增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版(一般納稅人)

1、增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版新增改進功能增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版新增改進功能培訓老師：邱丹華培訓老師：邱丹華 20152015年年4 4月月背景知識背景知識1企業(yè)端新增改進功能企業(yè)端新增改進功能2 為適應稅收現(xiàn)代化建設需要，著眼于稅制改革的長遠規(guī)劃，滿足增值稅一體化管理要求，切實減輕基層稅務機關和納稅人負擔，稅務總局對現(xiàn)行增值稅發(fā)票系統(tǒng)進行了整合升級,建立電子底賬,打造增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版，將增值稅防偽稅控系統(tǒng)、貨運專票稅控系統(tǒng)、機動車發(fā)票稅控系統(tǒng)以及稽核系統(tǒng)整合升級為增值稅發(fā)票系統(tǒng)。 根據(jù)國家稅務總局關于全面推行增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版工作有關問題的通知、（稅總發(fā)201542號）和江西省國家稅務局關于印發(fā)的

2、通知（贛國稅發(fā)201535號）文件精神及有關要求，自2015年4月1日起，在全國范圍分步全面開展增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版（以下簡稱升級版）推行工作。為認真做好此項工作，結合我市實際，特制定本實施方案。一、目的意義推行增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版，是總局稅收管理改革的一項重要舉措，是國稅部門的一次核心業(yè)務變革，是發(fā)票管理的一次歷史性改革。推行增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版，將大幅提升辦稅效率，減輕納稅人辦稅負擔，并為國稅部門數(shù)據(jù)分析利用提供有力支撐，為有效治理虛假發(fā)票奠定堅實基礎，同時，為“營改增”擴圍改革順利實施保駕護航。各級國稅部門務必統(tǒng)一思想認識，引起高度重視，切實做好有關工作，確保升級版推行到位。二、指導原則

3、 總的原則是全面覆蓋、分步實施、強化監(jiān)督。（一）全面覆蓋。升級版將覆蓋所有增值稅納稅人， 覆蓋所 有發(fā)票。（二）分步實施。按照先增值稅一般納稅人和小規(guī)模納稅人，后起征點以下小規(guī)模納稅人的順序，分步分批推行升級版。全省要求在2015年7月31日前推行到位，市局要求分三步實施，在2015年7月20日前完成全市存量納稅人的升級版推行任務。三、推行范圍 符合下列情形之一，且目前尚未使用增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版的增值稅納稅人，必須于2015年7月31日推行到位：（一）增值稅一般納稅人；（二）使用網絡發(fā)票系統(tǒng)的納稅人；（三）起征點以上的小規(guī)模納稅人。項目背景項目背景1企業(yè)端新增改進功能企業(yè)端新增改進功能2硬件

4、設備硬件設備安裝啟動安裝啟動系統(tǒng)設置系統(tǒng)設置發(fā)票管理發(fā)票管理報稅處理報稅處理系統(tǒng)維護系統(tǒng)維護硬件設備（1 1）金稅設備 （2 2）兩盤合一：既可以單金稅盤使用，也可以配報稅盤使用 （3 3）驅動： 金稅盤和報稅盤均不需要安裝驅動。連接在計算機的USB口，是防偽稅控系統(tǒng)的核心部件，用于開具、存貯發(fā)票等。連接在計算機的USB口，主要用于抄報稅和購退票。三、存量用戶納人升級期間根據(jù)國家稅務總局文件、稅總發(fā)201542號金稅盤價格：增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版服務單位按照優(yōu)惠價格（報稅盤價格230元）對原金稅盤（卡）、稅控盤進行置換。一、 根據(jù)（財稅201215號）文件規(guī)定：納稅人首次購置稅控系統(tǒng)專用設備支付

5、的費用(含技術服務費)，可在增值稅應納稅額中全額抵減。二、技術維護費應按照國家發(fā)展改革委關于完善增值稅稅控系統(tǒng)收費政策的通知（發(fā)改價格20122155號）規(guī)定的標準收取。：金稅盤：490元、報稅盤230元、技術服務費330元 注：注：1、報稅盤可根據(jù)實際需要購買；、報稅盤可根據(jù)實際需要購買； 2、技術服務費每年交納一次。、技術服務費每年交納一次。硬件設備硬件設備安裝啟動安裝啟動系統(tǒng)設置系統(tǒng)設置發(fā)票管理發(fā)票管理報稅處理報稅處理系統(tǒng)維護系統(tǒng)維護增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版。（一）操作系統(tǒng)：安裝開票軟件的計算機操作系統(tǒng)必須是Wwin7及以上版本 （二）軟件安裝：必須安裝Microsoft或以上版本。 （三）

6、發(fā)票上傳：打印發(fā)票時開票數(shù)據(jù)實時上傳到稅局服務器 （四）網絡要求：必須能正常的接入Internet互聯(lián)網軟件安裝要求（四）軟件啟動 運行桌面小蜜蜂圖標，打開江西航天信息企業(yè)應用平臺。 銷項發(fā)票管家 稅控開票軟件網上自助繳費系統(tǒng)在線遠程協(xié)助 小規(guī)模納稅人遠程申報 企業(yè)財務軟件 網上認證系統(tǒng) 一般納稅人遠程申報專業(yè)工程師在線解決故障、在線遠程協(xié)助登錄用戶名：企業(yè)稅號，密碼：1111113.1 啟動和登錄 運行開票軟件后，系統(tǒng)彈出登錄界面。選中開票員名字、密運行開票軟件后，系統(tǒng)彈出登錄界面。選中開票員名字、密碼和證書口令（密碼為碼和證書口令（密碼為1111111111111111；證書口令默認為；證

7、書口令默認為1111111111111111，點擊點擊“登錄登錄”按鈕便可登錄系統(tǒng)進行業(yè)務處理。按鈕便可登錄系統(tǒng)進行業(yè)務處理。增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版。（五）軟件啟動 運行開票軟件后，系統(tǒng)首先出現(xiàn)下載更新文件界面，系統(tǒng)自動進行在線升級。安裝啟動必須能正常的接入Internet互聯(lián)網硬件設備硬件設備安裝啟動安裝啟動系統(tǒng)設置系統(tǒng)設置發(fā)票管理發(fā)票管理報稅處理報稅處理系統(tǒng)維護系統(tǒng)維護系統(tǒng)設置 登錄后根據(jù)向導進行系統(tǒng)參數(shù)設置。系統(tǒng)設置系統(tǒng)設置增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版。系統(tǒng)設置（一）系統(tǒng)設置l“報稅盤注冊”和“郵件服務器設置”功能菜單位置調整；l系統(tǒng)參數(shù)設置下增加“公告屬性配置”和“數(shù)據(jù)備份選項設置”菜單；l系統(tǒng)

8、參數(shù)設置下的“基本參數(shù)設置”功能增加了上傳設置項；系統(tǒng)設置（1 1）公告屬性配置 用于設置公告服務器地址、端口、最大連接等待時間、本地端口和自動登錄設置，設置后可查看公告信息。系統(tǒng)設置（2 2）數(shù)據(jù)備份選項設置 用于設置數(shù)據(jù)備份頻次和備份文件存放路徑信息。系統(tǒng)設置（3 3）基本參數(shù)設置 用于設置安全接入服務器地址： s:/117.40.128.137:7001s:/117.40.128.137:7001。發(fā)票上傳方式中的參數(shù)取自金稅盤中的授權信息，不可更改。按照設置的上傳時間間隔定時上傳未上傳發(fā)票。系統(tǒng)設置（二）編碼管理l編碼管理中增加了“購貨單位編碼”、“費用項目編碼”、“收發(fā)貨人編碼”、“

9、車輛編碼”的設置和維護。系統(tǒng)設置（1 1）費用項目編碼 新增編碼信息設置方法和客戶編碼相同，不再一一介紹，以下是費用項目編碼設置界面，增加模糊匹配功能。硬件設備硬件設備安裝啟動安裝啟動系統(tǒng)設置系統(tǒng)設置發(fā)票管理發(fā)票管理報稅處理報稅處理系統(tǒng)維護系統(tǒng)維護發(fā)票管理（一）發(fā)票領用管理 發(fā)票讀入、退回、分配等功能操作中均增加了介質選擇。發(fā)票管理（二）發(fā)票開具管理l聯(lián)網狀態(tài)下開票實現(xiàn)即開即傳；l系統(tǒng)支持開具增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票（含農產品收購發(fā)票和農產品銷售發(fā)票）、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票；l紅字專用發(fā)票和紅字貨運發(fā)票增加了通過導入網絡下載的紅字發(fā)票信息表填開紅字發(fā)票的方法；l在

10、已開發(fā)票查詢中增加了銷項抵扣導出的功能；l增加抵扣發(fā)票下載導出功能。 發(fā)票管理（1 1）即開即傳 登錄開票軟件后，系統(tǒng)自動檢測網絡狀態(tài)，如果聯(lián)網則同步稅務端參數(shù)與系統(tǒng)狀態(tài)，開票實現(xiàn)即開即傳。發(fā)票可以有四種報稅狀態(tài)：未報送，報送中，已報送，報送失敗。正數(shù)發(fā)票填開點擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開/增值稅專用發(fā)票填開”菜單項或導航圖中的發(fā)票填開快捷圖標。 正數(shù)發(fā)票填開系統(tǒng)自動按順序調出帶開具的專用發(fā)票號碼確認窗口。正數(shù)發(fā)票填開點擊 “確認”按鈕，系統(tǒng)彈出專用發(fā)票填開窗口。正數(shù)發(fā)票填開票面信息構成購方信息密文區(qū)商品信息銷方信息備注1 1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第一步：填

11、寫購方信息第一步：填寫購方信息正數(shù)發(fā)票填開填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）。用于將客戶信息直接添加保存在客戶編碼庫中1 1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第一步：填寫購方信息第一步：填寫購方信息正數(shù)發(fā)票填開填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）。2、點擊名稱或稅號欄后的“ ”按鈕從客戶編碼庫 中取數(shù)據(jù)。 1 1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第一步：填寫購方信息第一步：填寫購方信息正數(shù)發(fā)

12、票填開在打開的客戶編碼庫中選取一個客戶并雙擊該記錄行。對輸入的信息進行模糊匹配顯示1 1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第二步：填寫商品信息第二步：填寫商品信息正數(shù)發(fā)票填開商品信息既可以從編碼庫中選擇，也可以手工填寫。2美達24X CD-ROM11800臺1600272 “數(shù)量”和“金額”兩項由用戶填寫： 若只填一項，則另一項通過與“單價”的計算自動得出。 若兩項都填，則“單價”將通過這兩項的計算自動得出。稅額項由系統(tǒng)自動算出，無法修改。一張票面中允許有不同稅率的商品行。1 1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第二步：填寫商品信息第

13、二步：填寫商品信息正數(shù)發(fā)票填開2美達24X CD-ROM11800臺1600272 復制以前曾經開過的某張發(fā)票全部內容或部分相同內容對整張發(fā)票的價稅狀態(tài)進行含稅和“不含稅”轉換顯示用于對商品信息進行插入、刪除等編輯操作1 1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第三步：打印發(fā)票，顯示票樣示意如下。第三步：打印發(fā)票，顯示票樣示意如下。正數(shù)發(fā)票填開2 2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票正數(shù)發(fā)票填開2 2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票第一步：填寫購方信息第一步：填寫購方信息正數(shù)發(fā)票填開點擊 “清單”按鈕，啟動銷貨清單填開窗口填寫商品信息。2 2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票第二步：

14、填寫清單商品信息第二步：填寫清單商品信息正數(shù)發(fā)票填開點擊 “清單”按鈕，啟動銷貨清單填開窗口填寫商品信息。清單上商品行的填寫與在發(fā)票票面中的填寫方法相同，填寫后點擊“完成”按鈕。2 2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票第二步：填寫清單商品信息第二步：填寫清單商品信息正數(shù)發(fā)票填開在發(fā)票票面的商品信息區(qū)中出現(xiàn)清單行。2 2、清單正數(shù)發(fā)票、清單正數(shù)發(fā)票正數(shù)發(fā)票填開說明：1、具有漢字防偽授權的企業(yè)開具的專票不允許帶清單。2、每張發(fā)票只帶一個銷貨清單; 3、票面只有清單行及折扣行,沒有其他商品行;4、在清單中可以對單行商品加折扣，也可以對連續(xù)多行商品加折扣;5、發(fā)票填開的過程中，點擊清單按鈕，系統(tǒng)自動把明細行

15、信息帶到清單中。6、填寫清單的過程中也可通過點擊“轉發(fā)票”按鈕，將明細行信息帶到發(fā)票明細行中。（清單明細行數(shù)不能超過發(fā)票明細行的最大行數(shù)）（3 3）填開紅字發(fā)票-導入網絡下載紅字發(fā)票信息表 第一步：選擇“紅字”按鈕下的“導入網絡下載紅字發(fā)票信息表”菜單項。 發(fā)票管理（3 3）填開紅字發(fā)票-導入網絡下載紅字發(fā)票信息表 第二步：系統(tǒng)彈出信息表選擇窗口，在網絡連通的狀態(tài)下點擊“下載”按鈕。 發(fā)票管理（3 3）填開紅字發(fā)票-導入網絡下載紅字發(fā)票信息表 第三步：系統(tǒng)彈出紅字發(fā)票信息表審核結果下載條件設置窗口，設置好查詢條件后，點擊“確定”按鈕。 發(fā)票管理（3 3）填開紅字發(fā)票-導入網絡下載紅字發(fā)票信息表

16、 第四步：系統(tǒng)根據(jù)查詢條件顯示查詢結果，選中一條紅字發(fā)票信息表，點擊“選擇”按鈕。 發(fā)票管理只有審核通過的信息表才可以導入（3 3）填開紅字發(fā)票-導入網絡下載紅字發(fā)票信息表 第五步：發(fā)票填開界面自動顯示出導入的紅字專用發(fā)票信息，點擊“打印按鈕。 發(fā)票管理（4 4）已開發(fā)票查詢中-銷項抵扣導出 此功能可以選擇導出已開具的增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票，供企業(yè)申報使用。 發(fā)票管理（4 4）已開發(fā)票查詢中-銷項抵扣導出 第一步：點擊”銷項抵扣導出“按鈕，系統(tǒng)彈出銷項發(fā)票導出對話框，設置好查詢時間，點擊“確定”按鈕。 發(fā)票管理（4 4）已開發(fā)票查詢中-銷項抵扣導出 第二步：系統(tǒng)彈出所屬期設置界面，設置

17、好后點擊“導出”按鈕。 發(fā)票管理（4 4）已開發(fā)票查詢中-銷項抵扣導出 第三步：系統(tǒng)彈出瀏覽文件夾對話框，選好導出路徑后點擊“確定”按鈕即可。 發(fā)票管理（5 5）抵扣發(fā)票下載導出 此功能用于下載導出本企業(yè)待抵扣或已抵扣的增值稅專用發(fā)票、貨運增值稅專用發(fā)票和新版機動車發(fā)票數(shù)據(jù)，供企業(yè)申報使用。 發(fā)票管理（5 5）抵扣發(fā)票下載導出 第一步：點擊“發(fā)票管理/抵扣發(fā)票下載導出”菜單，彈出抵扣發(fā)票下載導出界面。聯(lián)網狀態(tài)下點擊“下載”按鈕。 發(fā)票管理（5 5）抵扣發(fā)票下載導出 第二步：系統(tǒng)彈出抵扣發(fā)票下載窗口，用戶選擇要下載的發(fā)票種類、發(fā)票代碼、發(fā)票號碼和開票日期后，點擊“下載”按鈕。 發(fā)票管理（5 5）

18、抵扣發(fā)票下載導出 第三步：點擊“查找”按鈕，彈出查詢條件窗口，根據(jù)需要選擇查詢條件，查找符合條件的抵扣聯(lián)發(fā)票信息。 發(fā)票管理（5 5）抵扣發(fā)票下載導出 第四步：根據(jù)查詢結果，用戶可選擇需要導出的發(fā)票數(shù)據(jù)。 發(fā)票管理發(fā)票管理（三）紅字發(fā)票信息表l紅字發(fā)票“申請單”和“通知單”均更名為“信息表”；l增加紅字貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票信息表填開功能；l增加紅字貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票信息表查詢導出功能；（1 1）“申請單”和“通知單”均更名為信息表原“申請單”修改為“信息表”。原“通知單”修改為“信息表”。 發(fā)票管理（2 2）紅字貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票信息表填開 發(fā)票管理（2 2）紅字貨物運輸業(yè)增值

19、稅專用發(fā)票信息表填開 發(fā)票管理金額必須為正數(shù)硬件設備硬件設備安裝啟動安裝啟動系統(tǒng)設置系統(tǒng)設置發(fā)票管理發(fā)票管理報稅處理報稅處理系統(tǒng)維護系統(tǒng)維護報稅處理報稅處理（一）報稅管理l“報稅處理”更名為“辦稅廳抄報”，支持征期和非征期；l增加征期遠程抄報管理，不支持非征期；（1 1）辦稅廳抄報報稅處理（1 1）辦稅廳抄報報稅處理（2 2）遠程抄報 第一步：點擊“報稅管理/遠程抄報管理/遠程抄報”菜單項。報稅處理（2 2）遠程抄報 第二步：彈出“數(shù)據(jù)上傳成功”界面，點擊“確定”按鈕。報稅處理（2 2）遠程抄報 第三步：點擊“報稅管理/遠程抄報管理/遠程清卡”菜單項，系統(tǒng)執(zhí)行清卡操作，清卡成功后，彈出“清卡成功”界面，確定后退出并重新啟動開票軟件。報稅處理（2 2）遠程抄報 注意：注意： 1、必須保證所有授權票種均未進行征期報稅。 2、遠程抄報不支持非征期抄報。 3、遠程抄報前必須確保所有離線開具的發(fā)票已上傳，否則系統(tǒng)給出錯誤提示。報稅處理報稅處理（二）金稅設備管理-金稅設備信息 報稅處理（二）金稅設備管理-增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票 硬件