PPP項目投資手冊

1、1PPP項目投資手冊投資發(fā)展部2內容提要nPPP項目外部業(yè)務操作項目外部業(yè)務操作程序程序 項目識別 項目準備 項目采購 項目執(zhí)行 項目移交n PPP項目公司內部業(yè)務操作項目公司內部業(yè)務操作程序程序 PPP項目決策流程 PPP項目啟動移交流程 PPP項目執(zhí)行過程相關工作流程n 項目項目公司建設期間，外部工作對接要點公司建設期間，外部工作對接要點3PPP項目外部業(yè)務操作程序4PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目識別（四步）5PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目識別（四步）n1.項目發(fā)起方式項目發(fā)起方式nA.政府發(fā)起：財政部門（政府和社會資本合作中心以下 稱PPP中心）負責向行業(yè)主管部門征集潛在項目，n行業(yè)

2、主管部門可從國民經濟和社會發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專項規(guī)劃中的新建改建項目或存量公共資產中遴選潛在項目。nB.社會資本發(fā)起：社會資本應以項目建議書的方式向財 政部門（PPP中心）推薦潛在項目。6PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目識別（四步）n2.項目篩選項目篩選nA. 財政部門（PPP中心）會同行業(yè)主管部門對 潛在PPP項目進行評估，確定備選項目。nB. 財政部門（PPP中心）根據篩選結果制定年 度和中期開發(fā)計劃。nC.列入年度開發(fā)計劃的項目，項目發(fā)起方應按 財政部門（PPP中心）要求提交相關資料。7PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目識別（四步）n3.物有所值評價物有所值評價n財政部門（PPP中心）會同行業(yè)

3、主管部門開展物有所值 評價工作。nA.定性評價：關注項目采用PPP與傳統(tǒng)采購模式相比能 否增加供給，優(yōu)化風險分配，提高運營效率，促進創(chuàng) 新和公平競爭。nB.定量評價：對PPP項目全生命周期內政府支出成本 現(xiàn)值與政府比較值進行比較，計算項目的物有所值量值，判斷PPP能否降低全生命周期成本。8PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目識別（四步）n4.財政承受能力論證財政承受能力論證n財政部門根據項目全生命周期內的財政支出、政府債務等因素，對部分政府付費或政府補貼的項目，開展財政承受能力論證，每年政府付費或政府補貼等財政支出不得超出當年財政收入的一定比例。n技術可行、經濟可行、財務可行、商業(yè)可行、財政可行9

4、PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目準備（三步）10PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目準備（三步）n1.管理機構組建管理機構組建nA.縣級（含）以上地方人民政府可建立專門協(xié)調機制，主要負責：項目評審、組織協(xié)調和檢查督導等工作， 實現(xiàn)簡化審批流程、提高工作效率的目的。nB.政府或指定的有關職能部門或事業(yè)單位可作為項目 實施機構，負責：項目準備、采購、監(jiān)管和移交等工 作。11PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目準備（三步）n2.實施方案編制實施方案編制n實施方案編制由財政（PPP中心）及行業(yè)主管 部門共同編制，包括風險分配基本框架、運作方式、交易結構、合同體系、監(jiān)管架構、采購方式。12PPP項目外部業(yè)務操作

5、程序-項目準備（三步）n3.實施方案審核實施方案審核n財政部門（PPP中心）對實施方案進行物有所值和 財政承受能力驗證。n通過驗證的，由項目實施機構報政府審核。n未通過的，可在實施方案調整后重新驗證。n經重新驗證仍不能通過的，不再采用PPP。13PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目采購（四步）14PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目采購（四步）n1.資格預審資格預審n項目實施機構根據項目需要準備資格預審文件，發(fā)布資格預審公告，邀請社會資本和與其合作的金融機構參與資格預審，驗證項目能否獲得社會資本響應和實現(xiàn)充分競爭，并將資格預審的評審報告提交財政部門（PPP中心）備案。（至少3家社會資本通過資格預審）n

6、資格預審公告應在省級以上人民政府財政部門指定的媒體上發(fā)布。（資格預審公告包括：項目授權主體、項目實施機構和項目名稱、采購需求、對社會資本的資格要求、是否允許聯(lián)合體參與采購活動、擬確定參與競爭的合格社會資本的家數(shù)和確定方法,以及社會資本提交資格預審申請文件的時間和地點）15PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目采購（四步）n2.采購文件編制采購文件編制 采購文件由行業(yè)主管部門編制。n3.采購文件評審采購文件評審 財政部門組織評審小組，評審小組由項目實施機構代表和評審專家共5人以上單數(shù)組成，其中評審專家人數(shù)不得少于評審小組成員總數(shù)的2/3。評審專家中至少包含一名財務專家和法律專家。項目實施機構代表不得以

7、評審專家身份參加項目的評審。n4.談判與合同簽訂談判與合同簽訂 談判完成后，簽署談判備忘錄并公示相關內容，公示 期滿無異議的，項目合同應在政府審核同意后簽署。16PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目執(zhí)行（四步）17PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目執(zhí)行（四步）n1.項目公司設立項目公司設立nA.社會資本可依法設立項目公司。nB.政府可指定相關機構依法參股項目公司。nC.項目實施機構和財政部門（PPP中心）應監(jiān)督社會資本按照合同約定，按時足額出資設立項目公司。18PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目執(zhí)行（四步）n2.融資管理融資管理nA.由社會資本或項目公司負責融資。nB.財政部門（PPP中心）和項目實施

8、機構應做好監(jiān)督管理工作，防止企業(yè)債務向政府轉移。nC.項目合同中涉及的政府支付義務，財政部門應結合中長期財政規(guī)劃統(tǒng)籌考慮，納入同級政府預算，按照預算管理相關規(guī)定執(zhí)行。nD. 財政部門（PPP中心）和項目實施機構應建立PPP項目政府支付臺賬，嚴格控制財政風險。在政府綜合財務報告制度建立后，PPP項目中的政府支付義務應納入政府綜合財務報告。19PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目執(zhí)行（四步）n3.績效檢測與支付績效檢測與支付nA.項目實施機構督促社會資本或項目公司履行合同義務，定期檢查項目產出績效指標，編制季報和年報，并報財政部門（PPP中心）備案。nB.政府有支付義務的，按照實際績效付費。設置超額收

9、益分享機制的，社會資本或項目公司應根據項目合同約定向政府支付應享有的超額收益。20PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目執(zhí)行（四步）nC.項目實際績效優(yōu)于約定標準的，應執(zhí)行獎勵條款，并可作為合同能否展期的依據；未大道約定標準的，應執(zhí)行懲處條款或救濟措施。nD.履約管理。項目實施機構在項目合同執(zhí)行和管理過程中應重點關注合同修訂、違約責任和爭議解決等工作。21PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目執(zhí)行（四步）n4.中期評估中期評估nA.項目實施機構應每3-5年對項目進行中期評估。nB.政府相關職能部門應根據國家相關法律法規(guī)對項目履行行政監(jiān)管職責。nC.社會資本或項目公司對政府職能部門的行政監(jiān)管處理決定不服的，

10、可依法申請行政復議或提起行政訴訟。nD.政府、社會資本或項目公司應依法公開披露相關信息，保障公眾知情權，接收社會監(jiān)督。22PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目移交（四步）23PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目移交（四步）n1.移交準備移交準備nA. 項目實施機構或政府指定的其他機構應組建項目移 交工作組，根據約定確認移交情形和補償方式，制定 資產評估和性能測試方案。nB. 項目移交工作組應委托具有相關資質的資產評估機構，按照n約定的評估方式，對移交資產進行資產評估，作為確 定補償金額的依據。24PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目移交（四步）n2.性能測試性能測試nA項目移交工作組應嚴格按照性能測試方案

11、和移交 標準對移交資產進行性能測試。nB性能測試結果不達標的，移交工作組應要求社會資 本或項目公司進行恢復性修理、更新重置或提取移交 維修保函。25PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目移交（四步）n3.資產交割資產交割nA社會資本或項目公司應將滿足性能測試要求的項目 資產知識產權和技術法律文件，連同資產清單移交項目實施機構或政府指定的其他機構，辦妥法律過戶和管理權移交手續(xù)。nB社會資本或項目公司應配合做好項目運營平穩(wěn)過渡 相關工作。26PPP項目外部業(yè)務操作程序-項目移交（四步）n4.績效評價績效評價nA、項目移交完成后，財政部門（PPP中心）應組織有 關部門對項目產出、成本效益、監(jiān)管成效、可持續(xù)

12、性、 PPP應用等進行績效評價，并按相關規(guī)定公開評價結果。nB、評價結果作為政府開展PPP管理工作決策參考依據。27內容提要nPPP項目外部業(yè)務操作項目外部業(yè)務操作程序程序 項目識別 項目準備 項目采購 項目執(zhí)行 項目移交n PPP項目公司內部業(yè)務操作項目公司內部業(yè)務操作程序程序 PPP項目決策流程 PPP項目啟動移交流程 PPP項目執(zhí)行過程相關工作流程n 項目項目公司建設期間，外部工作對接要點公司建設期間，外部工作對接要點28PPP項目公司內部業(yè)務操作程序-決策流程29PPP項目公司內部業(yè)務操作程序-決策流程n（一）PPP項目決策過程中各責任部門職責n1、銷售團隊人員作為PPP項目操作的主導

13、方，在過程中負責業(yè)務的主要協(xié)調，所有信息的歸納整合。n2、 技術支持團隊人員作為PPP項目技術方案的主導方，對提交的結果負責，技術方案對外提交之前必須完成公司內部技術資料的審批。n3、 投資部作為集團公司投資方案的主導方，負責對各公司提交的投資方案進行審議，對需要支持的部門進行業(yè)務指導及支持。30PPP項目公司內部業(yè)務操作程序-決策流程n（二）投資委員會職能n1、投資委員會工作組織由投資發(fā)展部負責。n2、投資委員會成員組成：財務專家，董秘，市場總監(jiān)，法務，公司主要高管等。n3、投資委員會決策方式，通過參會人員綜合分析討論，最終表決，由投資部負責完成會議紀要及結論，提交董事會批準。31PPP項目

14、公司內部業(yè)務操作程序-啟動移交流程32PPP項目公司內部業(yè)務操作程序-啟動移交流程nPPP項目啟動工作要點n1、項目啟動涉及主要部門：n股份公司財務中心，股份公司采購中心，股份公司企管中心，股份公司投資中心，股份公司董事會辦公室，項目簽訂單位市場部，技術部門，項目實施管理部門等。n2、 項目啟動會議要點：n 項目技術要點交底；項目經濟指標交底；項目風險控制交底；項目未完結工作交底；項目聯(lián)系人交底等。33PPP項目公司內部業(yè)務操作程序-項目執(zhí)行過程相關工作流程n（一）項目公司工商注冊管理程序n1、投資部主導項目公司組建，負責新建公司所需的公司章程，股東會決議、董事會決議、監(jiān)事會決議職工代表大會決

15、議等工商登記資料的準備，在OA集團管理下填寫 新機構設立備案流程（B-JT-03），完成公司內部對新機構設立的審批程序。n2、工商登記辦理，根據審批結論，由各公司證照辦理部門負責辦理完成。n3、工商辦理完成后，新公司證照移交檔案管理員歸檔。34PPP項目公司內部業(yè)務操作程序-項目執(zhí)行過程相關工作流程n（二）項目公司建設期工作管理程序n1、建設期組織架構：n關于建設期管理班組的構建及任命，由項目公司臨時指定負責人提交方案過集團企管部，人資部初審，報集團管理層審批。n2、建設期主要工作流程體系建立：n由企管部負責主要流程的整合，信息中心負責技術支持n3、建設期人事管理體系工作搭建：由股份公司人資部負責。n4、建設期項目管理依據公司項目管理程序辦理采購，生產，設計，安全等工作程序執(zhí)行，其中，采購工作由采購中心負責。n5