新匯通支行培訓(xùn)

1、新匯通支行培訓(xùn)（一）現(xiàn)金及尾款包管理：（一）現(xiàn)金及尾款包管理：1.日始日終現(xiàn)金、憑證清點(diǎn)不規(guī)范。例：某支行現(xiàn)場觀察庫管員操作現(xiàn)金尾箱清點(diǎn)時(shí)流程錯(cuò)誤，將昨日軋賬后手抄余額輸入系統(tǒng)核對(duì)相符后，待現(xiàn)金款包到達(dá)網(wǎng)點(diǎn)后，再和現(xiàn)金實(shí)物核對(duì)，并非按規(guī)定將現(xiàn)金實(shí)物清點(diǎn)后和系統(tǒng)核對(duì)。2. 授權(quán)員日終封包時(shí),未對(duì)現(xiàn)金及憑證核實(shí)相符后授權(quán)軋賬,核對(duì)憑證后即授權(quán)柜員做軋賬,然后再核對(duì)現(xiàn)金。（逆程序）3. 預(yù)先在空白的紙張上加蓋業(yè)務(wù)訖后打印軋賬單。 （逆程序）4. 柜員日終軋賬復(fù)核員與實(shí)際封包人不一致。5.柜員日終庫款未封入款包而是與網(wǎng)點(diǎn)其他款包及印章等共同放入款箱保管。（主要是庫存現(xiàn)金量大的情況）6.寄庫保管閑置錢箱

2、：錢箱內(nèi)有款項(xiàng)，無具體使用人：經(jīng)查20XX年8月31日錢箱使用情況發(fā)現(xiàn)，匯通支行01、02、07、09號(hào)錢箱內(nèi)有款項(xiàng)，無具體使用人，合計(jì)金額為137 309.49元，當(dāng)日閑置寄存大庫管理?？傂校焊鳡I業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照營業(yè)窗口設(shè)立現(xiàn)金尾箱，在正常營業(yè)期間，每個(gè)已存放現(xiàn)金的尾箱必須對(duì)應(yīng)一個(gè)現(xiàn)金柜員綁定，不得存在閑置的已存放現(xiàn)金的尾箱。7.調(diào)繳款流程操作不規(guī)范：20XX年9月10日調(diào)繳款業(yè)務(wù)處理發(fā)現(xiàn)，某柜員在8時(shí)27分調(diào)入現(xiàn)金時(shí)操作錯(cuò)誤，先在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行操作，后接收現(xiàn)金實(shí)物。 分行問答：根據(jù)業(yè)務(wù)流程“柜員軋賬單”必須打印，并隨柜員業(yè)務(wù)傳票裝訂?，F(xiàn)個(gè)別柜員打印留存的是預(yù)軋賬單，還有個(gè)別柜員“柜員軋賬單”打印不

3、全。 總行：關(guān)于規(guī)范會(huì)計(jì)結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)的通知明確： 各級(jí)柜員、庫管員不得發(fā)生無實(shí)物現(xiàn)金的調(diào)繳款業(yè)務(wù)。 行為禁令行為禁令第二十四條第二十四條 嚴(yán)禁未經(jīng)清點(diǎn)的現(xiàn)金對(duì)外付出。 總行：臨時(shí)庫管員及柜員現(xiàn)金款包串包交接時(shí)，接收柜員總行：臨時(shí)庫管員及柜員現(xiàn)金款包串包交接時(shí)，接收柜員在監(jiān)控器下單人清點(diǎn)正確即可開始對(duì)外營業(yè)，而且現(xiàn)金達(dá)到在監(jiān)控器下單人清點(diǎn)正確即可開始對(duì)外營業(yè)，而且現(xiàn)金達(dá)到人民銀行人民銀行“五好五好”錢捆標(biāo)準(zhǔn)的成捆人民幣，接收人員不需拆錢捆標(biāo)準(zhǔn)的成捆人民幣，接收人員不需拆捆清點(diǎn)，但接收后需拆捆對(duì)外付出時(shí)，必須在監(jiān)控器下進(jìn)行捆清點(diǎn)，但接收后需拆捆對(duì)外付出時(shí)，必須在監(jiān)控器下進(jìn)行清點(diǎn)后（清點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)款由

4、現(xiàn)金封條上的簽章人負(fù)責(zé)）再對(duì)清點(diǎn)后（清點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)款由現(xiàn)金封條上的簽章人負(fù)責(zé)）再對(duì)外付出。外付出。 不包括調(diào)款，調(diào)入款項(xiàng)必須清點(diǎn)人民銀行五好錢捆管理標(biāo)準(zhǔn)人民銀行五好錢捆管理標(biāo)準(zhǔn)1點(diǎn)準(zhǔn)。各商業(yè)銀行繳存的款項(xiàng)必須清點(diǎn)，百張一把、十把一捆，張數(shù)，金額準(zhǔn)確無誤。 2挑凈。按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)對(duì)回收的人民幣進(jìn)行挑剔，完整券與損傷券分開。完整券和損傷券相互摻叉不超過5%。 3墩齊。每捆清點(diǎn)后，捆扎前應(yīng)墩齊，票券內(nèi)不折疊，不露邊、不露角。 4扎緊。每把的捆扎腰條不顯松馳，正反面不過緊起皺。每捆捆扎時(shí)應(yīng)放置與票券大小一致相對(duì)較厚的底鑒。每捆繩頭扎扣死結(jié)后各分兩邊卷入繩內(nèi)，長度應(yīng)短于封簽兩頭1.5公分。每捆捆后上下移動(dòng)最高

5、處不超過1公分。 5印章清晰。每把腰條須蓋復(fù)點(diǎn)員印章，封簽上應(yīng)加蓋行名章、日期章、封包員、復(fù)核員印章，錢捆驗(yàn)收后應(yīng)加蓋驗(yàn)收人名章。 （錢捆質(zhì)量其他要求：完整券為單腰條，損傷券為雙腰條，扎于人民幣四分之一處） 現(xiàn)金收付款現(xiàn)金收付款 為了避免現(xiàn)金收付款出現(xiàn)差錯(cuò)，采用以下控制方式： 一、認(rèn)真核對(duì)憑證與現(xiàn)金相符，確保收付款憑證的真實(shí)有效。 二、按照現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)操作規(guī)程辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)。 三、現(xiàn)金清點(diǎn)按操作規(guī)程進(jìn)行清點(diǎn)；收款時(shí)先核驗(yàn)大數(shù)，按券別順序先點(diǎn)大數(shù)、后點(diǎn)細(xì)數(shù)，先點(diǎn)主幣、后點(diǎn)輔幣，先點(diǎn)大額票幣、后點(diǎn)小額票幣。用點(diǎn)鈔機(jī)清點(diǎn)的，必須翻面掉頭復(fù)點(diǎn)，并與存款憑證核對(duì)。9.查庫未按規(guī)定進(jìn)行賬表核對(duì)查庫未按規(guī)定進(jìn)

6、行賬表核對(duì)1）.現(xiàn)金核對(duì)現(xiàn)金核對(duì)2）.重要空白憑證核對(duì)重要空白憑證核對(duì)3）.存量賬戶印鑒卡片（正常與久存量賬戶印鑒卡片（正常與久懸）懸）總行規(guī)定：總行規(guī)定：現(xiàn)金、重要空白憑證及重要物品庫存檢查現(xiàn)金、重要空白憑證及重要物品庫存檢查（一）各級(jí)會(huì)計(jì)結(jié)算管理部門，必須嚴(yán)格按照規(guī)定的管理級(jí)別和時(shí)限進(jìn)行現(xiàn)金和憑證查庫，每次查庫時(shí)，應(yīng)核對(duì)柜員現(xiàn)金、憑證總和及重要物品種類、數(shù)量必須與該機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)狀況表相對(duì)應(yīng)科目余額相等，確保賬實(shí)相符。（二）各級(jí)管理人員查庫時(shí)，對(duì)休班柜員所保管重要空白憑證及重要物品可采用以下兩種方式進(jìn)行查庫： 一是只對(duì)在班柜員保管的重要空白憑證及重要物品進(jìn)行檢查，對(duì)于休班柜員，可在其休班結(jié)束后的

7、第一個(gè)工作日對(duì)其保管的重要空白憑證及重要物品進(jìn)行檢查。 二是在監(jiān)控器下由檢查人員會(huì)同營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或授權(quán)人共同進(jìn)行拆包檢查，檢查完畢后由檢查人員會(huì)同拆包人員共同進(jìn)行封包，并在封包處簽章或簽字。 如何與業(yè)務(wù)狀況表進(jìn)行核對(duì)：日間：被檢查柜員6421“現(xiàn)金查詢”交易打印現(xiàn)金查詢清單，檢查人員清點(diǎn)現(xiàn)金實(shí)物與現(xiàn)金查詢清單“余額”進(jìn)行核對(duì)，如有“申請(qǐng)上繳金額”和“調(diào)出在途”資金，要求進(jìn)行追查；然后將清單上“收入金額”和“付出金額”與實(shí)際傳票進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)相符后，用“余額”減去“收入金額”加上“付出金額”，(用余額加付減收)將結(jié)果與“期初余額”進(jìn)行核對(duì)。然后營業(yè)室主任在“現(xiàn)金查詢”交易查詢網(wǎng)點(diǎn)全部尾箱，逐一

8、進(jìn)行查庫。最后將全部柜員現(xiàn)金 “期初余額”與ATM報(bào)表時(shí)點(diǎn)數(shù)相加與上一日業(yè)務(wù)狀況表101科目進(jìn)行核對(duì)。日始或日終：與柜員一起拆封包，將實(shí)際庫存現(xiàn)金與系統(tǒng)網(wǎng)點(diǎn)軋賬單和柜員軋賬單和的現(xiàn)金余額進(jìn)行總、分核對(duì)并與業(yè)務(wù)狀況表101科目進(jìn)行核對(duì)。 程序：按柜組現(xiàn)金查詢打印查詢清單，與當(dāng)日在班柜員現(xiàn)金數(shù)核對(duì)一致，用當(dāng)日柜組全部現(xiàn)金加總后與ATM期初余額相加，查詢當(dāng)日ATM對(duì)賬單，顯示前一日日期的賬務(wù)加付減收。所得出的余額與101科目進(jìn)行核對(duì)。（二）重要空白憑證及有價(jià)單證管理：（二）重要空白憑證及有價(jià)單證管理：1.逆流程出售支票或出售支票未驗(yàn)印。 * 某支行日監(jiān)控錄像3道 15:36-16:00，某企業(yè)購買電

9、匯憑證，錄像中看到客戶經(jīng)理拿出印章，代客戶填寫憑證，加蓋預(yù)留印鑒，經(jīng)辦柜員先出售憑證，后進(jìn)行驗(yàn)印，且未驗(yàn)印時(shí)，柜員將電匯憑證拿出窗口，由客戶經(jīng)理代客戶填寫電匯憑證。 *某某支行存在出售重要空白憑證驗(yàn)印系統(tǒng)時(shí)間晚于憑證出售時(shí)間的情況。 2.出售重要空白憑證，驗(yàn)印系統(tǒng)錄入不規(guī)范。（憑證號(hào)錄入）3.系統(tǒng)作廢憑證號(hào)碼與實(shí)物不符或未按要求保管、掃描。4.營業(yè)終了網(wǎng)點(diǎn)柜員未將款包中庫存重要空白憑證清點(diǎn)無誤后，再經(jīng)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人或?qū)徟藛T核對(duì)賬實(shí)相符后封包*重要空白憑證的領(lǐng)用重要空白憑證的領(lǐng)用 總行：關(guān)于規(guī)范會(huì)計(jì)結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)的通知明確： 各級(jí)重要空白憑證管理部門領(lǐng)用重要空白憑證時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行雙人領(lǐng)用、雙人押

10、運(yùn)的制度，不得雙人領(lǐng)用、雙人押運(yùn)的制度，不得委托他人捎帶委托他人捎帶，以確保憑證安全。各級(jí)機(jī)構(gòu)領(lǐng)用重要空白憑證時(shí)，按如下方式填寫領(lǐng)用憑證：（一）（一）各分行到總行及一級(jí)支行到分行領(lǐng)用重要空白憑證時(shí)，應(yīng)出具一式三聯(lián)重要空白憑證領(lǐng)用單，在重要空白憑證領(lǐng)用單上加蓋分行或支行公章及主管行長簽字，領(lǐng)取人員（應(yīng)為已向上級(jí)會(huì)計(jì)結(jié)算部門備案人員）攜帶本人身份證件到上一級(jí)重要空白憑證管理部門進(jìn)行申請(qǐng)領(lǐng)用。（二（二)二級(jí)支行向所屬上級(jí)重要空白憑證管理部門領(lǐng)用重要空白憑證時(shí)，填寫一式三聯(lián)重要空白憑證領(lǐng)用單，在重要空白憑證領(lǐng)用單上加蓋營業(yè)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)公章及營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字，領(lǐng)取人員攜帶本人身份證件到上一級(jí)重要空白憑證管

11、理部門進(jìn)行申請(qǐng)領(lǐng)用。（三）（三）各級(jí)重要空白憑證管庫員進(jìn)行憑證出庫時(shí)，應(yīng)認(rèn)真核實(shí)領(lǐng)取人員的身份及領(lǐng)用單的合規(guī)性，并將領(lǐng)取人員的身份證件號(hào)碼登記在重要空白憑證領(lǐng)用單上，交接雙方當(dāng)面清點(diǎn)核對(duì)無誤后，辦理出庫手續(xù)。（三）對(duì)賬管理（三）對(duì)賬管理1.由非對(duì)賬人員經(jīng)手對(duì)賬業(yè)務(wù)：9月飛行檢查中發(fā)現(xiàn)某支行銀企對(duì)賬單由網(wǎng)點(diǎn)對(duì)賬員與本行客戶經(jīng)理進(jìn)行交接，由客戶經(jīng)理經(jīng)手向客戶收、發(fā)對(duì)賬單，共計(jì)53份。 總行明文規(guī)定：對(duì)賬人員嚴(yán)格實(shí)行與前臺(tái)經(jīng)辦柜員、客戶經(jīng)理、上門服務(wù)人員及其他外勤人員相分離2.由前臺(tái)經(jīng)辦柜員代對(duì)賬員核驗(yàn)對(duì)賬單上的預(yù)留印鑒。 對(duì)賬單的制作、對(duì)賬單的派發(fā)與回執(zhí)回收等環(huán)節(jié)不能由前臺(tái)記賬人員等非對(duì)賬人員經(jīng)手

12、。行為禁令第九十條第九十條 嚴(yán)禁制度規(guī)定不允許參與對(duì)賬的人員參與對(duì)賬。3.對(duì)賬收回驗(yàn)印與對(duì)賬員不是同一人，對(duì)賬收回驗(yàn)印員擁有前臺(tái)綜合系統(tǒng)操作權(quán)限。4對(duì)賬單由對(duì)賬員代客戶拆封，代客戶加蓋印鑒，代客戶填寫賬面余額，代客戶簽字。5.對(duì)賬單發(fā)出及收回登記簿時(shí)間與對(duì)賬系統(tǒng)發(fā)出收回時(shí)間不符。（9月飛行檢查）某企業(yè)1：手工登記簿發(fā)出20XX.8.5， 對(duì)賬系統(tǒng)發(fā)出時(shí)間為20XX.8.22；某企業(yè)2：手工登記簿發(fā)出20XX.8.21，對(duì)賬系統(tǒng)發(fā)出時(shí)間為20XX.8.22.；某企業(yè)3：手工登記簿發(fā)出20XX.8.5.， 對(duì)賬系統(tǒng)發(fā)出時(shí)間為20XX.8.20；某企業(yè)4：手工登記簿發(fā)出20XX.8.5， 對(duì)賬系統(tǒng)發(fā)

13、出時(shí)間為20XX.8.9；某企業(yè)7：手工登記收回 20XX.8.8，對(duì)賬系統(tǒng)收回時(shí)間為20XX.8.12。（以上1-4發(fā)出，2-7收回）行為禁令第五十七條 嚴(yán)禁不按對(duì)賬單實(shí)際收發(fā)情況進(jìn)行對(duì)賬系統(tǒng)操作。6. 對(duì)賬周期結(jié)束，未對(duì)賬的對(duì)賬單未及時(shí)返回制作部門。分行問答：對(duì)賬周期結(jié)束后，對(duì)賬單在開戶機(jī)構(gòu)保管多長時(shí)間再返回給支行對(duì)賬單制作部門？答：一個(gè)季度一個(gè)季度。對(duì)賬周期結(jié)束后，營業(yè)機(jī)構(gòu)仍應(yīng)積極聯(lián)系開戶單位，應(yīng)完成銀企對(duì)賬工作。如確因特殊原因無法完成對(duì)賬的，應(yīng)于下一季度對(duì)賬周期結(jié)束后，填寫情況說明返回給支行對(duì)帳單制作部門，雙方需進(jìn)行交接登記。7. 發(fā)出及收回對(duì)賬單時(shí)企業(yè)經(jīng)辦人員未登記手工登記簿，缺少未

14、發(fā)出原因。無法送達(dá)的對(duì)賬單在對(duì)賬單發(fā)出收回登記薄上未登記未發(fā)出原因 行為禁令行為禁令第五十五條第五十五條 嚴(yán)禁發(fā)放、收回對(duì)賬單時(shí)，銀企雙方不嚴(yán)格履行交接手續(xù)，不在相應(yīng)登記簿簽章確認(rèn)。*企業(yè)信息維護(hù)：對(duì)賬系統(tǒng)賬戶信息維護(hù)點(diǎn)編輯8. 對(duì)賬單要素填寫不齊全，或銀企對(duì)賬單打印要素不全。某支行收回對(duì)賬單上未填寫企業(yè)賬面余額，銀行對(duì)賬單未簽章。9. 對(duì)賬未按要求及時(shí)驗(yàn)印或操作不規(guī)范（對(duì)賬單號(hào)碼為“0”）10. 對(duì)賬單收回時(shí)，未及時(shí)驗(yàn)印，存在集中驗(yàn)印集中驗(yàn)印的現(xiàn)象。行為禁令行為禁令第五十六條第五十六條 嚴(yán)禁不核對(duì)對(duì)賬單回執(zhí)上加蓋的預(yù)留印鑒和余額。11. 虛假驗(yàn)印：收回對(duì)賬單加蓋的印鑒與驗(yàn)印系統(tǒng)預(yù)留印鑒不一致

15、。吉林市XX公司20XX年7月31日對(duì)賬單加蓋的王東勁小印鑒編號(hào)為220XX30021759，驗(yàn)印系統(tǒng)預(yù)留的王東勁小印鑒編號(hào)為：220XX30019491，非同一小印鑒，實(shí)際驗(yàn)印時(shí)為手工授權(quán)通過驗(yàn)印。（飛行檢查）核對(duì)印鑒 驗(yàn)印柜員根據(jù)客戶提供的需要驗(yàn)印的憑證，在電子印鑒庫中提取電子印鑒，由系統(tǒng)自動(dòng)識(shí)別。系統(tǒng)如不能自動(dòng)識(shí)別,經(jīng)會(huì)計(jì)主管批準(zhǔn)審批后,可用驗(yàn)印系統(tǒng)的輔助方式進(jìn)行人工驗(yàn)印。補(bǔ)充補(bǔ)充1.分行問答：銀企對(duì)賬單，企業(yè)填寫對(duì)賬金額錯(cuò)誤訂正時(shí)，需要加蓋分行問答：銀企對(duì)賬單，企業(yè)填寫對(duì)賬金額錯(cuò)誤訂正時(shí)，需要加蓋什么印章？什么印章？答：開戶企業(yè)銀企對(duì)賬單對(duì)賬金額填寫錯(cuò)誤需要訂正時(shí)，需加答：開戶企業(yè)銀企

16、對(duì)賬單對(duì)賬金額填寫錯(cuò)誤需要訂正時(shí)，需加蓋企業(yè)公章，并對(duì)公章進(jìn)行驗(yàn)印。蓋企業(yè)公章，并對(duì)公章進(jìn)行驗(yàn)印。2.對(duì)賬單交接問題對(duì)賬單交接問題1.支行對(duì)賬單制作部門與網(wǎng)點(diǎn)的交接：支行對(duì)賬單制作部門與網(wǎng)點(diǎn)的交接：總行總行20XX.10月月吉林銀行會(huì)計(jì)對(duì)賬管理辦法吉林銀行會(huì)計(jì)對(duì)賬管理辦法：對(duì)賬單采取我行自制的，應(yīng)由分支行專職對(duì)賬人員進(jìn)行打印與封裝，對(duì)賬單采取我行自制的，應(yīng)由分支行專職對(duì)賬人員進(jìn)行打印與封裝，對(duì)賬單必須封裝完好后，方可交接給營業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)賬人員，確保對(duì)賬工對(duì)賬單必須封裝完好后，方可交接給營業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)賬人員，確保對(duì)賬工作前后臺(tái)分離作前后臺(tái)分離2.網(wǎng)點(diǎn)對(duì)賬員的交接網(wǎng)點(diǎn)對(duì)賬員的交接3.銀行與企業(yè)的交接銀行與

17、企業(yè)的交接交接要連續(xù)，登記要及時(shí)，責(zé)任要?jiǎng)澐智宄唤右B續(xù)，登記要及時(shí)，責(zé)任要?jiǎng)澐智宄{(diào)片檢查中還發(fā)現(xiàn)： 銀行人員手工填寫某月份對(duì)賬單領(lǐng)取送回登記簿，并在該月份對(duì)賬單領(lǐng)取送回登記簿上企業(yè)經(jīng)辦人處簽名。（重寫的登記簿）（四）大額付款查證業(yè)務(wù)1. 變更查證人信息企業(yè)未出具正式公函或出具手續(xù)內(nèi)容不全。2.大額付款查證時(shí)，系統(tǒng)錄入查證方式與實(shí)際查證方式不一致。3.大額付款無法聯(lián)系，未核查持票人身份信息或支付憑證背面未摘錄經(jīng)辦人身份證信息、聯(lián)系方式等。不納入查證范圍不納入查證范圍執(zhí)行銀企相關(guān)協(xié)議或合約的支付業(yè)務(wù)（代發(fā)工資、轉(zhuǎn)保證金賬戶、銀承到期付款等）（代發(fā)工資、轉(zhuǎn)保證金賬戶、銀承到期付款等）由系統(tǒng)自動(dòng)

18、完成賬務(wù)處理的支付業(yè)務(wù)（利息的扣收、貸款到期等）（利息的扣收、貸款到期等）由銀行業(yè)務(wù)部門根據(jù)相關(guān)規(guī)定，出具支付指令主動(dòng)發(fā)起的支付業(yè)務(wù)（逾期扣款等）（逾期扣款等）單位活期存款賬戶與單位定期存款賬戶之間款項(xiàng)的劃轉(zhuǎn)。稅款、公用事業(yè)費(fèi)用及行政罰款的收繳等業(yè)務(wù)。（根據(jù)收款方及用途判斷）根據(jù)收款方及用途判斷）有權(quán)機(jī)關(guān)強(qiáng)行扣劃的支付業(yè)務(wù)。注注：1、大額網(wǎng)銀落地、客戶主動(dòng)歸還貸款、財(cái)政款項(xiàng)均需查證。大額網(wǎng)銀落地、客戶主動(dòng)歸還貸款、財(cái)政款項(xiàng)均需查證。2、驗(yàn)資、增資開立的臨時(shí)存款賬戶，不適用本制度，驗(yàn)資、增資開立的臨時(shí)存款賬戶，不適用本制度，不需簽訂查證協(xié)議，無需查證。不需簽訂查證協(xié)議，無需查證。 驗(yàn)資、增資成功

19、銷戶后，款項(xiàng)依據(jù)驗(yàn)資、增資成功銷戶后，款項(xiàng)依據(jù)“開戶許可證開戶許可證”劃轉(zhuǎn)至基本存款賬戶。劃轉(zhuǎn)至基本存款賬戶。 （五）個(gè)人業(yè)務(wù)（五）個(gè)人業(yè)務(wù)1.代理開立個(gè)人結(jié)算賬戶未與被代理代理開立個(gè)人結(jié)算賬戶未與被代理人核實(shí)或核實(shí)了未登記核實(shí)結(jié)果人核實(shí)或核實(shí)了未登記核實(shí)結(jié)果2.與被代理人核實(shí)時(shí)由客戶撥打與被代理人核實(shí)時(shí)由客戶撥打然然后銀行員工再與之核實(shí)后銀行員工再與之核實(shí)3.代理開立個(gè)人結(jié)算賬戶時(shí)開戶申請(qǐng)代理開立個(gè)人結(jié)算賬戶時(shí)開戶申請(qǐng)書未填寫代辦事由或聯(lián)系方式、書未填寫代辦事由或聯(lián)系方式、等等案例：某支行代理人開戶核實(shí)，但 由客戶撥打，由銀行經(jīng)辦人員進(jìn)行核實(shí)，且柜員代客戶勾開戶申請(qǐng)書上的勾挑項(xiàng)；柜員逆流程操

20、作：先在開戶申請(qǐng)書上加蓋業(yè)務(wù)章、個(gè)人名章，后在系統(tǒng)中做開戶信息錄入業(yè)務(wù)4.代理存取款業(yè)務(wù)簽名與實(shí)際不符5.員工代客戶填寫憑證或勾挑相關(guān)事項(xiàng)6.大額存單支取未鑒別票據(jù)真?zhèn)?.開立個(gè)人賬戶業(yè)務(wù)未進(jìn)行身份聯(lián)網(wǎng)核查 8.代理人存款,未留存代理人身份證復(fù)印件。（六）柜員及業(yè)務(wù)權(quán)限管理：（六）柜員及業(yè)務(wù)權(quán)限管理：1.柜員離柜未將款箱、印章、已受理的業(yè)務(wù)憑證、對(duì)賬單等重要物品入箱上鎖，臨時(shí)離柜未鎖屏。（包括后臺(tái)人員）2.代客戶保管憑證、印章、對(duì)賬單等重要物品。3.授權(quán)員攜帶私人錢款上崗4.非營業(yè)時(shí)間進(jìn)入網(wǎng)點(diǎn)5.大堂經(jīng)理擁有綜合柜員權(quán)限6.已離崗或調(diào)離的非業(yè)務(wù)柜員未刪（5122）（七）特殊業(yè)務(wù)（七）特殊業(yè)務(wù)1

21、.授權(quán)業(yè)務(wù)授權(quán)業(yè)務(wù)2.個(gè)人信息維護(hù)個(gè)人信息維護(hù)3.掛失、重置密碼掛失、重置密碼4.沖賬沖賬5.查詢、凍結(jié)、扣劃查詢、凍結(jié)、扣劃1.審批人員未認(rèn)真審核業(yè)務(wù)背景或?qū)徍瞬蛔屑?xì)。審批人員未認(rèn)真審核業(yè)務(wù)背景或?qū)徍瞬蛔屑?xì)。行為禁令行為禁令第八十九條第八十九條 嚴(yán)禁不確認(rèn)客戶真實(shí)意愿授權(quán)、不審核憑證授權(quán)、不核實(shí)業(yè)務(wù)授權(quán)、超權(quán)限授權(quán)。2.個(gè)人信息維護(hù)個(gè)人信息維護(hù)總行：關(guān)于規(guī)范會(huì)計(jì)結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)的通知明確：個(gè)人客個(gè)人客戶變更客戶信息的業(yè)務(wù)處理戶變更客戶信息的業(yè)務(wù)處理 個(gè)人客戶變更客戶信息時(shí)，須由客戶本人持有效身份證件到我行任一營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)任一營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理，對(duì)于證件類型、證件號(hào)碼及姓名變更的，必須提供有效的變更證明原件

22、。經(jīng)辦柜員審核客戶身份無誤后，在打印的變更業(yè)務(wù)通知單背面摘錄客戶有效身份證件信息，并由客戶簽字確認(rèn)變更內(nèi)容是否正確，將客戶出具的有效證明做業(yè)務(wù)通知單附件隨當(dāng)日業(yè)務(wù)傳票掃描裝訂。特殊說明：由于柜員錄入錯(cuò)誤而產(chǎn)生的客戶姓名與證件上記載的姓名不符，應(yīng)回原賬戶開立網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行維護(hù)，將開立賬戶時(shí)的原始憑證（包括開戶申請(qǐng)書、身份證復(fù)印件、打印的業(yè)務(wù)通知單）做維護(hù)依據(jù)。*姓名中有生僻字的，回原開客戶網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行戶名維護(hù)。（總行：各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)需在12月末前對(duì)本機(jī)構(gòu)開戶的生僻字集中進(jìn)行維護(hù)）3.掛失及重置密碼1）掛失逆流程2）重置密碼未留存款人存身份證復(fù)印件、簽名與實(shí)際不符的，非存款人本人親自辦理的，身份證未核查的4.錯(cuò)

23、賬沖賬錯(cuò)賬沖賬沖賬原因是：密碼忘了 沖賬原因與實(shí)際不符：1.一柜員辦理無卡續(xù)存業(yè)務(wù)，記串戶，沖賬時(shí)原因錄入為：金額輸入錯(cuò)誤2.個(gè)人活期開戶，金額或戶名等信息有誤辦理沖賬，未留存原始憑證，無法判定原來是否有誤。擅自沖賬：支票因預(yù)留印鑒左右位置不對(duì)而沖賬，沖賬原因是印鑒不符。 錯(cuò)賬沖賬的業(yè)務(wù)管理錯(cuò)賬沖賬的業(yè)務(wù)管理 錯(cuò)賬沖賬業(yè)務(wù)是指銀行柜員在辦理業(yè)務(wù)過程中發(fā)生記賬錯(cuò)誤，可由經(jīng)辦柜員向?qū)徟松暾?qǐng)，經(jīng)審批人同意后進(jìn)行錯(cuò)賬沖銷處理，再將正確的賬務(wù)及時(shí)記載。對(duì)于個(gè)人客戶和對(duì)公客戶在向銀行提供相關(guān)對(duì)于個(gè)人客戶和對(duì)公客戶在向銀行提供相關(guān)憑證和票證信息完全正確的情況下，并且賬務(wù)處理憑證和票證信息完全正確的情況下，

24、并且賬務(wù)處理正確的，客戶要求銀行進(jìn)行沖賬的，銀行不予受理。正確的，客戶要求銀行進(jìn)行沖賬的，銀行不予受理。 銀行發(fā)生記賬錯(cuò)誤必須沖賬時(shí)，處理方式如下： 個(gè)人業(yè)務(wù)沖賬：柜員辦理業(yè)務(wù)如操作錯(cuò)誤造成賬務(wù)記載錯(cuò)誤的，可進(jìn)行沖賬處理，沖賬憑證由客戶簽字確認(rèn)；若客戶已離開營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，柜員必須與客戶聯(lián)系后再進(jìn)行沖賬處理，并由客戶在沖賬憑證上簽字。對(duì)公業(yè)務(wù)在以下情況下方可進(jìn)行錯(cuò)賬沖賬：1.客戶提交的票據(jù)有瑕疵，但柜員審核票據(jù)未發(fā)現(xiàn)并且進(jìn)行賬務(wù)處理的業(yè)務(wù)可以進(jìn)行賬務(wù)沖賬。2.客戶提交的票據(jù)無瑕疵，柜員在進(jìn)行賬務(wù)記載時(shí)發(fā)生記賬錯(cuò)誤的業(yè)務(wù)可以進(jìn)行賬務(wù)沖賬。 上述沖賬處理時(shí)應(yīng)及時(shí)告知客戶，并將沖賬交易處理打印的回單交予客

25、戶。（當(dāng)日、隔日）強(qiáng)調(diào)：吉林銀行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)權(quán)限管理辦法吉林銀行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)權(quán)限管理辦法權(quán)限審批特殊審批業(yè)務(wù)是一些特定業(yè)務(wù)不分額度應(yīng)經(jīng)審批人員進(jìn)行審批方可辦理的業(yè)務(wù)。（一）賬目調(diào)整權(quán)限管理。賬戶或某筆賬項(xiàng)的調(diào)整，應(yīng)根據(jù)有關(guān)業(yè)務(wù)部門書面通知，并經(jīng)會(huì)計(jì)部門主管行長審核并審批后方可辦理。（二）自制、補(bǔ)制憑證權(quán)限管理。內(nèi)部自制、補(bǔ)制涉及劃轉(zhuǎn)客戶款項(xiàng)的特種轉(zhuǎn)賬憑證，應(yīng)經(jīng)支行主管行長（直屬支行為會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)人）審核并審批后方可進(jìn)行劃轉(zhuǎn)處理。（三）錯(cuò)賬沖正權(quán)限管理。隔日錯(cuò)賬沖正應(yīng)填制錯(cuò)賬沖正憑證，應(yīng)經(jīng)支行主管行長（直屬支行為會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)人）審核并審批后方可辦理。（四）掛賬及臨時(shí)過渡業(yè)務(wù)核算權(quán)限管理。除正常結(jié)算業(yè)務(wù)掛

26、賬外，其他應(yīng)收、應(yīng)付款掛賬、應(yīng)解匯款、待處理有償債物、國庫券買賣等臨時(shí)過渡性業(yè)務(wù)，應(yīng)經(jīng)有權(quán)部門審批后方可辦理。（五）其他會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)權(quán)限管理。根據(jù)各會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作規(guī)程規(guī)定的審批內(nèi)容，由營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)主管進(jìn)行審批后方可辦理。5.凍結(jié)扣劃1）協(xié)助查詢、凍結(jié)業(yè)務(wù)手續(xù)不規(guī)范。某支行20XX年6月19日，受理法院凍結(jié)業(yè)務(wù)一筆，法院出具的凍結(jié)通知書填寫不規(guī)范，凍結(jié)通知書被執(zhí)行人賬號(hào)處先填寫的是身份證號(hào)碼，然后在身份證號(hào)碼旁填寫被執(zhí)行人賬號(hào)，未要求法院重新出具凍結(jié)通知書。2）某支行在通知書上簽字確認(rèn)的為前來辦理業(yè)務(wù)的有權(quán)機(jī)關(guān)的執(zhí)行人員兩人中的同一人代簽；3）某支行協(xié)助扣劃、凍結(jié)通知書缺少騎縫章,有權(quán)機(jī)關(guān)經(jīng)辦人員未說

27、明情況。4）某支行20XX年4月15日登記簿文號(hào)登記錯(cuò)誤，應(yīng)為960號(hào)，誤登為96號(hào)；多筆查詢業(yè)務(wù)查詢單位登記不完整。5）個(gè)人查詢業(yè)務(wù),登記薄登記不規(guī)范，未登記查詢結(jié)果,未按登記薄格式登記查詢單位,被查詢?nèi)诵彰?）某客戶查詢業(yè)務(wù)，未見被查詢?nèi)松矸葑C復(fù)印件。7）系統(tǒng)錄入凍結(jié)類型、金額、證件號(hào)碼、期限等信息與凍結(jié)通知書的信息不一致。8）二道江支行20XX年4月15日受理人民法院關(guān)于薛敬國續(xù)凍業(yè)務(wù)，系統(tǒng)續(xù)凍期限為六個(gè)月，正確應(yīng)為最長不得超過三個(gè)月9)、受理法院扣劃業(yè)務(wù)不規(guī)范。 某支行20XX年6月6日個(gè)人扣劃,被執(zhí)行人盧正南,扣劃金額13100元。該筆業(yè)務(wù)扣劃時(shí),經(jīng)辦柜員先對(duì)該賬戶進(jìn)行解凍,然后對(duì)

28、其扣劃。解凍時(shí)無有權(quán)機(jī)關(guān)解凍通知書。 整改情況：該筆業(yè)務(wù)存在逆程序操作現(xiàn)象，經(jīng)過檢查該網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)真學(xué)習(xí)了扣劃解凍業(yè)務(wù)，其將有權(quán)機(jī)關(guān)解凍通知書補(bǔ)齊。（整改完畢、后附復(fù)印件）責(zé)任人 ：XX 操作手冊267頁：有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)已凍結(jié)的存款在進(jìn)行強(qiáng)行扣劃時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)凍結(jié)部分的已扣劃金額進(jìn)行自動(dòng)解凍處理，不需扣劃機(jī)關(guān)出具解凍通知書。10).受理法院凍結(jié)續(xù)凍業(yè)務(wù)不規(guī)范。 某支行20XX年9月29日，吉林市龍?zhí)秴^(qū)人民法院凍結(jié)姜X賬戶6000元，到期日為20XX年3月29日，20XX年3月26日該法院對(duì)其賬戶再次凍結(jié)時(shí)，銀行經(jīng)辦人員操作錯(cuò)誤，未對(duì)該戶進(jìn)行續(xù)凍，操作界面仍然選擇凍結(jié)，并且在凍結(jié)通知書上標(biāo)注該凍結(jié)屬于輪候

29、凍結(jié)；20XX年10月10日，船營區(qū)人民法院凍結(jié)馬XX60000元，到期日為20XX年4月10日， 20XX年4月9日該法院對(duì)其賬戶再次凍結(jié)時(shí)，銀行經(jīng)辦人員操作錯(cuò)誤，未對(duì)該戶進(jìn)行續(xù)凍，操作界面仍然選擇凍結(jié)，并且在凍結(jié)通知書上標(biāo)注該凍結(jié)屬于輪候凍結(jié)。*區(qū)分續(xù)凍和輪候凍結(jié) 續(xù)凍：是有權(quán)機(jī)關(guān)或部門對(duì)原記錄繼續(xù)停止支付有權(quán)機(jī)關(guān)應(yīng)在凍結(jié)期滿前辦理續(xù)凍手續(xù)。 輪候凍結(jié)：已被凍結(jié)的存款，其他機(jī)關(guān)要求再行凍結(jié)的，可辦理輪候凍結(jié)，輪候凍結(jié)在賬戶原凍結(jié)及續(xù)凍失效或滿足條件后，登記在先的有效凍結(jié)自動(dòng)生效。*凍結(jié)類型： 部分凍結(jié)、不進(jìn)不出、只進(jìn)不出、分期凍結(jié) 總行：人民法院辦理凍結(jié)銀行存款賬戶業(yè)務(wù)時(shí)，僅提供了“協(xié)助凍

30、結(jié)通知書”而未提供“凍結(jié)存款裁定書”，是否可以為其辦理協(xié)助凍結(jié)業(yè)務(wù)？ 答：不可以。根據(jù)民事訴訟法第二百四十二條，以及關(guān)于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行的通知（法發(fā)202X21）號(hào)文件規(guī)定，法院凍結(jié)銀行存款賬戶必須出具凍結(jié)裁定書，否則不予協(xié)助辦理。如違法凍結(jié)將損害到存款人利益，銀行應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。（通知書與裁定書上的凍結(jié)類型必須明確）（八）交接管理：1.柜員正式交接，監(jiān)交人權(quán)限不符且未登記交接登記簿?？傂锌傂屑帚y行會(huì)計(jì)結(jié)算工作交接管理辦法吉林銀行會(huì)計(jì)結(jié)算工作交接管理辦法：會(huì)計(jì)結(jié)算人員辦理交接手續(xù),必須在監(jiān)交人員監(jiān)督下進(jìn)行面對(duì)面交接。一般會(huì)計(jì)結(jié)算人員辦理交接手續(xù)應(yīng)由本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)

31、務(wù)主管人員)監(jiān)交,本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)主管人員)辦理交接手續(xù)應(yīng)由上一級(jí)別機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人監(jiān)交(營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人辦理臨時(shí)交接可實(shí)行“第三人”監(jiān)交制度)，交接雙方及監(jiān)交人要對(duì)交接內(nèi)容及事項(xiàng)進(jìn)行簽字確認(rèn)。2.違反規(guī)定交接印章某支行交接未核對(duì)印章，監(jiān)交人不規(guī)范。20XX.6.12 15:26王XX交李XX 業(yè)務(wù)訖4 監(jiān)交人杜XX，印章已隨款車離開營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，三人均未核對(duì)印章?？偨Y(jié)：1.交接未面對(duì)面2.交接時(shí)未審核實(shí)物就進(jìn)行交接3.監(jiān)交人不符權(quán)限4.辦理交接時(shí)先登記后進(jìn)行實(shí)物交接5.虛假交接（九）介紹信、公函、授權(quán)書、整改報(bào)告（九）介紹信、公函、授權(quán)書、整改報(bào)告一一.介紹信介紹信 介紹信是用來介紹聯(lián)系接洽事

32、宜的一種應(yīng)用文體，是應(yīng)用寫作研究的文體之一。它具有介紹、證明的雙重作用。使用介紹信，可以使對(duì)方了解來人的身份和目的，以便得到對(duì)方的信任和支持。介介紹紹信（范例）信（范例）吉林銀行吉林吉林銀行吉林*支行：支行：茲有本公司法人代表（或財(cái)務(wù)部工作人員）：姓名、性別、茲有本公司法人代表（或財(cái)務(wù)部工作人員）：姓名、性別、身份證號(hào)碼前往你處，辦理我公司在貴行單位銀行結(jié)算賬戶增身份證號(hào)碼前往你處，辦理我公司在貴行單位銀行結(jié)算賬戶增加單位公章作為預(yù)留印鑒事宜。請(qǐng)予以接待，并大力支持為盼，加單位公章作為預(yù)留印鑒事宜。請(qǐng)予以接待，并大力支持為盼，特此證明。特此證明。此致此致敬禮！敬禮！吉林市吉林市*房地產(chǎn)開發(fā)（簽

33、章）房地產(chǎn)開發(fā)（簽章）二一三年五月五日二一三年五月五日(1)題頭注明“介紹信”字樣。(2)頂格書寫所派出人員前往單位的全稱。(3)寫明所派出人員的姓名、職務(wù)、性別。在某些特定情況下，還需注明所派出人員的年齡和政治面貌。另外，如派出人員不止一人時(shí)，應(yīng)注明派出人數(shù)。(4)寫明派出人員所要聯(lián)系的事宜，并表明希望或要求，但文字必須非常簡要，不必另加說明性詞語。(5)介紹信的結(jié)尾，一般亦應(yīng)寫上“此致敬禮”之類的禮貌用語，并署明簽發(fā)介紹信的社會(huì)組織的全稱和發(fā)函時(shí)間(有時(shí)還需要注明該介紹信的有效日期)，加蓋公章。二、公函二、公函 公函是公務(wù)文書的主要文體之一，主要用于社會(huì)組織在各種公務(wù)活動(dòng)中與其他社會(huì)組織的

34、溝通和聯(lián)絡(luò)，處理的是內(nèi)容比較嚴(yán)肅、正式的事務(wù)，一般用社會(huì)組織的專用信箋打印，撰寫時(shí)也要求具有較為規(guī)整的公文格式，從而顯得鄭重和正規(guī)。公共關(guān)系從業(yè)人員在實(shí)際工作中，有多種場合需要撰寫公函。所撰寫的公函是否規(guī)整，往往能體現(xiàn)一個(gè)公關(guān)組織(公關(guān)公司或公關(guān)部)專業(yè)化水準(zhǔn)的高低，并給接受這一公函者留下不同的印象。所以，無論文字和形式，均應(yīng)精心推敲和設(shè)定，不可草率行事 公函的撰寫，應(yīng)注意掌握以下基本要點(diǎn)：公函的撰寫，應(yīng)注意掌握以下基本要點(diǎn)： (1)要有標(biāo)題。這一標(biāo)題，一般情況下用“公函”兩字即可。在特定情況下，需寫明是關(guān)于某一事項(xiàng)的“致函”或“復(fù)函”。 (2)頂格書寫致函單位的全稱。如公函發(fā)送對(duì)象為該單位某

35、一負(fù)責(zé)人士，一般應(yīng)先寫上單位全稱，再換行頂格書寫該負(fù)責(zé)人姓名和職務(wù)。 (3)正文必須寫明所聯(lián)系(或交涉)事務(wù)的內(nèi)容(包括有關(guān)背景情況)。通常是一函一事，內(nèi)容盡可能單一，切忌煩瑣。 (4)行文應(yīng)該規(guī)范，文字力求簡潔，語氣則應(yīng)不卑不亢，并根據(jù)內(nèi)容和對(duì)象選擇恰當(dāng)?shù)拇朕o。 (5)公函的結(jié)尾，一般應(yīng)寫上“此致敬禮”或“即頌近祺”之類的禮貌用語，并署明發(fā)函的社會(huì)組織(或代表這一組織的個(gè)人)的全稱和發(fā)函時(shí)間，加蓋公章(或親筆署名)。 當(dāng)然，要能撰寫出較為規(guī)范的公函，僅把握一般寫作要點(diǎn)還不夠，還須根據(jù)不同的致函對(duì)象和函件的具體內(nèi)容而靈活應(yīng)用。公公函（范例）函（范例）吉林銀行吉林吉林銀行吉林*支行：支行：茲有吉

36、林市茲有吉林市*房地產(chǎn)開發(fā)赴貴行辦理單位銀行房地產(chǎn)開發(fā)赴貴行辦理單位銀行結(jié)算賬戶增加單位公章作為預(yù)留印鑒事宜。我公司戶結(jié)算賬戶增加單位公章作為預(yù)留印鑒事宜。我公司戶名：吉林市名：吉林市*房地產(chǎn)開發(fā)，賬號(hào)房地產(chǎn)開發(fā)，賬號(hào)*。敬請(qǐng)審核，并予以受理。敬請(qǐng)審核，并予以受理。此致此致敬禮敬禮吉林市吉林市*房地產(chǎn)開發(fā)（蓋章）房地產(chǎn)開發(fā)（蓋章）二一三年五月五日二一三年五月五日三、授權(quán)書三、授權(quán)書 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則第二條單位存款人申請(qǐng)銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷、臨時(shí)存款賬戶展期、補(bǔ)（換）發(fā)開戶許可證、變更預(yù)留公章或預(yù)留銀行印鑒時(shí)，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。（三）由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)