財(cái)務(wù)鏈培訓(xùn)講義

1、 www . ufsoft . com www . ufsoft . com總體介紹一、財(cái)務(wù)會計(jì)與管理會計(jì)的融合 1、財(cái)務(wù)核算的實(shí)現(xiàn) 2、內(nèi)部管理的實(shí)現(xiàn)二、靈活的數(shù)據(jù)接口 1、ODBC開放式接口 2、總賬工具的導(dǎo)入功能三、系統(tǒng)的無縫連接與信息的共享 www . ufsoft . com 總賬系統(tǒng)屬于財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的一部分，而財(cái)務(wù)系統(tǒng)與其它系統(tǒng)成并行關(guān)系。賬務(wù)系統(tǒng)既可獨(dú)立運(yùn)行，也可同其他系統(tǒng)協(xié)同運(yùn)轉(zhuǎn)。與應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)、工資管理系統(tǒng)接口：接收其他系統(tǒng)生成的憑證。與UFO報(bào)表系統(tǒng)接口：提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)生成財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)鏈流程圖 www . ufsoft . com處理流程一、系統(tǒng)初始化二、日常

2、處理三、賬表查詢四、期末處理 www . ufsoft . com系統(tǒng)初始化 核算體系的建立 總帳系統(tǒng)中的初始設(shè)置 www . ufsoft . com核算體系的建立 東方鐘表有限公司（稅號東方鐘表有限公司（稅號110108200711077110108200711077）；）； 該單位決定于該單位決定于20042004年年0101月開始啟用用友軟月開始啟用用友軟件進(jìn)行日常帳務(wù)處理件進(jìn)行日常帳務(wù)處理 www . ufsoft . com核算體系的建立在“系統(tǒng)管理”中完成： 系統(tǒng)管理的啟動與注冊用ADMIN系統(tǒng)管理員進(jìn)行注冊 增設(shè)操作員信息 建立核算賬套 分配操作員權(quán)根 修改核算賬套 www .

3、 ufsoft . com核算體系的建立在“系統(tǒng)管理”中完成： 系統(tǒng)管理的啟動與注冊用ADMIN系統(tǒng)管理員進(jìn)行注冊 增設(shè)操作員信息 建立核算賬套 分配操作員權(quán)根 修改核算賬套 www . ufsoft . com該公司財(cái)務(wù)部有三名成員，分別為：該公司財(cái)務(wù)部有三名成員，分別為：楊主管、何會計(jì)、劉出納楊主管、何會計(jì)、劉出納增設(shè)操作員信息 www . ufsoft . com核算體系的建立在“系統(tǒng)管理”中完成： 系統(tǒng)管理的啟動與注冊用ADMIN系統(tǒng)管理員進(jìn)行注冊 增設(shè)操作員信息 建立核算賬套 分配操作員權(quán)根 修改核算賬套 www . ufsoft . com在“系統(tǒng)管理”中完成： 系統(tǒng)管理的啟動與注

4、冊用ADMIN系統(tǒng)管理員進(jìn)行注冊 增設(shè)操作員信息 建立核算賬套 分配操作員權(quán)根 修改核算賬套核算體系的建立 www . ufsoft . com何會計(jì)用有何會計(jì)用有“公用目錄設(shè)置公用目錄設(shè)置”、“應(yīng)收應(yīng)收”、“應(yīng)付應(yīng)付”中的所有權(quán)限及中的所有權(quán)限及“”“”總賬總賬“中除中除”審核審核“、”恢復(fù)恢復(fù)記賬前狀態(tài)記賬前狀態(tài)“、”結(jié)賬結(jié)賬“以外的所有權(quán)限以外的所有權(quán)限劉出納擁有劉出納擁有“公共目錄設(shè)置公共目錄設(shè)置”、“填制憑證填制憑證”、“出納簽字出納簽字”、“查詢憑證查詢憑證”、“出納出納”菜單下的菜單下的所有權(quán)限所有權(quán)限分配操作員權(quán)根 www . ufsoft . com在“系統(tǒng)管理”中完成： 系

5、統(tǒng)管理的啟動與注冊用ADMIN系統(tǒng)管理員進(jìn)行注冊 增設(shè)操作員信息 建立核算賬套 分配操作員權(quán)根 修改核算賬套核算體系的建立 www . ufsoft . com核算體系的建立 修改帳套 用帳套主管進(jìn)行注冊 www . ufsoft . com核算體系的建立 系統(tǒng)管理的啟動與注冊 增設(shè)操作員信息 建立核算賬套 分配操作員權(quán)根 修改核算賬套以以“Admin”Admin”身份進(jìn)行操作身份進(jìn)行操作以主管身份以主管身份進(jìn)行操作進(jìn)行操作 www . ufsoft . com思考：、建賬的過程中應(yīng)注意哪幾點(diǎn)？、與賬套主管的區(qū)別？ www . ufsoft . com系統(tǒng)初始化 核算體系的建立 總帳系統(tǒng)中的初

6、始設(shè)置 www . ufsoft . com總帳系統(tǒng)中的初始設(shè)置 設(shè)置憑證類別 設(shè)置部門檔案 設(shè)置職員檔案 設(shè)置往來單位資料 設(shè)置結(jié)算方式 設(shè)置外幣及匯率 www . ufsoft . com設(shè)置憑證類別1、進(jìn)入憑證類別菜單，系統(tǒng)提供幾種憑證類別設(shè)置方式，也可自定義2、增加憑證類別，設(shè)置限制條件，限制科目之間用半角的逗號隔開 www . ufsoft . com www . ufsoft . com設(shè)置部門檔案1、依據(jù)編碼原則，增設(shè)部門檔案2、必輸內(nèi)容：部門編碼、部門名稱3、注：部門分級的若有公共部份，可增設(shè)一個公共部門 例：01 銷售部 0101 銷售一部 0102 銷售二部 0103 銷售

7、部公共 www . ufsoft . com設(shè)置職員檔案增設(shè)銷售一部的職員李平增設(shè)銷售一部的職員李平必輸內(nèi)容：職員編碼、職員名稱、所屬部門注：職員編碼可用數(shù)字、字母編碼，編碼無規(guī)則 www . ufsoft . com客戶分類：北方區(qū)、華東區(qū)、中南區(qū)、西部區(qū)客戶檔案：單位編號 單位名稱所屬分類HHGYZ 華宏供應(yīng)站北方區(qū)JYSH 精益商行北方區(qū)注：單位編號是唯一的 www . ufsoft . com設(shè)置往來業(yè)務(wù)單位資料1、依據(jù)編碼原則，確定地區(qū)分類、客戶分類、供應(yīng)商分類2、在編碼檔案中輸入客戶、供應(yīng)商檔案信息注：客戶、供應(yīng)商檔案的編碼可用數(shù)字、字母編碼，編碼無規(guī)則 www . ufsoft

8、. com設(shè)置結(jié)算方式依據(jù)編碼原則設(shè)置企業(yè)結(jié)算方式例：例：1 1 現(xiàn)金支票現(xiàn)金支票 2 2 轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)賬支票 www . ufsoft . com總帳系統(tǒng)中的初始設(shè)置 設(shè)置科目體系 指定現(xiàn)金、銀行總帳科目 增加、修改、刪除科目 設(shè)置輔助核算科目 期初余額的錄入 www . ufsoft . com指定科目、會計(jì)科目窗口、“編輯”菜單中、指定科目 www . ufsoft . com科目設(shè)置增加科目：“中行存款中行存款”，“中行存款美元中行存款美元戶戶”，“主營業(yè)務(wù)收入石英表主營業(yè)務(wù)收入石英表NSSY034NSSY034（塊）（塊）”，”工行存款工行存款“修改科目：修改修改“主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)

9、收入”科目，將科目，將“主主營業(yè)務(wù)收入營業(yè)務(wù)收入”科目的所有下級科目均匯總到主營科目的所有下級科目均匯總到主營業(yè)務(wù)收入科目進(jìn)行打印業(yè)務(wù)收入科目進(jìn)行打印。刪除科目：短期投資短期投資 www . ufsoft . com增加、修改、刪除科目1、科目編碼一定要依據(jù)科目級長來定義2、上級科目未定義，不能定義下級科目3、科目的輔助核算一經(jīng)確定使用，不能隨意更改（盡管可以強(qiáng)行改）4、科目的余額方向，一經(jīng)使用，不能修改 www . ufsoft . com輔助科目的設(shè)置部門輔助核算的設(shè)置 手工設(shè)置 管理費(fèi)用 - 銷售一部 -招待費(fèi) -辦公費(fèi) - 銷售二部 -招待費(fèi) -辦公費(fèi) www . ufsoft . c

10、om輔助科目的設(shè)置部門輔助核算的設(shè)置 輔助設(shè)置 管理費(fèi)用 -招待費(fèi) 部門輔助核算 -辦公費(fèi) 部門輔助核算銷售一部銷售二部總經(jīng)理辦公室 財(cái)務(wù)部 www . ufsoft . com輔助科目的設(shè)置個人輔助核算的設(shè)置 手工設(shè)置 其他應(yīng)收款 - 借款 -小耿 -小王 www . ufsoft . com輔助科目的設(shè)置個人輔助核算的設(shè)置 輔助設(shè)置 其他應(yīng)收款 - 借款 個人輔助核算 www . ufsoft . com輔助科目的設(shè)置客戶輔助核算的設(shè)置 手工設(shè)置 應(yīng)收帳款 -北京東方公司 -北京圣人公司 www . ufsoft . com輔助科目的設(shè)置客戶輔助核算的設(shè)置 輔助設(shè)置 應(yīng)收帳款 客戶輔助核算

11、 www . ufsoft . com輔助科目的設(shè)置供應(yīng)商輔助核算的設(shè)置 手工設(shè)置 應(yīng)付帳款 -北京同仁公司 -天津東達(dá)公司 www . ufsoft . com輔助科目的設(shè)置供應(yīng)商輔助核算的設(shè)置 輔助設(shè)置 應(yīng)付帳款 供應(yīng)商輔助核算 www . ufsoft . com項(xiàng)目核算在實(shí)際業(yè)務(wù)處理過程中對多種類型的項(xiàng)目進(jìn)行核算和管理，例如在建工程，對外投資、技術(shù)改造項(xiàng)目、項(xiàng)目成本管理、合同等。 www . ufsoft . com案例應(yīng)用應(yīng)用應(yīng)用1 1：項(xiàng)目結(jié)構(gòu)：項(xiàng)目結(jié)構(gòu)：新建樓盤海華花園新建樓盤海華花園1 1號樓號樓2 2號樓號樓達(dá)安花園達(dá)安花園1 1號樓號樓2 2號樓號樓 www . ufsof

12、t . com項(xiàng)目核算初始設(shè)置1、定義項(xiàng)目核算科目2、定義項(xiàng)目大類3、指定核算科目4、定義項(xiàng)目分類5、定義項(xiàng)目目錄在建工程人工費(fèi)在建工程人工費(fèi)材料費(fèi)材料費(fèi)新建樓盤新建樓盤海華花園、達(dá)安花園海華花園、達(dá)安花園 www . ufsoft . com案例應(yīng)用應(yīng)用應(yīng)用2 2：產(chǎn)品百貨杯子產(chǎn)品百貨杯子碗碗食品巧克力食品巧克力奶糖奶糖 www . ufsoft . com要點(diǎn)：、輔助核算應(yīng)對末級科目設(shè)置、一個科目可設(shè)置兩個輔助核算 www . ufsoft . com期初余額的錄入 余額錄入在最末級會計(jì)科目上 外幣核算科目余額的錄入 數(shù)量核算科目余額的錄入 科目余額方向的調(diào)整 輔助科目余額的錄入 余額的修

13、改 試算平衡并對帳 www . ufsoft . com憑證處理處理流程：手工方式：審核原始單據(jù)填制憑證登記明細(xì)賬、日記賬、多欄賬進(jìn)行科目匯總據(jù)以登記總賬電腦處理方式：審核原始單據(jù)填制憑證審核憑證記賬（即生成了各種賬薄） www . ufsoft . com總帳日常處理流程 憑證的填制 涉及現(xiàn)金、銀行憑證的出納簽字 憑證的審核 記帳 帳簿查詢 期末處理 www . ufsoft . com總帳日常處理一、憑證的填制1、一般憑證的填制 增加、修改、刪除 紅字用“”鍵 方向調(diào)整用空格鍵 自動平衡用“”鍵 www . ufsoft . com總帳日常處理2、常用摘要及常用憑證的設(shè)置3、輔助科目憑證的

14、填制 增加、修改、刪除修改輔助項(xiàng)方法：先選中科目，將鼠標(biāo)移至輔助項(xiàng)處雙擊鼠標(biāo)，刪除原有輔助項(xiàng)，再選入正確的輔助項(xiàng) www . ufsoft . com總帳日常處理流程 憑證的填制 涉及現(xiàn)金、銀行憑證的出納簽字 憑證的審核 記帳 www . ufsoft . com案例：案例：1 1、1 1月月1 1日，收到現(xiàn)金投資日，收到現(xiàn)金投資5050，000000元元2 2、1 1月月5 5日，銷售二部在海外銷售石英表（日，銷售二部在海外銷售石英表（NSSY034NSSY034）100100塊，單價(jià)塊，單價(jià)100100（折（折合人民幣合人民幣820820元），貨款存入中行美元戶。元），貨款存入中行美元戶。

15、3 3、1 1月月6 6日，各部門報(bào)銷日常費(fèi)用，如下表：日，各部門報(bào)銷日常費(fèi)用，如下表：總經(jīng)辦財(cái)務(wù)部銷售一部銷售二部供應(yīng)部總經(jīng)辦財(cái)務(wù)部銷售一部銷售二部供應(yīng)部招待費(fèi)招待費(fèi) 15001500 1500150020002000辦公費(fèi)辦公費(fèi) 200200 300300差旅費(fèi)差旅費(fèi) 2000200050050030003000 400400通訊費(fèi)通訊費(fèi) 12001200300300 500500增加憑證 www . ufsoft . com總帳日常處理二、涉及現(xiàn)金、銀行憑證的出納簽字 www . ufsoft . com修改憑證案例：案例： 錄完憑證后檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)錄完憑證后檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)1 1月月6 6日的日

16、常費(fèi)用日的日常費(fèi)用報(bào)銷數(shù)據(jù)錄入有誤：報(bào)銷數(shù)據(jù)錄入有誤：總經(jīng)辦的差旅費(fèi)應(yīng)為：總經(jīng)辦的差旅費(fèi)應(yīng)為：18001800元元; ;原銷售二部的原銷售二部的500500元通訊費(fèi)應(yīng)為供應(yīng)部發(fā)生元通訊費(fèi)應(yīng)為供應(yīng)部發(fā)生的費(fèi)用的費(fèi)用; ;財(cái)務(wù)部發(fā)生差旅費(fèi)財(cái)務(wù)部發(fā)生差旅費(fèi)200200元元; ; www . ufsoft . com總帳日常處理三、憑證的審核1、更換操作員2、進(jìn)行憑證的審核 www . ufsoft . com總帳日常處理四、記帳注意事項(xiàng)：1、期初記帳前要保證期初余額錄入正確。2、上月未結(jié)帳，本月不允許記帳。 www . ufsoft . com總帳逆向處理流程前提：當(dāng)系統(tǒng)出現(xiàn)運(yùn)行異常，導(dǎo)致需要重新對

17、憑證進(jìn)行修改時(shí) www . ufsoft . com憑證修改發(fā)現(xiàn)已記賬憑證有錯時(shí)：1、修改憑證 取消審核 刪除憑證 取消出納簽字 取消記賬 取消主管簽字2、沖銷憑證審核憑證記賬 www . ufsoft . com憑證修改發(fā)現(xiàn)未記賬憑證有錯時(shí)： 修改憑證 取消審核 刪除憑證 取消出納簽字 取消主管簽字 www . ufsoft . com總帳逆向處理流程一、取消記帳1、在期末菜單下，進(jìn)入對帳界面2、選中需要取消記帳的月份 Ctrl+HCtrl+H3、在憑證菜單下，進(jìn)行恢復(fù)記帳前狀態(tài)的操作，取消記帳 www . ufsoft . com總帳逆向處理流程二、取消審核：三、取消出納簽字四、修改憑證

18、www . ufsoft . com總帳日常處理流程 憑證的填制 涉及現(xiàn)金、銀行憑證的出納簽字 憑證的審核 記帳 帳簿查詢 期末處理 www . ufsoft . com帳簿查詢 出納帳簿的查詢 現(xiàn)金日記帳的查詢 銀行存款日記帳的查詢 資金日報(bào)表的查詢 www . ufsoft . com帳簿查詢 帳簿的查詢 總帳和明細(xì)帳的查詢 發(fā)生額及余額表的查詢 多欄帳的設(shè)置及查詢 部門、個人、客戶及供應(yīng)商輔助帳的查詢 www . ufsoft . com期末處理自動轉(zhuǎn)帳憑證的應(yīng)用自動轉(zhuǎn)帳憑證的應(yīng)用月末結(jié)帳月末結(jié)帳 www . ufsoft . com期末處理 定義自動轉(zhuǎn)帳憑證 匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證 期間損益

19、結(jié)轉(zhuǎn)憑證 轉(zhuǎn)帳生成 生成匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證 生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證 www . ufsoft . com期末處理 月末結(jié)帳 取消月末結(jié)帳 Ctrl+Shift+F6Ctrl+Shift+F6 www . ufsoft . com www . ufsoft . comUFO報(bào)表系統(tǒng) 豐富的函數(shù)、公式 實(shí)用的數(shù)據(jù)采集、匯總、合并報(bào)表 內(nèi)置多個行業(yè)的常用財(cái)務(wù)報(bào)表 隨時(shí)、快速、準(zhǔn)確生成企業(yè)所需內(nèi)部分析報(bào)表 真正的三維立體表 完全實(shí)現(xiàn)三維立體的四維處理能力 www . ufsoft . com報(bào)表處理流程一、自定義報(bào)表二、財(cái)務(wù)報(bào)表的生成 www . ufsoft . com制作報(bào)表的流程一、基本概念二、定義

20、報(bào)表格式（格式狀態(tài)下）三、定義公式四、生成后表數(shù)據(jù)（數(shù)據(jù)狀態(tài)下） www . ufsoft . com基本概念單元格單元格區(qū)域區(qū)域格式格式/ /數(shù)據(jù)狀態(tài)數(shù)據(jù)狀態(tài)單元屬性單元屬性關(guān)鍵字關(guān)鍵字 www . ufsoft . com自定義報(bào)表 管理費(fèi)用明細(xì)表 部門 財(cái)務(wù)部 業(yè)務(wù)部 辦公室 費(fèi)用 招待費(fèi) XXXX XXXX XXXX辦公費(fèi) XXXX XXXX XXXX電話費(fèi) XXXX XXXX XXXX合計(jì) XXXX XXXX XXXX www . ufsoft . com定義報(bào)表格式在”格式“狀態(tài)下完成1、定義報(bào)表尺寸： “格式” 下的“表尺寸”2、調(diào)整行高、列寬： “格式” 下的“行高列寬”3、畫

21、表格線： “格式” 下的“區(qū)域畫線”4、調(diào)整報(bào)表達(dá)到美觀程度5、錄入表樣文字6、定義關(guān)鍵字：設(shè)置，偏移，取消 www . ufsoft . com定義取數(shù)公式 定義帳中取數(shù)公式利用函數(shù)向?qū)Фx帳中取數(shù)公式 定義合計(jì)欄公式 www . ufsoft . com四則運(yùn)算公式單元格和常數(shù)之間可進(jìn)行加、減、乘、除的運(yùn)算 如：f4=(d4-c4)/c4*100求和公式 如：d15=d5+d6+d7+d13+d14可寫為： d15=ptotal(d5:d14)注：求和公式只適用于單行或單列的求和 www . ufsoft . com生成報(bào)表在”數(shù)據(jù)“狀態(tài)下完成1、錄入關(guān)鍵字2、運(yùn)算 www . ufsof

22、t . com資產(chǎn)負(fù)債及損益表的生成一、套用報(bào)表模版二、單元公式的檢查三、運(yùn)算 www . ufsoft . com模版的套用注意事項(xiàng)：1、在新建空白表頁的基礎(chǔ)上執(zhí)行套用。2、行業(yè)選擇一致 www . ufsoft . com單元公式的檢查注意事項(xiàng)：逐一對公式單元進(jìn)行檢查，以總帳中的會計(jì)科目編碼為準(zhǔn) www . ufsoft . com日常運(yùn)算處理步驟： 在“數(shù)據(jù)” 下完成1、追加表頁：2、選中新增的表頁：3、錄入關(guān)鍵字：4、執(zhí)行運(yùn)算：5、保存報(bào)表：6、點(diǎn)擊表頁不計(jì)算標(biāo)志： www . ufsoft . com www . ufsoft . com主要內(nèi)容介紹 系統(tǒng)介紹 初始設(shè)置 日常處理 月

23、末處理 www . ufsoft . com系統(tǒng)介紹 與“總帳”模塊的關(guān)系 與“報(bào)表”模塊的關(guān)系 www . ufsoft . com具體案例 東方鐘表公司，東方鐘表公司，20042004年年1 1月份啟用工資管理月份啟用工資管理 在職人員：小耿在職人員：小耿 銷售一部銷售一部 職員職員 小王小王 辦公室辦公室 經(jīng)理經(jīng)理 工資內(nèi)容：崗位津貼：基本工資工資內(nèi)容：崗位津貼：基本工資* *20%20% 交通補(bǔ)貼：經(jīng)理人員交通補(bǔ)貼：經(jīng)理人員600600元元/ /月月 普通職員普通職員300300元元/ /月月 病假扣款：病假天數(shù)病假扣款：病假天數(shù)* *5050 計(jì)稅工資：基本工資計(jì)稅工資：基本工資+ +崗位津貼崗位津貼+ +交補(bǔ)交補(bǔ) 代扣稅的計(jì)算按照國家標(biāo)準(zhǔn)代扣稅的計(jì)算按照國家標(biāo)準(zhǔn) 病假天數(shù)：小耿病假天數(shù)：小耿1 1天天 小王小王0 0天天 外聘人員：小劉外聘人員：小劉 銷售一部銷售一部 小張小張 辦公室辦公室 www . ufsoft . com初始設(shè)置初始設(shè)置 啟動與注冊 建立工資套 公共信息的設(shè)置： 部門檔案 銀行名稱 人員類別 人員附加信息 工資項(xiàng)目 工資類別 某工資類別的初始設(shè)置 www . ufsof