銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法范本

1、中國建設(shè)銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法（2008年修訂版）目 錄第一章 總 則第二章 定 義第三章 業(yè)務(wù)種類與服務(wù)第四章 保理?xiàng)l件第五章 額度管理第六章 業(yè)務(wù)申報(bào)與審批第七章 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓第八章 保理預(yù)付款支用第九章 應(yīng)收賬款回收第十章 爭議及處理第十一章 應(yīng)收賬款回購第十二章 費(fèi) 用 第十三章 保理合同的解除第十四章 崗位設(shè)置與專業(yè)化管理第十五章 附 則附錄：國內(nèi)保理業(yè)務(wù)綠色通道實(shí)施要點(diǎn)第一章 總 則第一條 為了規(guī)范中國建設(shè)銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理，根據(jù)中華人民共和國民法通則、中華人民共和國合同法、中華人民共和國擔(dān)保法、中華人民共和國物權(quán)法、中華人民共和國商業(yè)銀行法等有關(guān)法律法規(guī)，制訂本辦法

2、。第二條 本辦法所稱的保理，是指賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款根據(jù)契約關(guān)系轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行針對(duì)受讓的應(yīng)收賬款為賣方提供應(yīng)收賬款管理、保理預(yù)付款和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保等服務(wù)的綜合性金融產(chǎn)品。本辦法所稱的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指中國建設(shè)銀行境內(nèi)所屬分支機(jī)構(gòu)向從事國內(nèi)貿(mào)易的境內(nèi)客戶提供的保理業(yè)務(wù)。除本辦法規(guī)定的方式之外，中國建設(shè)銀行為客戶辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)無需其他形式的擔(dān)保。第三條中國建設(shè)銀行在分支機(jī)構(gòu)范圍內(nèi)開展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。第二章 定 義第四條 對(duì)本辦法中有關(guān)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的一些重要概念和術(shù)語定義如下：（一）應(yīng)收賬款債權(quán)，簡稱應(yīng)收賬款，指因賣方采用賒銷方式銷售貨物而產(chǎn)生的對(duì)買方和

3、或第三方的合法、有效債權(quán)以及其他權(quán)利和利益，包括但不限于應(yīng)收賬款本金、利息、違約金、損害賠償金，以及擔(dān)保權(quán)利、保險(xiǎn)權(quán)益等所有主債權(quán)的從債權(quán)以及與主債權(quán)相關(guān)的其他權(quán)益。應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓與受讓，在本辦法中是指賣方將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給中國建設(shè)銀行，中國建設(shè)銀行受讓應(yīng)收賬款債權(quán)并作為新的債權(quán)人享有賣方對(duì)買方（債務(wù)人）的該債權(quán)下的全部合法權(quán)利和利益的行為。（二）公開保理，是指賣方按照銀行認(rèn)可的方式向買方發(fā)送書面通知，將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜預(yù)先通知買方的保理業(yè)務(wù)；隱蔽保理，是指應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓不預(yù)先通知買方，但賣方向銀行提交有關(guān)應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓的書面通知，且銀行有權(quán)隨時(shí)向買方發(fā)出該通知的保理業(yè)務(wù)。（三）賣方保

4、理業(yè)務(wù)，是指中國建設(shè)銀行因向賣方提供國內(nèi)保理服務(wù)，依照本辦法及保理合同約定應(yīng)當(dāng)或可能發(fā)生的與賣方有關(guān)的業(yè)務(wù)。賣方保理經(jīng)辦行，是指辦理賣方保理業(yè)務(wù)的中國建設(shè)銀行國內(nèi)分支機(jī)構(gòu)。在本辦法中，一般是指有國內(nèi)保理業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)限的二級(jí)分行，或者是指一級(jí)分行中的城市分行。（四）買方保理業(yè)務(wù)，是指中國建設(shè)銀行因向賣方提供信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)，依照本辦法及保理合同約定應(yīng)當(dāng)或可能發(fā)生的與買方有關(guān)的業(yè)務(wù)。在無追索權(quán)單保理業(yè)務(wù)中，買方保理業(yè)務(wù)由賣方保理經(jīng)辦行一并辦理。買方保理經(jīng)辦行，是指在無追索權(quán)行內(nèi)雙保理業(yè)務(wù)中，根據(jù)賣方保理經(jīng)辦行的申請(qǐng)，依照本辦法相關(guān)規(guī)定，通過賣方保理經(jīng)辦行向賣方提供信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)的中國建設(shè)銀行國內(nèi)分

5、支機(jī)構(gòu)。在本辦法中，一般是指有國內(nèi)保理業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)限的二級(jí)分行，或者是指一級(jí)分行中的城市分行。（五）信用風(fēng)險(xiǎn)，是指買方因爭議以外的原因，即因買方破產(chǎn)、倒閉、無支付能力或惡意拖欠所導(dǎo)致的買方未能在應(yīng)收賬款到期日后90天內(nèi)足額付款。本辦法所稱惡意拖欠，是指買方在應(yīng)收賬款到期日后90天內(nèi)未足額付款也未提出爭議的情形。（六）商業(yè)發(fā)票：是指賣方發(fā)送給買方的載明應(yīng)收賬款金額和到期日，并要求其到期付款的書面通知。在本辦法中，賣方所出具的商業(yè)發(fā)票，應(yīng)與其交易習(xí)慣中的任何其它形式的發(fā)票保持一致。（七）爭議，是指賣方與買方之間的、買方因?qū)u方在商務(wù)合同項(xiàng)下的義務(wù)履行提出異議而拒絕接受貨物或發(fā)票，或買方因?qū)u方在商務(wù)

6、合同項(xiàng)下的義務(wù)履行提出異議而對(duì)有關(guān)應(yīng)收賬款提出抗辯、拒絕全額或部分付款、反追索或抵銷等主張，或出現(xiàn)第三人對(duì)應(yīng)收賬款提出權(quán)利主張的情形。（八）應(yīng)收賬款管理，是指銀行根據(jù)與賣方簽訂的保理合同的約定，向賣方定期或不定期提供關(guān)于應(yīng)收賬款的各種分類信息、匯總信息以及其他相關(guān)資料，協(xié)助賣方管理應(yīng)收賬款的行為。（九）信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，也稱壞賬擔(dān)保，是指無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，銀行根據(jù)賣方的申請(qǐng)，為買方核定信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度，如果在該額度內(nèi)銀行已受讓的合格應(yīng)收賬款到期而買方因信用風(fēng)險(xiǎn)不能足額付款，由銀行向賣方承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任的行為。（十）信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度，是指在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，銀行因向賣方提供信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)，而對(duì)

7、特定買方的資信進(jìn)行評(píng)估后為其核定的銀行承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任的最高限額。（十一）保理預(yù)付款，指根據(jù)賣方申請(qǐng)，銀行依保理合同約定，對(duì)已受讓的合格應(yīng)收賬款，按照一定比例在應(yīng)收賬款到期日前向賣方提前支付的一定價(jià)款。按支付保理預(yù)付款時(shí)銀行是否先計(jì)收利息，可分為應(yīng)收賬款預(yù)付（后收息）和應(yīng)收賬款貼現(xiàn)（先收息）。（十二）保理預(yù)付款比例，是指銀行同意支付的保理預(yù)付款金額與已受讓的合格應(yīng)收賬款金額之比。（十三）保理預(yù)付款核定額，是指每筆受讓的合格應(yīng)收賬款金額乘以保理預(yù)付款比例所得之積，是賣方在該筆合格應(yīng)收賬款項(xiàng)下可支用的保理預(yù)付款余額上限。（十四）保理預(yù)付款最高額度，是指在保理合同有效期內(nèi)，銀行可以向賣方支付的保理預(yù)

8、付款余額的最高限額。在該額度有效期內(nèi)的任一時(shí)點(diǎn)，賣方申請(qǐng)支用的保理預(yù)付款金額與賣方已支用的保理預(yù)付款余額之和不得超過該額度。（十五）保理預(yù)付款可支用總額，是指所有合格應(yīng)收賬款項(xiàng)下的（保理預(yù)付款核定額保理預(yù)付款余額）之和，與（保理預(yù)付款最高額度保理預(yù)付款余額之和）相比后的較小值。（十六）合格應(yīng)收賬款，是指銀行審查同意的、依照保理合同約定可以在保理預(yù)付款最高額度內(nèi)提供保理預(yù)付款或（和）在信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度內(nèi)提供信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的應(yīng)收賬款。（十七）不合格應(yīng)收賬款，是指銀行不提供保理預(yù)付款和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、僅提供應(yīng)收賬款管理服務(wù)的應(yīng)收賬款。（十八）應(yīng)收賬款回購，也稱反轉(zhuǎn)讓，是指當(dāng)發(fā)生了保理合同約定的回購情形時(shí)

9、，賣方所負(fù)有的、以回購價(jià)款無條件向銀行購回其已轉(zhuǎn)讓給銀行的應(yīng)收賬款的義務(wù)。在賣方向銀行履行完畢回購義務(wù)后，銀行將已受讓的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)回給賣方。（十九）應(yīng)收賬款到期日，是指應(yīng)收賬款所對(duì)應(yīng)的商務(wù)合同或商業(yè)發(fā)票上所確定的付款日，或經(jīng)銀行同意更改后的付款日期。（二十）工作日：指除國家法定節(jié)假日和休息日以外的乙方對(duì)公營業(yè)日；（二十一）日：指自然日。第三章 業(yè)務(wù)種類與服務(wù)第五條中國建設(shè)銀行開辦下列國內(nèi)保理業(yè)務(wù)：（一）有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，系指中國建設(shè)銀行受讓應(yīng)收賬款，如果買方到期未付款或未足額付款，賣方無條件按雙方約定的價(jià)格回購應(yīng)收賬款的保理業(yè)務(wù)。按照應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓是否預(yù)先通知買方，可分為有追索公開保理、有追

10、索隱蔽保理。按照銀行提供的服務(wù)內(nèi)容，又可分為：1服務(wù)保理：僅提供應(yīng)收賬款管理服務(wù)的有追索權(quán)保理；2綜合保理：提供應(yīng)收賬款管理和保理預(yù)付款服務(wù)的有追索權(quán)保理。（二）無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，系指中國建設(shè)銀行受讓應(yīng)收賬款，如果因買方信用風(fēng)險(xiǎn)不能足額支付到期應(yīng)收賬款，由中國建設(shè)銀行在其為買方核定的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度內(nèi)，承擔(dān)全額付款責(zé)任的保理業(yè)務(wù)。按照應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓是否預(yù)先通知買方，可分為無追索公開保理、無追索隱蔽保理。按照銀行提供的服務(wù)內(nèi)容，又可分為： 1到期保理：提供應(yīng)收賬款管理和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)的無追索權(quán)保理；2封閉保理：提供保理預(yù)付款和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)的無追索權(quán)保理；3全保理：提供應(yīng)收賬款管理、保理預(yù)

11、付款和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)的無追索權(quán)保理。 此外，中國建設(shè)銀行辦理的無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，依據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)是由賣方保理經(jīng)辦行單獨(dú)提供，還是由買方保理經(jīng)辦行提供，又可劃分為單保理和行內(nèi)雙保理。1.若信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)是由賣方保理經(jīng)辦行單獨(dú)提供，則為無追索權(quán)單保理業(yè)務(wù)；2.若信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)是由買方保理經(jīng)辦行提供，則為無追索權(quán)行內(nèi)雙保理業(yè)務(wù)。（三）信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)：系指中國建設(shè)銀行受讓由本行認(rèn)可的保險(xiǎn)公司向賣方提供買方信用保險(xiǎn)的應(yīng)收賬款，三方簽訂“賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議”，約定如果買方到期因信用風(fēng)險(xiǎn)未付款或未足額付款，保險(xiǎn)公司向銀行支付賠款，銀行將相應(yīng)應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給保險(xiǎn)公司；如果保險(xiǎn)公司拒絕受理賣方索賠請(qǐng)求或

12、者拒賠，則由賣方無條件回購應(yīng)收賬款。（四）第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)：系指中國建設(shè)銀行受讓應(yīng)收賬款，由賣方之外的法人或自然人（第三方）對(duì)買方付款向銀行作連帶責(zé)任擔(dān)保，三方簽訂“擔(dān)保協(xié)議”，約定如果買方到期未付款或未足額付款，第三方向中國建設(shè)銀行履行擔(dān)保義務(wù)；如果發(fā)生爭議或第三方拒絕履行擔(dān)保義務(wù)，則由賣方無條件回購應(yīng)收賬款。信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)和第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)中，應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓是否預(yù)先通知買方，由賣方與中國建設(shè)銀行協(xié)商決定。第四章 保理?xiàng)l件第六條國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)人（賣方）應(yīng)該具備下列條件：（一）經(jīng)依法注冊登記、其法定地址在中華人民共和國境內(nèi)的企（事）業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織；（二）在中國建設(shè)銀行分支機(jī)構(gòu)開

13、立人民幣基本存款賬戶或一般存款賬戶，并與中國建設(shè)銀行建立長期良好的業(yè)務(wù)關(guān)系；（三）在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)、信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)和第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)中，原則上要求申請(qǐng)人（賣方）經(jīng)中國建設(shè)銀行評(píng)定信用等級(jí)在A級(jí)（含）或小企業(yè)評(píng)級(jí)aa級(jí)(含)以上；在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，要求申請(qǐng)人（賣方）經(jīng)中國建設(shè)銀行評(píng)定信用等級(jí)在AA級(jí)（含）以上或小企業(yè)評(píng)級(jí)aaa級(jí)；如果買方的信用等級(jí)為AAA級(jí)，要求申請(qǐng)人（賣方）信用等級(jí)在A級(jí)或小企業(yè)評(píng)級(jí)aa級(jí)（含）以上；如果賣方未在中國建設(shè)銀行進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定，但已列入國內(nèi)保理業(yè)務(wù)綠色通道名單（詳見本辦法附錄：國內(nèi)保理業(yè)務(wù)綠色通道實(shí)施要點(diǎn)），則可不受上述信用等級(jí)限制；（四）符合國家產(chǎn)業(yè)

14、政策、環(huán)保政策和中國建設(shè)銀行信貸政策，所處行業(yè)穩(wěn)定，企業(yè)效益良好，有健全的經(jīng)營管理體系；（五）銷售的產(chǎn)品適銷對(duì)路，流通性強(qiáng)，周轉(zhuǎn)快，具有較強(qiáng)的市場需求，已經(jīng)通過國際或國內(nèi)權(quán)威質(zhì)量認(rèn)證機(jī)構(gòu)的認(rèn)證；（六）無不良商業(yè)信用記錄；（七）最近三年在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄；（八）中國建設(shè)銀行認(rèn)為必須滿足的其他條件。第七條 商務(wù)合同買方（應(yīng)收賬款付款人）應(yīng)具備以下條件：（一）經(jīng)依法注冊登記、其法定地址在中華人民共和國境內(nèi)的企（事）業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。如果買方是非獨(dú)立法人或分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)先取得其所屬法人或總公司對(duì)其簽訂商務(wù)合同或敘作保理的授權(quán)。（二）原則上在中國建設(shè)銀行分支機(jī)構(gòu)開立人民幣基本結(jié)算賬戶或一般結(jié)算

15、賬戶，并有良好的業(yè)務(wù)往來關(guān)系。（三）對(duì)買方信用等級(jí)的要求：1.在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，原則上要求買方經(jīng)中國建設(shè)銀行評(píng)定信用等級(jí)在A級(jí)（含）以上，具體如下：（1）如果賣方信用等級(jí)為AAA級(jí)，原則上對(duì)買方信用等級(jí)不作限制性要求； （2）如果賣方信用等級(jí)為AA級(jí)，原則上要求買方的信用等級(jí)為BBB級(jí)（含）以上或小企業(yè)評(píng)級(jí)aa級(jí)（含）以上；（3）如果賣方信用等級(jí)為A級(jí)，原則上要求買方的信用等級(jí)為A級(jí)（含）以上；（4）如果賣方為小企業(yè)評(píng)級(jí)aaa級(jí)，原則上要求買方的信用等級(jí)為AA級(jí)（含）以上；（5）如果賣方為小企業(yè)評(píng)級(jí)aa級(jí)，原則上要求買方的信用等級(jí)為AAA級(jí)。2.在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，原則上要求買方的信用等

16、級(jí)達(dá)到AA級(jí)（含）以上。如果買方未在中國建設(shè)銀行進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定，但已列入國內(nèi)保理業(yè)務(wù)綠色通道名單（詳見本辦法附錄：國內(nèi)保理業(yè)務(wù)綠色通道實(shí)施要點(diǎn)），則可不受上述信用等級(jí)限制；3.在信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)中，原則上對(duì)買方信用等級(jí)不作限制性要求。4.在第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)中，原則上要求保證人信用等級(jí)為（或相當(dāng)于）AA級(jí)（含）以上，對(duì)買方信用等級(jí)不作限制性要求。（四）經(jīng)營管理規(guī)范，經(jīng)濟(jì)效益較好，所購商品用途合理明確；（五）無不良商業(yè)信用記錄；（六）最近三年在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄；（七）原則上要求該買方與賣方客戶有一年以上的商務(wù)合作且無拖欠貨款記錄；（八）中國建設(shè)銀行認(rèn)為應(yīng)當(dāng)滿足的其他條件。第八條 在有追索

17、權(quán)保理業(yè)務(wù)中，如果買方未在中國建設(shè)銀行進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定，則按如下原則比照辦理：（一）買方為全球500強(qiáng)企業(yè)在我國的全資或控股子公司，或中國建設(shè)銀行總行級(jí)重點(diǎn)客戶，可比照中國建設(shè)銀行信用等級(jí)為AA級(jí)的企業(yè)辦理；（二）買方為一級(jí)分行級(jí)重點(diǎn)客戶，可比照中國建設(shè)銀行信用等級(jí)為A級(jí)的企業(yè)辦理；（三）買方最近三年在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄，并與賣方有一年以上的商務(wù)合作且無惡意拖欠貨款記錄，可比照中國建設(shè)銀行信用等級(jí)為BBB級(jí)的企業(yè)辦理。第九條 賣方向中國建設(shè)銀行申請(qǐng)辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)提交下列材料原件和復(fù)印件：（一）基礎(chǔ)資料。如營業(yè)執(zhí)照副本及年檢登記文件、組織機(jī)構(gòu)代碼證、企業(yè)法定代表人身份證明、稅務(wù)登記證

18、及按時(shí)納稅證明、公司章程、具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)（審計(jì)）事務(wù)所審計(jì)的近兩年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、有權(quán)機(jī)構(gòu)的授權(quán)書或相關(guān)決議等；（二）中國建設(shè)銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)書，包括買方基本情況表、近兩年應(yīng)收賬款賬齡分析表；（三）與特定買方簽訂的商務(wù)合同（如年度購銷協(xié)議），近兩年銷售及收款明細(xì)，以及交易中所使用的各種文件、單據(jù)（如發(fā)票、貨運(yùn)及質(zhì)檢單據(jù)等）樣式；（四）通過國際或國內(nèi)質(zhì)量認(rèn)證的證明材料；（五）經(jīng)過人民銀行年檢的貸款卡（證）；（六）中國建設(shè)銀行認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提供的其他材料。上述材料如果賣方在辦理其他業(yè)務(wù)時(shí)已向中國建設(shè)銀行提交并在有效期內(nèi)，則申請(qǐng)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)時(shí)不需要再次提供。第十條賣方與中國建設(shè)銀行可以在保理合同中選

19、擇下列應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓方式之一作出約定：（一）全部轉(zhuǎn)讓：保理合同簽訂后，該賣方與銀行認(rèn)可的特定買方之間自保理合同生效后因賒銷所產(chǎn)生的全部應(yīng)收賬款債權(quán)無條件地轉(zhuǎn)讓給中國建設(shè)銀行；（二）部分轉(zhuǎn)讓：保理合同有效期間賣方自行選擇部分未到期應(yīng)收賬款債權(quán)經(jīng)中國建設(shè)銀行審核確認(rèn)后逐筆、分批轉(zhuǎn)讓給中國建設(shè)銀行。第十一條賣方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款具備以下條件的，可以初步確認(rèn)為合格應(yīng)收賬款：（一）具有真實(shí)、合法、有效的貿(mào)易背景，且非寄售、試用、行紀(jì)或代銷等交易，交易的結(jié)算方式為賒銷。本辦法所稱賒銷，是指采取除銀行承兌匯票、國內(nèi)信用證等信用工具之外的非即時(shí)清結(jié)支付方式進(jìn)行的銷售。如果買賣雙方約定的結(jié)算工具為商業(yè)承兌匯票，則中國

20、建設(shè)銀行只接受票面付款人為買方、票面收款人為賣方的票據(jù)。（二）賣方已按商務(wù)合同的約定履行了交貨等主要義務(wù)，并能提供相應(yīng)的證明材料，如：1.發(fā)票：包括增值稅專用發(fā)票，以及其他符合行業(yè)慣例或買賣雙方交易習(xí)慣的商業(yè)發(fā)票、付款通知書、付款確認(rèn)書等形式；2.貨運(yùn)及質(zhì)檢單據(jù)：包括提單、倉單、入庫單及驗(yàn)貨單、質(zhì)檢證明等；3.定金證明等輔助證明材料。針對(duì)不同行業(yè)、區(qū)域及具體企業(yè)的特殊情況，上述材料要求可以作適用性調(diào)整，但應(yīng)在保理合同中明確約定。（三）應(yīng)收賬款債權(quán)依法可以轉(zhuǎn)讓，未被質(zhì)押、設(shè)定信托或轉(zhuǎn)讓給任何第三方；賣方與買方之間不存在商業(yè)糾紛，所交易的貨物未被抵押、質(zhì)押，雙方債權(quán)不存在相互抵消，應(yīng)收賬款債權(quán)無瑕

21、疵。（四）買賣雙方不應(yīng)互為總分公司或母子公司、或同為控股公司的成員、或?yàn)橥豢偣鞠聦俚姆种C(jī)構(gòu)。對(duì)于AAA級(jí)客戶，可以依據(jù)實(shí)際情況放寬上述限制。（五）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)日距商務(wù)合同項(xiàng)下的應(yīng)收賬款付款到期日原則上不少于15日且不超過6個(gè)月（含），賣方信用等級(jí)為AA級(jí)（含）以上、或買方信用等級(jí)為AAA級(jí)的原則上不超過1年（含）。（六）應(yīng)收賬款原則上要求以人民幣計(jì)價(jià)標(biāo)示并支付；賣方與買方（或其中之一）在我國保稅區(qū)內(nèi)注冊的，應(yīng)收賬款可以外幣計(jì)價(jià)標(biāo)示并支付（匯率問題比照中國建設(shè)銀行進(jìn)出口貿(mào)易融資有關(guān)規(guī)定執(zhí)行）。（七）中國建設(shè)銀行認(rèn)為必須滿足的其他條件。第五章 額度管理第十二條國內(nèi)保理業(yè)務(wù)納入一般授信額度

22、管理。涉及公司類客戶的國內(nèi)保理額度（包括保理預(yù)付款最高額度和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度），占用流動(dòng)資金貸款類額度；涉及金融機(jī)構(gòu)類客戶的國內(nèi)保理額度占用，按照總行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十三條 有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)和第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)只占用賣方的一般授信額度；無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)不占用賣方一般授信額度，只占用買方的一般授信額度；信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)不占用賣方和買方的一般授信額度，只占用保險(xiǎn)公司的一般授信額度。第十四條 國內(nèi)保理額度的有效期原則上為1年，業(yè)務(wù)審批權(quán)限同短期貸款業(yè)務(wù)。在有效期內(nèi)，國內(nèi)保理額度可以循環(huán)使用。第十五條額度有效期內(nèi)，如果賣方、買方或保險(xiǎn)公司、第三方保證人經(jīng)營或財(cái)務(wù)上出現(xiàn)重大變化，可能影響中國建設(shè)銀行按期

23、回收應(yīng)收賬款或者其他相關(guān)權(quán)利和利益的實(shí)現(xiàn)，中國建設(shè)銀行將根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整已核定的國內(nèi)保理額度，并立即書面通知賣方。緊急情況下，中國建設(shè)銀行可以先通過錄音電話或傳真等方式通知賣方，但應(yīng)在電話或傳真通知后的3個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)補(bǔ)送書面通知。第十六條 國內(nèi)保理額度有效期屆滿后，中國建設(shè)銀行可以繼續(xù)受讓賣方申請(qǐng)轉(zhuǎn)讓的任何應(yīng)收賬款，但不再對(duì)這部分受讓的應(yīng)收賬款提供保理預(yù)付款或信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)。第六章 業(yè)務(wù)申報(bào)與審批第十七條 有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)（一）賣方保理經(jīng)辦行受理賣方申請(qǐng)并完成客戶調(diào)查后，通過保理系統(tǒng)向一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部門申請(qǐng)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入。（二）一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部門通過保理系統(tǒng)對(duì)該賣方的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)準(zhǔn)入進(jìn)行確認(rèn)

24、。（三）賣方保理經(jīng)辦行依照有關(guān)規(guī)定向有權(quán)審批行（通過“對(duì)公信貸流程管理系統(tǒng)”,以下簡稱CLPM系統(tǒng))發(fā)起業(yè)務(wù)申報(bào)。經(jīng)審批同意后，賣方保理經(jīng)辦行與賣方簽訂有追索權(quán)國內(nèi)保理合同，合同中約定的保理預(yù)付款最高額度不得超過批復(fù)占用的賣方額度。第十八條 無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)（行內(nèi)雙保理）（一）賣方保理經(jīng)辦行受理賣方申請(qǐng)并完成客戶調(diào)查后，通過保理系統(tǒng)向一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部門申請(qǐng)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入，同時(shí)向買方保理經(jīng)辦行申請(qǐng)買方“共用額度”。（二）買方保理經(jīng)辦行劃出部分流動(dòng)資金貸款類額度作為為買方核定的“信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度”，在CLPM系統(tǒng)確認(rèn)為賣方“共用額度”,并通知賣方保理經(jīng)辦行。（三）一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部門通過保理系統(tǒng)對(duì)該賣

25、方的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)準(zhǔn)入進(jìn)行確認(rèn)。（四）賣方保理經(jīng)辦行依照有關(guān)規(guī)定向有權(quán)審批行發(fā)起業(yè)務(wù)申報(bào)，占用買方一般授信額度中對(duì)該賣方的“共用額度”。審批同意后，賣方保理經(jīng)辦行與賣方簽訂無追索權(quán)國內(nèi)保理合同，合同中約定的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度不得超過批復(fù)占用的買方額度，保理預(yù)付款最高額度不得超過所有買方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度之和。第十九條 無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)（單保理）（一）對(duì)于未在中國建設(shè)銀行進(jìn)行正常評(píng)級(jí)授信的大型優(yōu)質(zhì)客戶，專門開辟“綠色通道”，采用“名單制”方式，由總行公司業(yè)務(wù)部直接為其核定國內(nèi)保理專項(xiàng)額度，報(bào)公司與機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)委員會(huì)審議后，將列入綠色通道名單的客戶及專項(xiàng)額度信息錄入CLPM系統(tǒng)，并對(duì)各分行的額度使用進(jìn)行統(tǒng)籌

26、管理。（詳見本辦法附錄：國內(nèi)保理業(yè)務(wù)綠色通道實(shí)施要點(diǎn)）（二）賣方保理經(jīng)辦行受理賣方申請(qǐng)并完成客戶調(diào)查后，通過保理系統(tǒng)向一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部門申請(qǐng)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入。（三）一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部門通過保理系統(tǒng)對(duì)該賣方的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)準(zhǔn)入進(jìn)行確認(rèn)。（四）賣方保理經(jīng)辦行依照有關(guān)規(guī)定向有權(quán)審批行（在CLPM系統(tǒng)，下同）發(fā)起業(yè)務(wù)申報(bào)，占用買方的國內(nèi)保理專項(xiàng)額度。審批同意后，賣方保理經(jīng)辦行與賣方簽訂無追索權(quán)國內(nèi)保理合同，合同中約定的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度不得超過批復(fù)占用的買方額度，保理預(yù)付款最高額度不得超過所有買方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度之和。第二十條 信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)（一）總行根據(jù)信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)開展情況，確定合作的保險(xiǎn)公司及其國內(nèi)信

27、用保險(xiǎn)額度?？傂泄緲I(yè)務(wù)部對(duì)各分行的額度使用進(jìn)行統(tǒng)籌管理。（二）賣方保理經(jīng)辦行受理賣方申請(qǐng)并完成客戶調(diào)查后，通過保理系統(tǒng)向一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部門申請(qǐng)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入。（三）一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部門通過保理系統(tǒng)對(duì)該賣方的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)準(zhǔn)入進(jìn)行確認(rèn)。（四）賣方保理經(jīng)辦行依照有關(guān)規(guī)定向有權(quán)審批行發(fā)起業(yè)務(wù)申報(bào)，占用承保的保險(xiǎn)公司的一般授信額度。審批同意后，賣方保理經(jīng)辦行與賣方和保險(xiǎn)公司共同簽訂“賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議”，并與賣方簽訂國內(nèi)保理合同，合同中約定的保理預(yù)付款最高額度不得超過批復(fù)占用的保險(xiǎn)公司額度，同時(shí)不得超過保險(xiǎn)公司向賣方出具的保單中列示的“最高賠償限額”。第二十一條 第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)（一）賣方保理經(jīng)辦行受理賣方申

28、請(qǐng)并完成客戶調(diào)查后，通過保理系統(tǒng)向一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部門申請(qǐng)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入。（二）一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部門通過保理系統(tǒng)對(duì)該賣方的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)準(zhǔn)入進(jìn)行確認(rèn)。（三）賣方保理經(jīng)辦行依照有關(guān)規(guī)定向有權(quán)審批行發(fā)起業(yè)務(wù)申報(bào)。經(jīng)審批同意后，賣方保理經(jīng)辦行與賣方和第三方共同簽訂“擔(dān)保協(xié)議”，并與賣方簽訂國內(nèi)保理合同，合同中約定的保理預(yù)付款最高額度不得超過批復(fù)占用的賣方額度。第二十二條與賣方簽訂保理合同后，賣方保理經(jīng)辦行按照本辦法有關(guān)規(guī)定辦理保理合同項(xiàng)下的各項(xiàng)具體業(yè)務(wù)操作，無需進(jìn)行授信業(yè)務(wù)申報(bào)與審批。賣方保理經(jīng)辦行可授權(quán)分管副行長或公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核確定應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓、保理預(yù)付款支用及其他業(yè)務(wù)操作。第七章 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓第

29、二十三條中國建設(shè)銀行按照賣方分別設(shè)立“保理收款專戶”，作為國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中回收受讓于賣方的應(yīng)收賬款的專用賬戶。第二十四條保理合同有效期間，對(duì)于公開保理，按本辦法第十條賣方轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的方式的不同，需履行以下程序：（一）如賣方選擇向中國建設(shè)銀行全部轉(zhuǎn)讓一段時(shí)間的應(yīng)收賬款，則應(yīng)在保理合同簽訂時(shí)向買方發(fā)送應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書（全部），指示買方將未來一段時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生的應(yīng)收賬款款項(xiàng)付至保理收款專戶；賣方保理經(jīng)辦行應(yīng)在中國人民銀行征信中心的“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”進(jìn)行查詢，并辦理登記。賣方在每次履行商務(wù)合同交貨等主要義務(wù)后向中國建設(shè)銀行提交應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓確認(rèn)書并附確認(rèn)清單，確認(rèn)已轉(zhuǎn)讓給我行的應(yīng)收賬款已由其履行

30、完畢相關(guān)義務(wù)。并按本辦法第十一條規(guī)定提交有關(guān)資料。賣方保理經(jīng)辦行審核應(yīng)收賬款相關(guān)證明材料，并在中國人民銀行征信中心的“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”查詢、并作補(bǔ)充登記后，向賣方送達(dá)應(yīng)收賬款確認(rèn)通知書（并附確認(rèn)清單）。賣方在確認(rèn)轉(zhuǎn)讓給我行的應(yīng)收賬款已由其履行完畢相關(guān)義務(wù)時(shí)，還應(yīng)協(xié)助賣方保理經(jīng)辦行向買方代為發(fā)送已轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款確認(rèn)通知書，指示買方在應(yīng)收賬款到期日將款項(xiàng)付至保理收款專戶。（二）如賣方選擇部分轉(zhuǎn)讓，則應(yīng)在履行商務(wù)合同交貨等主要義務(wù)后向中國建設(shè)銀行提交應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書并附轉(zhuǎn)讓清單，轉(zhuǎn)讓因此產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。并按本辦法第十一條規(guī)定提交有關(guān)資料。賣方保理經(jīng)辦行審核應(yīng)收賬款相關(guān)證明材料，并在中國人民

31、銀行征信中心的“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”查詢、登記后，向賣方送達(dá)應(yīng)收賬款受讓通知書（并附受讓清單）。賣方在轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款時(shí)應(yīng)協(xié)助賣方保理經(jīng)辦行向買方代為發(fā)送應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書（特定），指示買方在應(yīng)收賬款到期日將款項(xiàng)付至保理收款專戶。第二十五條保理合同有效期間，對(duì)于隱蔽保理，按本辦法第十條賣方轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的方式的不同，需履行以下程序：（一）如賣方選擇向中國建設(shè)銀行全部轉(zhuǎn)讓一段時(shí)間的應(yīng)收賬款，則應(yīng)向賣方保理經(jīng)辦行提交經(jīng)賣方簽字蓋章的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書（全部）備用，并應(yīng)向買方發(fā)送賬號(hào)變更通知書，指示買方在應(yīng)收賬款到期日將款項(xiàng)付至以賣方名稱為戶名的保理收款專戶；賣方保理經(jīng)辦行應(yīng)在中國人民銀行征信中

32、心的“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”進(jìn)行查詢，并辦理登記。賣方在每次履行商務(wù)合同交貨等主要義務(wù)后，賣方應(yīng)向賣方保理經(jīng)辦行提交應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓確認(rèn)書并附確認(rèn)清單，確認(rèn)已轉(zhuǎn)讓給中國建設(shè)銀行的應(yīng)收賬款已由其履行完畢相關(guān)義務(wù)。同時(shí)，還應(yīng)向賣方保理經(jīng)辦行提交經(jīng)賣方簽字蓋章的已轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款確認(rèn)通知書備用。并按本辦法第十一條規(guī)定提交有關(guān)資料。賣方保理經(jīng)辦行審核應(yīng)收賬款相關(guān)證明材料，并在中國人民銀行征信中心的“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”查詢、并作補(bǔ)充登記后，向賣方送達(dá)應(yīng)收賬款確認(rèn)通知書（并附確認(rèn)清單）。（二）如賣方選擇部分轉(zhuǎn)讓，則應(yīng)在履行商務(wù)合同交貨等主要義務(wù)后向賣方保理經(jīng)辦行提交應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書并附轉(zhuǎn)讓清單，轉(zhuǎn)讓

33、因此產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。并按本辦法第十一條規(guī)定提交有關(guān)資料。同時(shí)，賣方應(yīng)向買方發(fā)送賬號(hào)變更通知書，指示買方在應(yīng)收賬款到期日將款項(xiàng)付至以賣方名稱為戶名的保理收款專戶；并應(yīng)向賣方保理經(jīng)辦行提交經(jīng)賣方簽字蓋章的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書（特定）備用。賣方保理經(jīng)辦行審核應(yīng)收賬款相關(guān)證明材料，并在中國人民銀行征信中心的“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”查詢、登記后，向賣方送達(dá)應(yīng)收賬款受讓通知書（并附受讓清單）。無追索隱蔽保理中，如果賣方提出并經(jīng)賣方保理經(jīng)辦行同意，對(duì)于賣方向中國建設(shè)銀行轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款，賣方保理經(jīng)辦行可委托賣方代理收款，即賣方仍以其自身賬戶回收賬款并在收款后向保理收款專戶及時(shí)劃付，同時(shí)賣方應(yīng)主動(dòng)向賣方保

34、理經(jīng)辦行定期提供有關(guān)帳務(wù)信息進(jìn)行對(duì)賬。在無追索隱蔽保理的這種特殊模式中，前款規(guī)定的、賣方應(yīng)向買方發(fā)送的賬號(hào)變更通知書不必發(fā)送，且不適用本辦法第三十五條第二款規(guī)定。在隱蔽保理中，對(duì)于賣方向賣方保理經(jīng)辦行提交的已簽字蓋章的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書（全部）及已轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款確認(rèn)通知書或應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書（特定），賣方保理經(jīng)辦行可暫不向買方寄送上述通知書，但有權(quán)按照本辦法規(guī)定和保理合同約定，在出現(xiàn)賣方應(yīng)回購但未及時(shí)支付回購價(jià)款、賣方違約等情況，以及本辦法第四十九條、第五十條列舉的情形發(fā)生時(shí)，將該通知書發(fā)送買方。第二十六條信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)中，賣方在轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款時(shí)還應(yīng)與中國建設(shè)銀行、保險(xiǎn)公司共同簽訂賠款轉(zhuǎn)

35、讓協(xié)議，約定保險(xiǎn)公司將賠款款項(xiàng)（如有）付至保理收款專戶。第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)中，擔(dān)保協(xié)議也應(yīng)約定第三方保證人將擔(dān)保付款款項(xiàng)（如有）付至保理收款專戶。第二十七條賣方應(yīng)按照中國建設(shè)銀行認(rèn)可的方式向買方發(fā)送通知，包括：（一）獲取買方簽字蓋章的回執(zhí)；（二）在寄送通知時(shí)辦理公證；（三）符合行業(yè)慣例并能保證通知的法律效力的其他方式。第八章 保理預(yù)付款支用第二十八條保理預(yù)付款比例一般不超過80。在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，如果買方滿足下列條件之一，經(jīng)有權(quán)審批行審批同意，保理預(yù)付款比例可以提高至100%：1.經(jīng)中國建設(shè)銀行評(píng)定的信用等級(jí)為AAA級(jí)；2.全球500強(qiáng)企業(yè)在我國的全資或控股子公司。在信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)中，中

36、國建設(shè)銀行以保險(xiǎn)公司賠付比例的90%為上限確定保理預(yù)付款比例。第二十九條 保理合同有效期間，賣方可以向中國建設(shè)銀行提出一次或分次支用保理預(yù)付款。賣方保理經(jīng)辦行經(jīng)過審核，并確認(rèn)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓手續(xù)全部完成后，將在保理預(yù)付款可支用總額內(nèi)向賣方支付保理預(yù)付款。第九章 應(yīng)收賬款回收第三十條 應(yīng)收賬款到期前，賣方保理經(jīng)辦行向買方提示付款（或委托賣方提示），買方應(yīng)當(dāng)在應(yīng)收賬款到期日將款項(xiàng)付至應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書（隱蔽保理為賬號(hào)變更通知書）指定的賬戶。第三十一條 中國建設(shè)銀行收到買方付款后，先用于沖減買方指明償付的應(yīng)收賬款項(xiàng)下賣方已支用的保理預(yù)付款余額、應(yīng)付未付的保理預(yù)付款利息以及其他應(yīng)付未付費(fèi)用（如有）等。

37、經(jīng)沖減后如果還有余額，中國建設(shè)銀行可以將余款付至賣方的結(jié)算賬戶，也可以用于沖減自賣方受讓的其他應(yīng)收賬款項(xiàng)下的保理預(yù)付款、應(yīng)付未付利息及其他應(yīng)付未付費(fèi)用（如有）等。如果買方付款未指明償付特定的應(yīng)收賬款，中國建設(shè)銀行可以按照到期日先后順序依次沖銷自賣方受讓的對(duì)該買方的應(yīng)收賬款項(xiàng)下的保理預(yù)付款、應(yīng)付未付利息及其他應(yīng)付未付費(fèi)用（如有）等。第三十二條 無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，如果因信用風(fēng)險(xiǎn)買方未能在應(yīng)收賬款到期日足額付款，中國建設(shè)銀行將于應(yīng)收賬款到期日后第91天在信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度內(nèi)向賣方作擔(dān)保付款。賣方保理經(jīng)辦行收到買方保理經(jīng)辦行擔(dān)保付款向賣方作擔(dān)保付款（行內(nèi)雙保理情形），或者賣方保理經(jīng)辦行直接向賣方作擔(dān)保

38、付款（單保理情形），擔(dān)保付款應(yīng)首先沖銷保理預(yù)付款、應(yīng)付未付利息及其他應(yīng)付未付費(fèi)用（如有）等，經(jīng)沖減后如果還有余額，按照第三十一條第一款規(guī)定處理。第三十三條 信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)中，如果買方未能在應(yīng)收賬款到期日足額付款，賣方應(yīng)及時(shí)向保險(xiǎn)公司提出索賠。中國建設(shè)銀行收到保險(xiǎn)公司賠款后，將保險(xiǎn)公司的賠款沖銷保理預(yù)付款、應(yīng)付未付利息及其他應(yīng)付未付費(fèi)用（如有）等；經(jīng)沖減后如果還有余額，按照第三十一條第一款規(guī)定處理。 第三十四條 第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)中，如果買方未能在應(yīng)收賬款到期日足額付款，第三方應(yīng)向中國建設(shè)銀行支付相應(yīng)款項(xiàng)。中國建設(shè)銀行收到第三方付款后，有權(quán)將第三方的付款沖銷保理預(yù)付款、應(yīng)付未付利息及其他應(yīng)付未

39、付費(fèi)用（如有）等；經(jīng)沖減后如果還有余額，按照第三十一條第一款規(guī)定處理。第三十五條 間接還款如果買方將款項(xiàng)直接付至賣方的賬戶，賣方應(yīng)在收到該款項(xiàng)當(dāng)日立即通知賣方保理經(jīng)辦行，將該款項(xiàng)全部轉(zhuǎn)付至保理收款專戶。否則，視為賣方違約。如果某一買方連續(xù)三次（含）以上發(fā)生間接還款，中國建設(shè)銀行有權(quán)將賣方對(duì)該買方的所有應(yīng)收賬款作為不合格應(yīng)收賬款處理。第三十六條 如果賣方與買方就退貨、貨物降價(jià)、修正錯(cuò)誤等問題協(xié)商一致，并取得賣方保理經(jīng)辦行同意后，賣方向賣方保理經(jīng)辦行提交應(yīng)收賬款調(diào)整申請(qǐng)，調(diào)減該筆已受讓應(yīng)收賬款金額，并償付因此多支用的保理預(yù)付款及利息（如有）。無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，如果該筆應(yīng)收賬款為合格應(yīng)收賬款且在中

40、國建設(shè)銀行為買方核定的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度內(nèi)，則中國建設(shè)銀行按被調(diào)減金額減少對(duì)該筆應(yīng)收賬款的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保責(zé)任。第三十七條應(yīng)收賬款管理保理合同有效期間，中國建設(shè)銀行將依據(jù)保理合同的約定為賣方提供應(yīng)收賬款管理服務(wù)，包括：（一）建立應(yīng)收賬款分戶明細(xì)賬等相關(guān)臺(tái)賬，及時(shí)逐筆登記受讓應(yīng)收賬款的回收、逾期、爭議、調(diào)整、回購等情況，定期或不定期將相關(guān)報(bào)表及相關(guān)單據(jù)提供給賣方。賣方在收到上述表單后5個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行對(duì)賬并作書面反饋，賣方在該期限內(nèi)未反饋的視為同意。（二）應(yīng)收賬款到期前后一定時(shí)期，中國建設(shè)銀行將按以下方式對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行催收。1.在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，除非接受賣方委托并由賣方承擔(dān)全部費(fèi)用，中國建設(shè)銀行所進(jìn)

41、行的應(yīng)收賬款催收不采用訴訟等法律手段。如果賣方不能按時(shí)足額支付回購價(jià)款及其他所有應(yīng)付未付款項(xiàng)，中國建設(shè)銀行可以采取訴訟等法律手段同時(shí)向賣方和買方進(jìn)行催收。2.在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，如果在應(yīng)收賬款到期后第30天仍未回收且未收到買方提出的爭議，中國建設(shè)銀行可以終止對(duì)該買方的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度，并可以自身名義采取訴訟等法律手段向該買方進(jìn)行催收，但應(yīng)提前通知賣方；如果賣方不同意中國建設(shè)銀行采取訴訟等法律手段進(jìn)行催收，應(yīng)在收到通知后14日內(nèi)向中國建設(shè)銀行提交應(yīng)收賬款回購申請(qǐng)，將該買方的全部應(yīng)收賬款回購。3.在信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)、第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)中，如果應(yīng)收賬款到期買方未還款且保險(xiǎn)公司或第三方保證人未在保理

42、合同約定期限內(nèi)賠付款項(xiàng)，且賣方不能按時(shí)足額支付回購價(jià)款及其他所有應(yīng)付未付款項(xiàng)，中國建設(shè)銀行可以采取訴訟等法律手段同時(shí)向賣方和買方（也可視賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議或擔(dān)保協(xié)議的內(nèi)容，向保險(xiǎn)公司或第三方保證人）進(jìn)行催收。第十章 爭議及處理第三十八條 中國建設(shè)銀行收到買方提交的書面爭議通知后，應(yīng)在知悉之日起1個(gè)工作日內(nèi)向賣方發(fā)出爭議通知；如果買方直接向賣方提出爭議或提交書面爭議通知，賣方應(yīng)該在知悉或收到書面爭議通知之日起1個(gè)工作日內(nèi)通知中國建設(shè)銀行。爭議通知內(nèi)容應(yīng)包括與發(fā)生爭議的應(yīng)收賬款有關(guān)的所有情況細(xì)節(jié)、有關(guān)信息和爭議內(nèi)容。第三十九條中國建設(shè)銀行收到爭議通知后，如果該筆應(yīng)收賬款在受讓時(shí)為合格應(yīng)收賬款，應(yīng)將其立即

43、轉(zhuǎn)為不合格應(yīng)收賬款。賣方應(yīng)在收到爭議通知后10日內(nèi)回購該筆爭議應(yīng)收賬款。如果賣方因資金困難無法足額支付回購價(jià)款，可以向中國建設(shè)銀行申請(qǐng)延期管理服務(wù)，按照本辦法第四十四條第三款規(guī)定辦理。在爭議解決前，中國建設(shè)銀行對(duì)受讓的賣方對(duì)該筆應(yīng)收賬款買方的全部應(yīng)收賬款暫停提供新的保理預(yù)付款。第四十條爭議發(fā)生后，中國建設(shè)銀行協(xié)助賣方盡快解決爭議，但不介入買賣雙方的商務(wù)糾紛。如果爭議解決結(jié)果有利于買方，中國建設(shè)銀行對(duì)受讓的賣方對(duì)該買方的其余合格應(yīng)收賬款恢復(fù)提供保理預(yù)付款；如果爭議解決結(jié)果有利于賣方，中國建設(shè)銀行將終止對(duì)受讓的賣方對(duì)該買方的全部應(yīng)收賬款提供新的保理預(yù)付款。（一）在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)、信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)

44、和第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)中，如果中國建設(shè)銀行連續(xù)三次（含）以上收到某一買方的無理爭議，應(yīng)將對(duì)該買方的全部已受讓應(yīng)收賬款確定為不合格應(yīng)收賬款，同時(shí)要求賣方回購該買方的全部應(yīng)收賬款。如果中國建設(shè)銀行在三個(gè)月內(nèi)收到買方（含同一買方或多個(gè)買方）對(duì)同一賣方的合理爭議超過三次（含），應(yīng)終止對(duì)該賣方提供新的保理預(yù)付款，且有權(quán)向賣方反轉(zhuǎn)讓已受讓的全部應(yīng)收賬款。（二）在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，如果中國建設(shè)銀行連續(xù)三次（含）以上收到某一買方的無理爭議，應(yīng)終止就該買方向賣方提供無追索權(quán)保理服務(wù)，并通知賣方，對(duì)賣方收到通知后向該買方發(fā)貨的應(yīng)收賬款，中國建設(shè)銀行不再提供保理預(yù)付款和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)。如果中國建設(shè)銀行在三個(gè)月內(nèi)收

45、到收到買方（含同一買方或多個(gè)買方）對(duì)同一賣方的合理爭議超過三次（含），應(yīng)立即終止為該賣方辦理新的無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，且有權(quán)向賣方反轉(zhuǎn)讓已受讓的全部應(yīng)收賬款。第十一章 應(yīng)收賬款的回購第四十一條不合格應(yīng)收賬款的回購對(duì)于受讓的不合格應(yīng)收賬款，即受讓時(shí)已經(jīng)逾期、或存在爭議或瑕疵的應(yīng)收賬款，由于未提供保理預(yù)付款服務(wù)，如果到期日買方未能付款或未足額付款，中國建設(shè)銀行可在到期日后的5個(gè)工作日內(nèi)將該筆應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方，賣方無須支付回購價(jià)款。第四十二條 合格應(yīng)收賬款的回購（一）合格應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)化為不合格應(yīng)收賬款的回購情形：1.買方提出爭議；2.有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，應(yīng)收賬款到期但買方未付款或未足額付款；3.信用

46、保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)中，保險(xiǎn)公司拒絕受理索賠或拒賠；4.第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)中，第三方拒絕承擔(dān)擔(dān)保義務(wù)；5.中國建設(shè)銀行確認(rèn)存在欺詐。（二）當(dāng)出現(xiàn)上述回購情形時(shí)，賣方保理經(jīng)辦行應(yīng)向賣方發(fā)出應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣?，要求賣方按照通知書中規(guī)定的回購時(shí)間和回購價(jià)款進(jìn)行回購。（三）回購寬限期賣方保理經(jīng)辦行可以決定是否給予賣方回購寬限期，該寬限期在保理合同中約定，一般最長不超過30天（爭議情形一般為10天），但發(fā)生需要賣方提前回購的情形除外。如果保理預(yù)付款采用應(yīng)收賬款貼現(xiàn)（先收息）方式支付，中國建設(shè)銀行原則上不給予賣方回購寬限期，賣方可以依照本辦法第四十四條第三款規(guī)定向賣方保理經(jīng)辦行申請(qǐng)延期管理服務(wù)。（四）回購價(jià)款，系

47、指賣方在購回應(yīng)收賬款債權(quán)時(shí)應(yīng)向中國建設(shè)銀行支付的相應(yīng)對(duì)價(jià)。1對(duì)于賣方已支用保理預(yù)付款的合格應(yīng)收賬款，回購價(jià)款為該時(shí)點(diǎn)該筆應(yīng)收賬款項(xiàng)下賣方已支用保理預(yù)付款余額與應(yīng)付未付利息之和。2對(duì)于服務(wù)保理和到期保理，賣方回購時(shí)無需支付回購價(jià)款。第四十三條 回購期限（含寬限期）屆滿前，賣方可以主動(dòng)支付回購價(jià)款，回購上述已支用保理預(yù)付款的合格應(yīng)收賬款；賣方保理經(jīng)辦行也可按照本辦法第三十一條規(guī)定，從后續(xù)回收的其他應(yīng)收賬款款項(xiàng)中扣收，沖減上述合格應(yīng)收賬款項(xiàng)下賣方支用的保理預(yù)付款。第四十四條 寬限期屆滿的處理（一）賣方足額回購應(yīng)收賬款后，中國建設(shè)銀行將該筆應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方。（二）寬限期屆滿，賣方未能或未足額回購

48、，中國建設(shè)銀行將從其存款賬戶中扣收。如果其存款不足以扣收的，中國建設(shè)銀行將采取法律訴訟等方式向賣方、買方進(jìn)行催收，并自寬限期屆滿日的次日起按尚未支付的應(yīng)收賬款回購價(jià)款和逾期違約金率向賣方收取逾期違約金。（三）如果賣方因資金困難無法足額支付回購價(jià)款，可以向中國建設(shè)銀行申請(qǐng)延期管理服務(wù)。賣方保理經(jīng)辦行同意提供延期管理服務(wù)的，應(yīng)與賣方簽訂補(bǔ)充協(xié)議，約定服務(wù)期限及費(fèi)用等事宜。服務(wù)期限一般為30天，且不超過該筆應(yīng)收賬款項(xiàng)下保理預(yù)付款實(shí)際已支用時(shí)間的一半。信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)中的延期管理服務(wù)期限依據(jù)保險(xiǎn)條款確定，不受上述時(shí)限限制。第四十五條 有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)、信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)、第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)的提前回購（一

49、）如果發(fā)生下列任一情形，中國建設(shè)銀行可以將賣方的全部合格應(yīng)收賬款立即轉(zhuǎn)為不合格應(yīng)收賬款，賣方應(yīng)該在接到通知后的5個(gè)工作日內(nèi)提前回購其轉(zhuǎn)讓的全部應(yīng)收賬款；中國建設(shè)銀行也可從賣方開立的存款賬戶中直接扣劃賣方已支用的全部保理預(yù)付款和應(yīng)收未收利息及費(fèi)用。賣方未能按時(shí)回購時(shí)，中國建設(shè)銀行將自其應(yīng)當(dāng)回購之日的次日起向賣方收取逾期違約金。1賣方生產(chǎn)經(jīng)營困難、財(cái)務(wù)狀況惡化，可能影響其履行回購應(yīng)收賬款義務(wù)。2賣方或任何第三方依據(jù)法律規(guī)定對(duì)賣方申請(qǐng)任何破產(chǎn)、重組、托管或其他類似法律程序。3賣方出現(xiàn)的其他可能影響中國建設(shè)銀行及時(shí)足額收回應(yīng)收賬款的情形。（二）如果發(fā)生下列任一情形，中國建設(shè)銀行可以將賣方對(duì)該買方的全部

50、合格應(yīng)收賬款立即轉(zhuǎn)為不合格應(yīng)收賬款，賣方應(yīng)該在接到通知后5個(gè)工作日內(nèi)提前回購其轉(zhuǎn)讓的與該買方有關(guān)的全部應(yīng)收賬款；中國建設(shè)銀行也可從賣方開立的存款賬戶中直接扣劃賣方已支用的與該買方有關(guān)的保理預(yù)付款和應(yīng)收未收利息及費(fèi)用。賣方未能按時(shí)回購時(shí)，中國建設(shè)銀行將自其應(yīng)當(dāng)回購之日的次日起向賣方收取逾期違約金。1買方（信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)、第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)中還包括保險(xiǎn)公司或第三方保證人，下同）財(cái)務(wù)狀況惡化，或其主營業(yè)務(wù)或收入來源發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化，有可能出現(xiàn)支付困難。2買方發(fā)生合并、分立、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組、財(cái)產(chǎn)被或即將被查封、扣押、監(jiān)管等情形。3買方出現(xiàn)的其他可能影響中國建設(shè)銀行及時(shí)足額收回應(yīng)收賬款的情形。第四十

51、六條 無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的提前回購。如果發(fā)生下列任一情形，中國建設(shè)銀行可以將賣方的全部合格應(yīng)收賬款立即轉(zhuǎn)為不合格應(yīng)收賬款，賣方應(yīng)該在接到通知后5個(gè)工作日內(nèi)提前回購其轉(zhuǎn)讓的全部應(yīng)收賬款；中國建設(shè)銀行也可從賣方開立的存款賬戶中直接扣劃全部已支用保理預(yù)付款款項(xiàng)和賣方應(yīng)付未付利息及費(fèi)用（如有）。賣方未能按時(shí)回購時(shí)，中國建設(shè)銀行將自其應(yīng)當(dāng)回購之日的次日起向賣方收取逾期違約金。（一）賣方生產(chǎn)經(jīng)營困難、財(cái)務(wù)狀況惡化，可能影響在發(fā)生爭議時(shí)其履行回購應(yīng)收賬款義務(wù)。（二）賣方或任何第三方依據(jù)法律規(guī)定對(duì)賣方申請(qǐng)任何破產(chǎn)、重組、托管或其他類似法律程序。（三）賣方出現(xiàn)其他可能影響中國建設(shè)銀行及時(shí)足額收回應(yīng)收賬款的情形。第

52、十二章 費(fèi) 用第四十七條 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的費(fèi)用結(jié)構(gòu)、計(jì)收標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)收方式為：（一）費(fèi)用結(jié)構(gòu)中國建設(shè)銀行根據(jù)所提供的保理服務(wù)項(xiàng)目向賣方收取保理預(yù)付款利息、應(yīng)收賬款管理費(fèi)、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保費(fèi)、發(fā)票處理費(fèi)、延期管理費(fèi)、逾期違約金等各項(xiàng)費(fèi)用。（二）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)上述收費(fèi)按照中國建設(shè)銀行總行下發(fā)的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)利率和費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。（三）計(jì)收方式1.保理預(yù)付款利息：如果保理預(yù)付款采用應(yīng)收賬款預(yù)付（后收息）方式支付，保理預(yù)付款利息根據(jù)賣方支用的保理預(yù)付款日余額和日利率按日計(jì)算，由賣方保理經(jīng)辦行于每月20日收取。計(jì)算公式為：各日保理預(yù)付款利息當(dāng)日保理預(yù)付款支用余額*保理預(yù)付款月利率/30天；如果保理預(yù)付款采用應(yīng)收賬款貼現(xiàn)（先

53、收息）方式支付，保理預(yù)付款利息根據(jù)賣方支用的保理預(yù)付款金額、支用天數(shù)和日利率按日計(jì)算，由賣方保理經(jīng)辦行于支付保理預(yù)付款時(shí)收取，其中保理預(yù)付款支用天數(shù)即自保理預(yù)付款支用日到保理預(yù)付款預(yù)計(jì)到期日之間的日數(shù)。計(jì)算公式為：保理預(yù)付款利息保理預(yù)付款支用金額*保理預(yù)付款支用天數(shù)*保理預(yù)付款月利率/30天。2.應(yīng)收賬款管理費(fèi)：在受讓時(shí)根據(jù)受讓的應(yīng)收賬款金額和費(fèi)率計(jì)算，由賣方保理經(jīng)辦行向賣方逐筆一次性計(jì)收。3.信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保費(fèi)：在受讓時(shí)根據(jù)受讓的合格應(yīng)收賬款金額和費(fèi)率計(jì)算，由賣方保理經(jīng)辦行向賣方逐筆一次性計(jì)收。4.發(fā)票處理費(fèi)：對(duì)于交易筆數(shù)較多、頻度較高而單筆發(fā)票金額較低（如平均低于5萬元）的賣方，在受讓時(shí)根據(jù)受

54、讓的應(yīng)收賬款筆數(shù)（發(fā)票張數(shù)）和費(fèi)率計(jì)算發(fā)票處理費(fèi)，由賣方保理經(jīng)辦行向賣方逐筆一次性計(jì)收。5.延期管理費(fèi)：中國建設(shè)銀行同意對(duì)已受讓應(yīng)收賬款提供延期管理服務(wù)的，由賣方保理經(jīng)辦行向賣方逐筆一次性計(jì)收延期管理費(fèi)。延期管理費(fèi)按下列公式計(jì)算：延期管理費(fèi)=應(yīng)收賬款金額×（保理預(yù)付款余額保理預(yù)付款核定額）×費(fèi)率6.逾期違約金：賣方應(yīng)該回購但未能回購、或應(yīng)退回多支用保理預(yù)付款項(xiàng)而未能退回的，中國建設(shè)銀行將自本辦法規(guī)定的應(yīng)回購或退回的次日起按賣方應(yīng)支付金額乘以逾期違約金率按日計(jì)算逾期違約金，由賣方保理經(jīng)辦行按月向賣方收取。第四十八條 中國建設(shè)銀行應(yīng)收取的保理預(yù)付款利息、逾期違約金等先從賣方的存款賬戶中扣收。如果賣方存款賬戶不足以扣收，則從后續(xù)收回的應(yīng)收賬款款項(xiàng)中扣收。第十三章 保理合同的解除第四十九條 在保理合同執(zhí)行過程中，如果發(fā)生以下情形，中國建設(shè)銀行可以立即解除保理合同，不需要提前通知賣方。（一）賣方生產(chǎn)經(jīng)營困難、財(cái)務(wù)狀況惡化，