)同 。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)成為我們生活和工作中重要的一部分，錯(cuò)過網(wǎng)絡(luò)，不僅僅是錯(cuò)過一次機(jī)會(huì)，你錯(cuò)過的將是一個(gè)時(shí)代。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家8、打造競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的知識(shí)管理把知識(shí)管理起來，使每個(gè)員工在最大限度地貢獻(xiàn)出其累積的知識(shí)同時(shí)，也能享用他人知識(shí)。59在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家案例：梳理企業(yè)的“命脈之流”用流程梳理問題用財(cái)務(wù)歸納問題用績(jī)效考核解決問題在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家四、 內(nèi)部審計(jì)的十項(xiàng)價(jià)值

14、發(fā)現(xiàn)富有成效的內(nèi)部審計(jì)，通過學(xué)習(xí)型組織的建設(shè)，不斷給企業(yè)帶來新的收獲和啟示，得到企業(yè)的認(rèn)同，企業(yè)就會(huì)賦予審計(jì)更大的作用和權(quán)利，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的十大價(jià)值。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家1、真實(shí)信息的價(jià)值“內(nèi)部審計(jì)是企業(yè)的第二種聲音”，任何一個(gè)項(xiàng)目，如果出現(xiàn)不同的聲音，它意味著安全。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家2、公司治理價(jià)值內(nèi)部審計(jì)制衡的力量在企業(yè)內(nèi)部是通過直達(dá)高層的信息通道和信息披露來實(shí)現(xiàn)的。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家3、信用價(jià)值內(nèi)部審計(jì)是企業(yè)的良心，道德文化的最后一道防線。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家審計(jì)披露披露的目的是降低未來的風(fēng)險(xiǎn)，披露的質(zhì)量體現(xiàn)在對(duì)壞消息披露的深度。只審計(jì)，不披露，等于沒審計(jì)；只披露，不查處，等于沒披露；只查處

15、，不整改，等于沒查處。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家4、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控價(jià)值實(shí)現(xiàn)了內(nèi)部審計(jì)的方式從事后審計(jì)向事前審計(jì)的轉(zhuǎn)變、局部審計(jì)向系統(tǒng)審計(jì)的轉(zhuǎn)變、從強(qiáng)調(diào)獨(dú)立到注重參與的轉(zhuǎn)變。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家5、管理的協(xié)同效應(yīng)系統(tǒng)的效率應(yīng)是協(xié)同效應(yīng)，而不是內(nèi)耗。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家聯(lián)手創(chuàng)新的審計(jì)共建審計(jì)共建是現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)的一條好路子，是將管理成果轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力的成功途徑，它有效地實(shí)現(xiàn)了管理與技術(shù)的資源共享，相互提升了隊(duì)伍素質(zhì)，大大減少傳統(tǒng)審計(jì)帶來的誤解、偏見等沖突，實(shí)現(xiàn)了互動(dòng)性的“雙贏”。 基層對(duì)高質(zhì)量的審計(jì)需求日益增長。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家6、資源與資產(chǎn)價(jià)值把審計(jì)成果迅速轉(zhuǎn)化為管理成果，轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，實(shí)現(xiàn)了內(nèi)部審計(jì)的作用從最初消極防弊，到積極興利，到目前的價(jià)值增值的轉(zhuǎn)變。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家7、企業(yè)文化價(jià)值內(nèi)部審計(jì)的理念及有效的輿論形式，在營造一個(gè)“管理得人心“的企業(yè)文化方面有積極作用，它有利于勉勵(lì)員工忠于職守、勤勉盡責(zé)、遵規(guī)守紀(jì)，積極正義，把組織的戰(zhàn)略目標(biāo)化為員工的自覺行為。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家8、人本價(jià)值“有為才有位”是我們的職業(yè)觀。 審計(jì)部成為培養(yǎng)干部的搖籃，英模人物層出不窮。一大批干部成長起來，一大批專家樹立起來， 一大批通曉財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)、管理、法律、工程、技術(shù)等各類專業(yè)人才，形成了門類較齊全的審計(jì)實(shí)力陣容。在線互動(dòng)式培訓(xùn)專家9、社會(huì)價(jià)值武鋼始終堅(jiān)持把自己的成長進(jìn)步，發(fā)展壯大，建