結(jié)構(gòu)性存款介紹（課堂PPT）

1、1中國工商銀行結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)中國工商銀行結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債管理部2011年3月河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部2目錄 結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品定義及運作原理結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品定義及運作原理 結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品特點及營銷重點結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品特點及營銷重點 結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品風(fēng)險點結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品風(fēng)險點 結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)辦理流程結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)辦理流程 結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)會計處理結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)會計處理 結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)考核結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)考核 結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)收益測算結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)收益測算 結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品結(jié)構(gòu)結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品結(jié)構(gòu) 結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部3結(jié)構(gòu)

2、性存款定義 結(jié)構(gòu)性存款是指客戶將合法持有的人民幣或外幣結(jié)構(gòu)性存款是指客戶將合法持有的人民幣或外幣資金存放在我行，由我行在資金存放在我行，由我行在普通存款普通存款的基礎(chǔ)上嵌入的基礎(chǔ)上嵌入金金融衍生工具融衍生工具（包括但不限于遠期、掉期、期權(quán)或期貨（包括但不限于遠期、掉期、期權(quán)或期貨等），將客戶收益與利率、匯率、股票價格、商品價等），將客戶收益與利率、匯率、股票價格、商品價格、信用、指數(shù)及其他金融或非金融類標(biāo)的物掛鉤的格、信用、指數(shù)及其他金融或非金融類標(biāo)的物掛鉤的具有一定風(fēng)險的具有一定風(fēng)險的金融產(chǎn)品金融產(chǎn)品。河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部4定義解讀定義解讀n 客戶：依法在我國境內(nèi)設(shè)立

3、的企業(yè)、事業(yè)、社會團體?？蛻簦阂婪ㄔ谖覈硟?nèi)設(shè)立的企業(yè)、事業(yè)、社會團體。n 資金：人民幣和外幣，外幣包括美元、歐元資金：人民幣和外幣，外幣包括美元、歐元n 普通存款：我行將客戶的本金納入統(tǒng)一的資金營運管理普通存款：我行將客戶的本金納入統(tǒng)一的資金營運管理（與存款相同），以此確保在產(chǎn)品到期時我行可按說明書（與存款相同），以此確保在產(chǎn)品到期時我行可按說明書約定向客戶返還理財本金。約定向客戶返還理財本金。n 金融衍生工具：總行（分行）對外敘做一筆利率掉期交易，金融衍生工具：總行（分行）對外敘做一筆利率掉期交易，實現(xiàn)客戶到期收益并鎖定我行資金成本與收益。實現(xiàn)客戶到期收益并鎖定我行資金成本與收益。n 掛鉤

4、指標(biāo)：目前總行授權(quán)我行自主發(fā)行的結(jié)構(gòu)性存款主要掛鉤指標(biāo)：目前總行授權(quán)我行自主發(fā)行的結(jié)構(gòu)性存款主要是掛鉤美元兌歐元匯率雙邊不觸型產(chǎn)品。客戶實際收益由是掛鉤美元兌歐元匯率雙邊不觸型產(chǎn)品?？蛻魧嶋H收益由投資期內(nèi)觀察指標(biāo)匯率的情況決定，若觀察指標(biāo)匯率均在投資期內(nèi)觀察指標(biāo)匯率的情況決定，若觀察指標(biāo)匯率均在預(yù)定區(qū)間之內(nèi)，客戶可實現(xiàn)較高收益率；一旦投資期內(nèi)觀預(yù)定區(qū)間之內(nèi)，客戶可實現(xiàn)較高收益率；一旦投資期內(nèi)觀察指標(biāo)匯率觸及或超過預(yù)設(shè)區(qū)間，則客戶收益將較低。一察指標(biāo)匯率觸及或超過預(yù)設(shè)區(qū)間，則客戶收益將較低。一般情況下，預(yù)設(shè)區(qū)間的設(shè)定是交易時即期匯率加減一定基般情況下，預(yù)設(shè)區(qū)間的設(shè)定是交易時即期匯率加減一定基點點

5、河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部5結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品運作原理資金運用資金運用分行分行資金運用收益資金運用收益結(jié)構(gòu)性存款收益結(jié)構(gòu)性存款收益結(jié)構(gòu)性存款本金結(jié)構(gòu)性存款本金客戶客戶總行總行利率掉期利率掉期河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部6結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品特點與營銷要點n 產(chǎn)品靈活多樣產(chǎn)品靈活多樣 本金幣種：人民幣以及美元、歐元等本金幣種：人民幣以及美元、歐元等 產(chǎn)品期限：產(chǎn)品期限：7 7天、天、2828天、三個月等天、三個月等 掛鉤指標(biāo)：利率、匯率、商品、股票、信用、指數(shù)等掛鉤指標(biāo)：利率、匯率、商品、股票、信用、指數(shù)等 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)：雙邊不觸型、可提前終止型等產(chǎn)品結(jié)構(gòu)：雙邊不觸型、可提前

6、終止型等 提前終止權(quán)：銀行、企業(yè)均可設(shè)立提前終止權(quán)提前終止權(quán)：銀行、企業(yè)均可設(shè)立提前終止權(quán) 產(chǎn)品安全性：是否保證本金安全、是否保證最低收益產(chǎn)品安全性：是否保證本金安全、是否保證最低收益n 政策性門檻低政策性門檻低 該產(chǎn)品屬于存款性質(zhì)，我行可承諾該產(chǎn)品屬于存款性質(zhì)，我行可承諾100%100%本金保證。因此除本金保證。因此除部分客戶受財務(wù)報告披露制度、股東或上級管理機構(gòu)授權(quán)等因部分客戶受財務(wù)報告披露制度、股東或上級管理機構(gòu)授權(quán)等因素影響不得投資于結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品（衍生產(chǎn)品）外，一般客戶素影響不得投資于結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品（衍生產(chǎn)品）外，一般客戶均可投資結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品。該產(chǎn)品的客戶群應(yīng)比表外理財產(chǎn)品均可投資

7、結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品。該產(chǎn)品的客戶群應(yīng)比表外理財產(chǎn)品更為廣泛。更為廣泛。河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部7結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品特點與營銷要點n 博取高額投資收益的機會博取高額投資收益的機會 結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的預(yù)期收益水平與取得該收益的結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的預(yù)期收益水平與取得該收益的概率成反比（風(fēng)險與收益相匹配），但通常均高于普概率成反比（風(fēng)險與收益相匹配），但通常均高于普通存款，企業(yè)可以靈活選擇適合自身風(fēng)險承受能力與通存款，企業(yè)可以靈活選擇適合自身風(fēng)險承受能力與投資收益要求的結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品。投資收益要求的結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品。n 我行產(chǎn)品特點我行產(chǎn)品特點 總行期次發(fā)行的外幣結(jié)構(gòu)性存款總行期次發(fā)行的外幣結(jié)構(gòu)性

8、存款, ,銀企收益分割銀企收益分割由總行確定。由總行確定。 省行自主發(fā)行的人民幣結(jié)構(gòu)性存款，銀企收益分省行自主發(fā)行的人民幣結(jié)構(gòu)性存款，銀企收益分割比較靈活，分割比例取決于議價與定價能力強弱。割比較靈活，分割比例取決于議價與定價能力強弱。河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部8結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品風(fēng)險點結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品風(fēng)險點n 流動性風(fēng)險：流動性風(fēng)險：我行發(fā)行的結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品一般不設(shè)有我行發(fā)行的結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品一般不設(shè)有提前贖回機制，流動性較低。提前贖回機制，流動性較低。n 市場風(fēng)險：市場風(fēng)險：當(dāng)結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的掛鉤指標(biāo)出現(xiàn)不利變當(dāng)結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的掛鉤指標(biāo)出現(xiàn)不利變動時，結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品將面臨收益較低

9、的風(fēng)險。動時，結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品將面臨收益較低的風(fēng)險。n 再投資風(fēng)險：再投資風(fēng)險：結(jié)構(gòu)性存款到期或者提前終止后，投資結(jié)構(gòu)性存款到期或者提前終止后，投資者繼續(xù)投資的渠道有可能萎縮、投資收益有可能降低者繼續(xù)投資的渠道有可能萎縮、投資收益有可能降低的風(fēng)險。的風(fēng)險。n 匯率風(fēng)險：匯率風(fēng)險：投資以非人民幣幣種（美元、歐元）計價投資以非人民幣幣種（美元、歐元）計價結(jié)算的結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品時，外幣資產(chǎn)以人民幣計價的結(jié)算的結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品時，外幣資產(chǎn)以人民幣計價的市值可能會因人民幣升值而降低。市值可能會因人民幣升值而降低。 河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部9結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)準(zhǔn)入結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)準(zhǔn)入n 所有二級分

10、行均可以辦理結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)所有二級分行均可以辦理結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)n 省行具有自主發(fā)行法人結(jié)構(gòu)性存款的授權(quán)省行具有自主發(fā)行法人結(jié)構(gòu)性存款的授權(quán) 結(jié)構(gòu)性存款批復(fù)結(jié)構(gòu)性存款批復(fù).docn 支行可以營銷結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)客戶資金與支行可以營銷結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)客戶資金與收益的交割收益的交割河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部10結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)辦理流程n 業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)-了解你的產(chǎn)品了解你的產(chǎn)品 分行分行指定專人接受省行通過指定專人接受省行通過NOTESNOTES下發(fā)的結(jié)構(gòu)性存款信息郵下發(fā)的結(jié)構(gòu)性存款信息郵件，件，了解相關(guān)業(yè)務(wù)知識以及最新的管理規(guī)定和產(chǎn)品信息。了解相關(guān)業(yè)務(wù)知識以及最新的管理規(guī)

11、定和產(chǎn)品信息。n 客戶營銷客戶營銷-了解你的客戶了解你的客戶 分行在進行客戶營銷時，應(yīng)先全面掌握客戶需求。提請客分行在進行客戶營銷時，應(yīng)先全面掌握客戶需求。提請客戶填寫戶填寫中國工商銀行法人客戶理財需求評估表中國工商銀行法人客戶理財需求評估表，并重，并重點掌握以下幾方面情況：點掌握以下幾方面情況：1 1客戶類型；客戶類型；2 2資金規(guī)模；資金規(guī)模；3 3資資金存續(xù)期限；金存續(xù)期限；4 4風(fēng)險偏好程度；風(fēng)險偏好程度；5 5預(yù)期收益率；預(yù)期收益率；6 6客戶的客戶的市場觀點等。市場觀點等。 中國工商銀行法人客戶理財產(chǎn)品需求評估表定稿中國工商銀行法人客戶理財產(chǎn)品需求評估表定稿.doc.doc河北分行

12、資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部11結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)辦理流程n風(fēng)險揭示風(fēng)險揭示 客戶確定投資意向，分行應(yīng)向客戶出示客戶確定投資意向，分行應(yīng)向客戶出示產(chǎn)品風(fēng)險揭示產(chǎn)品風(fēng)險揭示 產(chǎn)品風(fēng)險揭示產(chǎn)品風(fēng)險揭示- -可終止型結(jié)構(gòu)性存款可終止型結(jié)構(gòu)性存款.doc.doc產(chǎn)品風(fēng)險揭示產(chǎn)品風(fēng)險揭示- -雙邊不觸型結(jié)構(gòu)性存款雙邊不觸型結(jié)構(gòu)性存款.doc.doc河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部12結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)辦理流程n 業(yè)務(wù)辦理階段業(yè)務(wù)辦理階段-了解操作流程了解操作流程 簽署業(yè)務(wù)協(xié)議：簽署業(yè)務(wù)協(xié)議：客戶同我行辦理法人結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)，二級分行要與客戶簽署客戶同我行辦理法人結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)，二級分行要與客

13、戶簽署中國工商銀行中國工商銀行股份有限公司結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)協(xié)議股份有限公司結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)協(xié)議一式兩份，一份客戶留存，一份分行留存。如果客戶指定專人一式兩份，一份客戶留存，一份分行留存。如果客戶指定專人辦理的，還要簽署有權(quán)簽字人授權(quán)書；在辦理具體業(yè)務(wù)時，向我行提交業(yè)務(wù)委托書辦理的，還要簽署有權(quán)簽字人授權(quán)書；在辦理具體業(yè)務(wù)時，向我行提交業(yè)務(wù)委托書 。 交易委托：交易委托：二級分行二級分行根據(jù)客戶提交的根據(jù)客戶提交的中國工商銀行結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)委托書中國工商銀行結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)委托書（分行（分行留存），填寫留存），填寫關(guān)于委托省行代理結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)平盤交易的請示關(guān)于委托省行代理結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)平盤交易的請示

14、委托省行向總行委托省行向總行進行平盤，完成交易。進行平盤，完成交易。 關(guān)于委托省行代理結(jié)構(gòu)性存款平盤交易的請示（匯率掛鉤雙邊不觸型）關(guān)于委托省行代理結(jié)構(gòu)性存款平盤交易的請示（匯率掛鉤雙邊不觸型）.doc.doc 客戶委托書樣本客戶委托書樣本.bmp河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部13結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)辦理流程 交易平盤：交易平盤：在交易當(dāng)日，二級分行（支行）在交易當(dāng)日，二級分行（支行）省行省行總行總行逐級平盤。逐級平盤。同時，同時，業(yè)務(wù)經(jīng)辦支行在接受客戶業(yè)務(wù)委托后，業(yè)務(wù)經(jīng)辦支行在接受客戶業(yè)務(wù)委托后，要將客戶指定賬戶的資金凍結(jié)。要將客戶指定賬戶的資金凍結(jié)。 資金劃轉(zhuǎn)。資金劃轉(zhuǎn)。在起息日，

15、業(yè)務(wù)經(jīng)辦支行根據(jù)客戶業(yè)務(wù)委托書在起息日，業(yè)務(wù)經(jīng)辦支行根據(jù)客戶業(yè)務(wù)委托書辦理解凍，并將資金上劃到二級分行業(yè)務(wù)處理中心；業(yè)務(wù)辦理解凍，并將資金上劃到二級分行業(yè)務(wù)處理中心；業(yè)務(wù)處理中心收到資金后要與全轄匯總的銷售數(shù)據(jù)進行核對，處理中心收到資金后要與全轄匯總的銷售數(shù)據(jù)進行核對，一致后，記入一致后，記入205101指定以公允價值計量單位金融負(fù)債指定以公允價值計量單位金融負(fù)債本金科目核算。本金科目核算。 發(fā)送交易證實：發(fā)送交易證實：交易成交后，總行交易成交后，總行省行省行二級分行（支二級分行（支行）行）客戶客戶 交易證實書交易證實書.doc 到期交割：到期交割：產(chǎn)品到期日，計算客戶收益，釋放本金產(chǎn)品到期日

16、，計算客戶收益，釋放本金河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部14結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)會計處理客客 戶戶分分 行行總總 行行本金本金205101前端費前端費511023掉期交易掉期交易513101資金集中資金集中收入收入502112（二級（二級分行）分行）本金本金+收益收益205101520103河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部15結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)會計處理n 省行：表外核算省行：表外核算-內(nèi)部交易利率掉期合約內(nèi)部交易利率掉期合約 、對外交易利、對外交易利率掉期合約率掉期合約 n 二級分行：二級分行：205101指定以公允價值計量單位金融負(fù)債本指定以公允價值計量單位金融負(fù)債本金金 、5

17、13101交易性匯率類衍生金融工具損益、交易性匯率類衍生金融工具損益、502112省省轄全額資金往來收入轄全額資金往來收入 、520103指定以公允價值計量單位指定以公允價值計量單位結(jié)構(gòu)性存款已實現(xiàn)損益結(jié)構(gòu)性存款已實現(xiàn)損益 n 支行：支行：511023代理資金交易業(yè)務(wù)收入代理資金交易業(yè)務(wù)收入 n 核算內(nèi)容：核算內(nèi)容：205101-本金本金 513101-分行支付掉期成本分行支付掉期成本-客戶收益的軋差數(shù)（負(fù)客戶收益的軋差數(shù)（負(fù)數(shù)）數(shù)） 502112-資金集中利息收入資金集中利息收入 520103-分行支付客戶收益分行支付客戶收益河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部16結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)考核

18、結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)考核n 本金：交易本金核算科目本金：交易本金核算科目2051，納入一般存款，納入一般存款 進行考核進行考核n 中間業(yè)務(wù)收入：中間業(yè)務(wù)收入：前端費收入核算科目前端費收入核算科目 511023，是代，是代理資金交易業(yè)務(wù)收入理資金交易業(yè)務(wù)收入 。根據(jù)省行根據(jù)省行關(guān)于印發(fā)關(guān)于印發(fā)2011年年工資總額分配辦法的通知工資總額分配辦法的通知（工銀冀發(fā)（工銀冀發(fā)201113號）文件，附件號）文件，附件2011年專項獎勵計劃年專項獎勵計劃 第第24條條 代代客資金產(chǎn)品營銷獎勵，規(guī)定客資金產(chǎn)品營銷獎勵，規(guī)定“根據(jù)代客資金產(chǎn)品根據(jù)代客資金產(chǎn)品實現(xiàn)收入的實現(xiàn)收入的2.5%進行獎勵，按月考核兌現(xiàn)進行獎勵，

19、按月考核兌現(xiàn)”河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部17結(jié)構(gòu)性存款收益測算結(jié)構(gòu)性存款收益測算-普通客戶普通客戶普通存款：活期年化普通存款：活期年化0.4%, 7天通知存款天通知存款 年化年化1.39%結(jié)構(gòu)性存款結(jié)構(gòu)性存款: 7天期限產(chǎn)品：年化天期限產(chǎn)品：年化0.9%/1.8% 28天期限產(chǎn)品：年化天期限產(chǎn)品：年化1.2%/2.2% 91天期限產(chǎn)品：年化天期限產(chǎn)品：年化2.0%/3.0%河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部18結(jié)構(gòu)性存款收益測算結(jié)構(gòu)性存款收益測算-同業(yè)客戶同業(yè)客戶同業(yè)客戶短期定期存款指導(dǎo)利率表同業(yè)客戶短期定期存款指導(dǎo)利率表（20112011年第年第5 5期）期）期期

20、限限重點客戶重點客戶普通客戶普通客戶調(diào)整前調(diào)整前調(diào)整后調(diào)整后調(diào)整前調(diào)整前調(diào)整后調(diào)整后7 7天天ShiborShibor40BP40BPShiborShibor40BP40BPShiborShibor50BP50BPShiborShibor50BP50BP1414天天ShiborShibor80BP80BPShiborShibor80BP80BPShiborShibor90BP90BPShiborShibor90BP90BP一一個個月月ShiborShibor90BP90BPShiborShibor90BP90BPShiborShibor100BP100BPShiborShibor100BP10

21、0BP三三個個月月ShiborShibor90BP90BPShiborShibor90BP90BPShiborShibor100BP100BPShiborShibor100BP100BP河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部19結(jié)構(gòu)性存款收益測算結(jié)構(gòu)性存款收益測算-同業(yè)客戶同業(yè)客戶結(jié)構(gòu)性存款：結(jié)構(gòu)性存款： 7天期限產(chǎn)品：年化天期限產(chǎn)品：年化0.9%/1.8%28天期限產(chǎn)品：年化天期限產(chǎn)品：年化1.2%/2.2%91天期限產(chǎn)品：年化天期限產(chǎn)品：年化2.0%/3.0%河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部20結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)收益測算結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)收益測算-銀行銀行期期限限普通存款普通存款

22、結(jié)構(gòu)性存款結(jié)構(gòu)性存款資金資金收收益益客戶客戶收收入入銀行銀行收收益益資金資金收收益益掉期掉期支支出出中間中間業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)客戶客戶收收入入理財理財支支出出銀行銀行收收益益活期活期2.522.520.40.42.122.123.753.75-3.75-3.752.22.21.0 1.0 -1.0 -1.0 2.22.27 7天天2.642.641.391.391.251.253.753.75-3.75-3.751.561.561.81.8-1.8-1.81.561.562828天天2.642.641.391.391.251.253.753.75-3.75-3.751.241.242.22.2-2.2-

23、2.21.241.249191天天3.753.752.62.61.151.153.753.75-3.75-3.750.60.63.0 3.0 -3.0 -3.0 0.60.6河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部21結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)收益測算結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)收益測算-銀行銀行n 集中利息收入：對于納入集中利息收入：對于納入2051科目核算的結(jié)構(gòu)性存款資金，總行一科目核算的結(jié)構(gòu)性存款資金，總行一律按照律按照3個月資金集中價格計息；而普通存款集中價格總行按照期限個月資金集中價格計息；而普通存款集中價格總行按照期限檔次計息，因此分行可以獲得較高的資金集中利息收入。檔次計息，因此分行可以獲得較高的資金

24、集中利息收入。n 中間業(yè)務(wù)收入：通過總行敘作利率掉期交易，分行可以獲得客戶理財中間業(yè)務(wù)收入：通過總行敘作利率掉期交易，分行可以獲得客戶理財收益和銀行前端費收入（中間業(yè)務(wù)收入）收益和銀行前端費收入（中間業(yè)務(wù)收入）n 前端費分成：總分行之間二八開，總行前端費分成：總分行之間二八開，總行20%，分行，分行80%n 收益計算：收益計算：7天產(chǎn)品為例天產(chǎn)品為例 前端費收入前端費收入=（3.75%-1.8%）*80%=1.56% 資金集中利息收入資金集中利息收入=3個月集中價格個月集中價格 3.75% 客戶收益，交易時約定的最高收益客戶收益，交易時約定的最高收益1.8%（前提是掛鉤指標(biāo)沒有突破（前提是掛鉤

25、指標(biāo)沒有突破區(qū)間）區(qū)間） 銀行收入銀行收入=3.75%（集中利息）（集中利息）-3.75%（掉期成本）（掉期成本）+1.56%（前端費）（前端費）+1.8%（總行劃回客戶理財收益）（總行劃回客戶理財收益）-1.8%（銀行支付給客戶的理財收（銀行支付給客戶的理財收益）益）=1.56%（業(yè)務(wù)綜合收益）（業(yè)務(wù)綜合收益）河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部22結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品結(jié)構(gòu)結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品結(jié)構(gòu)n 總行期次發(fā)行的外幣結(jié)構(gòu)性存款總行期次發(fā)行的外幣結(jié)構(gòu)性存款 幣種：美元、歐元幣種：美元、歐元 金額起點：金額起點：5萬元萬元n 省行自主發(fā)行的法人人民幣結(jié)構(gòu)性存款省行自主發(fā)行的法人人民幣結(jié)構(gòu)性存款 幣

26、種：人民幣幣種：人民幣 金額起點：金額起點：100萬元萬元河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部23結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品結(jié)構(gòu)結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品結(jié)構(gòu) 總行期次發(fā)行的外幣結(jié)構(gòu)性存款總行期次發(fā)行的外幣結(jié)構(gòu)性存款期次期次序號序號產(chǎn)品編號產(chǎn)品編號幣種幣種期限期限區(qū)間區(qū)間低收益低收益高收益高收益資金成本資金成本前端費（預(yù)估）前端費（預(yù)估）8 8期期1 120110228USD1W20110228USD1W美元美元1 1周周4004000.10%0.10%0.95%0.95%2.45%2.45%1.20%1.20%2 220110228USD4W20110228USD4W美元美元4 4周周9009000.20%

27、0.20%1.20%1.20%2.46%2.46%1.01%1.01%3 320110228USD3M20110228USD3M美元美元3 3月月170017000.35%0.35%1.40%1.40%2.91%2.91%1.21%1.21%4 420110228EUR1W20110228EUR1W歐元歐元1 1周周4004000.20%0.20%1.15%1.15%2.90%2.90%1.35%1.35%5 520110228EUR4W20110228EUR4W歐元歐元4 4周周9009000.40%0.40%1.35%1.35%3.06%3.06%1.37%1.37%6 620110228

28、EUR3M20110228EUR3M歐元歐元3 3月月170017000.60%0.60%1.60%1.60%3.69%3.69%1.67%1.67%河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部24結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品結(jié)構(gòu)結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品結(jié)構(gòu)n 產(chǎn)品說明產(chǎn)品說明n 幣種幣種:美元、歐元美元、歐元n 金額起點：金額起點：5萬美元、萬美元、5萬歐元萬歐元 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)20101122USD1W（EUR）.doc河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部25結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品結(jié)構(gòu)結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品結(jié)構(gòu)n 省行自主發(fā)行人民幣法人結(jié)構(gòu)性存款省行自主發(fā)行人民幣法人結(jié)構(gòu)性存款 產(chǎn)品期限：7天天 交易日：2011年3月

29、2日 起息日：2011年3月4日 到期日：2011年3月11日 資金到帳日：到期當(dāng)日資金到帳（T+0） 保本條款：保本保最低收益 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)：雙邊不觸型結(jié)構(gòu)性存款 掛鉤匯率：歐元兌美元（初始匯率以成交當(dāng)日匯率為準(zhǔn)） 預(yù)設(shè)區(qū)間：初始匯率500 BPS，初始匯率+500 BPS 收益計算：(1)如果在觀察期內(nèi)，歐元兌美元即期匯率從未達到或從未突破預(yù)設(shè)區(qū)間的上限和下限，則獲得年化收益率1.9%；或者(2)如果在觀察期內(nèi)，歐元兌美元即期匯率曾達到或曾突破預(yù)設(shè)區(qū)間上限或下限，則獲得年化收益率1.0%。 觀察期：從交易日成交時起至到期日前第二個工作日東京時間下午三點河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理

30、部26結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品結(jié)構(gòu)結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品結(jié)構(gòu)n 省行自主發(fā)行人民幣法人結(jié)構(gòu)性存款省行自主發(fā)行人民幣法人結(jié)構(gòu)性存款 產(chǎn)品期限：28天天 交易日：2011年3月2日 起息日：2011年3月4日 到期日：2011年4月1日 資金到帳日：到期當(dāng)日資金到帳（T+0） 保本條款：保本保最低收益 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)：雙邊不觸型結(jié)構(gòu)性存款 掛鉤匯率：歐元兌美元（初始匯率以成交當(dāng)日匯率為準(zhǔn)） 預(yù)設(shè)區(qū)間：初始匯率1150BPS，初始匯率+1150BPS 收益計算：(1)如果在觀察期內(nèi)，歐元兌美元即期匯率從未達到或從未突破預(yù)設(shè)區(qū)間的上限和下限，則獲得年化收益率2.2%；或者(2)如果在觀察期內(nèi)，歐元兌美元即期匯率曾達到或曾突破

31、預(yù)設(shè)區(qū)間上限或下限，則獲得年化收益率1.2%。 觀察期：從交易日成交時起至到期日前第二個工作日東京時間下午三點河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部27結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品結(jié)構(gòu)結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品結(jié)構(gòu)n 省行自主發(fā)行人民幣法人結(jié)構(gòu)性存款省行自主發(fā)行人民幣法人結(jié)構(gòu)性存款 產(chǎn)品期限：91天天 交易日：2011年3月2日 起息日：2011年3月4日 到期日：2011年6月3日 資金到帳日：到期當(dāng)日資金到帳（T+0） 保本條款：保本保最低收益 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)：雙邊不觸型結(jié)構(gòu)性存款 掛鉤匯率：歐元兌美元（初始匯率以成交當(dāng)日匯率為準(zhǔn)） 預(yù)設(shè)區(qū)間：初始匯率1900BPS，初始匯率+1900BPS 收益計算：(1)如果在觀察期內(nèi)，歐元兌美元即期匯率從未達到或從未突破預(yù)設(shè)區(qū)間的上限和下限，則獲得年化收益率3.0%；或者(2)如果在觀察期內(nèi)，歐元兌美元即期匯率曾達到或曾突破預(yù)設(shè)區(qū)間上限或下限，則獲得年化收益率2.0%。 觀察期：從交易日成交時起至到期日前第二個工作日東京時間下午三點河北分行資產(chǎn)負(fù)債管理部河北分