FRP防腐瓦公司企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略【范文】

1、FRP防腐瓦公司企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略目錄第一章 項目基本情況3一、 項目概況3二、 結(jié)論分析3第二章 項目背景分析6第三章 企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略9一、 企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略的含義、實質(zhì)及特點9二、 企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略的作用11三、 企業(yè)融資戰(zhàn)略的概念12四、 企業(yè)融資戰(zhàn)略的類型13第四章 項目實施進度計劃19一、 項目進度安排19二、 項目實施保障措施20第五章 投資估算及資金籌措21一、 投資估算的編制說明21二、 建設(shè)投資估算21三、 建設(shè)期利息23四、 流動資金24五、 項目總投資26六、 資金籌措與投資計劃27第一章 項目基本情況一、 項目概況（一）項目投資人xx有限責(zé)任公司（二）建設(shè)地點本期項目選址位于xx（以最

2、終選址方案為準(zhǔn)）。二、 結(jié)論分析（一）項目選址本期項目選址位于xx（以最終選址方案為準(zhǔn)），占地面積約30.00畝。（二）項目實施進度本期項目建設(shè)期限規(guī)劃24個月。（三）投資估算本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資16566.50萬元，其中：建設(shè)投資13492.01萬元，占項目總投資的81.44%；建設(shè)期利息320.24萬元，占項目總投資的1.93%；流動資金2754.25萬元，占項目總投資的16.63%。（四）資金籌措項目總投資16566.50萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx有限責(zé)任公司計劃自籌資金（資本金）10030.96萬元。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，本期工程

3、項目申請銀行借款總額6535.54萬元。（五）經(jīng)濟評價1、項目達產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP）：31000.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：24383.25萬元。3、項目達產(chǎn)年凈利潤（NP）：4842.70萬元。4、財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：22.02%。5、全部投資回收期（Pt）：5.80年（含建設(shè)期24個月）。6、達產(chǎn)年盈虧平衡點（BEP）：10804.24萬元（產(chǎn)值）。（六）主要經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積20000.00約30.00畝1.1總建筑面積44406.34容積率2.221.2基底面積12800.00建筑系數(shù)64.00%1.3投資強度萬元/畝

4、437.372總投資萬元16566.502.1建設(shè)投資萬元13492.012.1.1工程費用萬元11822.202.1.2工程建設(shè)其他費用萬元1284.592.1.3預(yù)備費萬元385.222.2建設(shè)期利息萬元320.242.3流動資金萬元2754.253資金籌措萬元16566.503.1自籌資金萬元10030.963.2銀行貸款萬元6535.544營業(yè)收入萬元31000.00正常運營年份5總成本費用萬元24383.256利潤總額萬元6456.937凈利潤萬元4842.708所得稅萬元1614.239增值稅萬元1331.8110稅金及附加萬元159.8211納稅總額萬元3105.8612工業(yè)增加

5、值萬元10530.7713盈虧平衡點萬元10804.24產(chǎn)值14回收期年5.80含建設(shè)期24個月15財務(wù)內(nèi)部收益率22.02%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元5938.81所得稅后第二章 項目背景分析建設(shè)高質(zhì)高效、持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟發(fā)展強市。經(jīng)濟保持平穩(wěn)較快增長，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，實體經(jīng)濟不斷壯大，質(zhì)量效益明顯提高。創(chuàng)新驅(qū)動成為經(jīng)濟社會發(fā)展的主要動力，科技創(chuàng)新能力明顯增強。區(qū)域協(xié)同發(fā)展取得明顯成效，開放型經(jīng)濟達到新水平。產(chǎn)業(yè)強市成效顯著，項目建設(shè)鱗次櫛比，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級，新興產(chǎn)業(yè)蓬勃興起，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和服務(wù)業(yè)迅猛發(fā)展、蒸蒸日上，市域綜合經(jīng)濟實力和影響力邁上新臺階。建設(shè)生態(tài)良好、環(huán)境優(yōu)美的秀美生態(tài)城市。城鎮(zhèn)

6、化進程進一步加快，中心城區(qū)綜合服務(wù)功能大幅提升，中小城市和特色小城鎮(zhèn)格局基本形成，城鎮(zhèn)化率達到60%以上。生態(tài)文明建設(shè)加快推進，具備條件的農(nóng)村基本建成美麗鄉(xiāng)村。節(jié)約型社會、循環(huán)經(jīng)濟深入發(fā)展，主要污染物減排如期實現(xiàn)省下達目標(biāo)任務(wù)，森林覆蓋率大幅提升，環(huán)境質(zhì)量明顯改善，經(jīng)濟、人口與資源環(huán)境相協(xié)調(diào)的發(fā)展格局初步形成。FRP（纖維增強復(fù)合材料）是由增強纖維材料，如玻璃纖維、碳纖維、芳綸纖維等，與基體材料經(jīng)過纏繞，模壓或拉擠等成型工藝而形成的復(fù)合材料，具有比強度高,比模量大；可設(shè)計性能優(yōu)異；抗腐蝕性和耐久性能好；熱膨脹系數(shù)與混凝土相近等特點，能夠滿足現(xiàn)代結(jié)構(gòu)向大跨、高聳、重載、輕質(zhì)高強以及在惡劣條件下工

7、作發(fā)展的需要，因此被越來越廣泛地應(yīng)用于各種民用建筑、橋梁、公路、海洋、水工結(jié)構(gòu)以及地下結(jié)構(gòu)等領(lǐng)域中。FRP防腐瓦是近年來建材的創(chuàng)新防腐材料，以FRP為材料制成的防腐瓦具有防腐蝕、耐老化、抗沖擊、透光率高、成型美觀的優(yōu)點，是一種綠色環(huán)保建材，廣泛用于大型建筑、工業(yè)廠房、溫室大棚、體育場館等場所，可做建筑屋面、墻面采光及隔斷等。2019年我國FRP防腐瓦市場規(guī)模達到12億元。伴隨著FRP防腐瓦市場規(guī)模的擴大，行業(yè)內(nèi)企業(yè)數(shù)量也不斷增長。但是我國FRP防腐瓦生產(chǎn)企業(yè)規(guī)模普遍較小，規(guī)模化水平較低，尚未形成具有絕對競爭優(yōu)勢的知名品牌。而且，F(xiàn)RP防腐瓦企業(yè)非理性地、盲目地展開競爭，使得我國FRP防腐瓦市場

8、產(chǎn)品質(zhì)量參差不齊。未來，伴隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，城鎮(zhèn)化進程的推進，未來各大工業(yè)廠房、學(xué)校、辦公樓等建筑投資將不斷增加，同時在國家節(jié)能環(huán)保政策和消費升級推動下，我國FRP防腐瓦市場規(guī)模有望進一步增長。另外，隨著市場的發(fā)展，我國FRP防腐瓦也將面臨一定的整合，產(chǎn)品質(zhì)量差、規(guī)模小的企業(yè)將逐漸被淘汰。因此對于FRP防腐瓦企業(yè)而言，一方面，要加強品牌建設(shè)，通過提高產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)水平來樹立品牌形象，提高企業(yè)核心市場競爭力；另一方面，要重視完善渠道，重視網(wǎng)絡(luò)銷售以及不同銷售模式及策略的組合運用，促進銷售模式創(chuàng)新，從而提高企業(yè)業(yè)績。第三章 企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略一、 企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略的含義、實質(zhì)及特點（一）企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略的含義

9、與實質(zhì)企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略，是指企業(yè)對維持和擴大生產(chǎn)經(jīng)營活動所需資金進行籌集、分配、使用，為實現(xiàn)企業(yè)總體戰(zhàn)略目標(biāo)所做出的長遠性的謀劃與方略。企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略的決策，實質(zhì)上是企業(yè)資本經(jīng)營戰(zhàn)略的決策，兩者的內(nèi)涵是一致的，都是圍繞企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要資金（或叫資本）的籌集、分配（即投資）、使用（投資后所形成的資產(chǎn)的運營）等方面進行營謀籌劃。所謂資本經(jīng)營是指資本的所有者或經(jīng)營者以資本的一種或多種形態(tài)為運營對象，使之與其他生產(chǎn)要素相互結(jié)合，優(yōu)化配置，將其投入某一產(chǎn)業(yè)或多個產(chǎn)業(yè)，進行有效的經(jīng)營，以實現(xiàn)理想的盈利和價值增值的活動。從資本籌集開始，然后進行資本投資，從事資本生產(chǎn)，將其生產(chǎn)的結(jié)果（商品或勞務(wù)）投放市場，

10、進行交換，實現(xiàn)商品價值，從中獲得利潤，接著進行利潤分配，留下的利潤轉(zhuǎn)化為資本積累。這個循環(huán)就是一個資本經(jīng)營過程。然后再進入下一個資本循環(huán)，即資本再籌集、資本再投資、資本再生產(chǎn)。這就是企業(yè)資本經(jīng)營活動的規(guī)律，也就是企業(yè)財務(wù)活動的規(guī)律。（二）企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略的特點企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略是企業(yè)總體戰(zhàn)略在財務(wù)管理方面的應(yīng)用與延伸，不僅體現(xiàn)了企業(yè)總體戰(zhàn)略的全局、長期和導(dǎo)向性等“戰(zhàn)略”，共性，而且勾畫出了企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略的個性特征，即從屬性、系統(tǒng)性、指導(dǎo)性、復(fù)雜性。（1）從屬性。即企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略要體現(xiàn)企業(yè)整體戰(zhàn)略的要求，為其籌集到適度的資金并有效合理投放，只有這樣，企業(yè)整體戰(zhàn)略方可實現(xiàn)。若不接受企業(yè)戰(zhàn)略的指導(dǎo)或只是簡單地迎合

11、戰(zhàn)略要求都將導(dǎo)致戰(zhàn)略失敗，而最終使企業(yè)受損。（2）系統(tǒng)性。企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略作為企業(yè)總體戰(zhàn)略的一個子系統(tǒng)必然與企業(yè)其他戰(zhàn)略之間也存在著長期的、全面的資源與信息交換。為此，要始終保持財務(wù)戰(zhàn)略與企業(yè)其他戰(zhàn)略之間的動態(tài)的聯(lián)系，并試圖使財務(wù)戰(zhàn)略也能支持其他子戰(zhàn)略。（3）指導(dǎo)性。企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略是對企業(yè)資金運籌的總體謀劃，它規(guī)定了資金運籌的總方向、總方針、總目標(biāo)等重大財務(wù)問題，成為財務(wù)活動的行動指南。（4）復(fù)雜性。企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略的制定與實施較企業(yè)整體戰(zhàn)略下的其他子戰(zhàn)略而言，復(fù)雜程度更大。最主要的原因在于“資金固定化”特性，即資金一經(jīng)投入使用后，其使用方向與規(guī)模在較短時期內(nèi)很難予以調(diào)整。因此，財務(wù)戰(zhàn)略對資金配置稍有不

12、慎，就將直接導(dǎo)致企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不靈或陷入財務(wù)危機甚至導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。此外，企業(yè)籌資與投資都直接借助于金融市場，而金融市場復(fù)雜至極，變幻無常，這也增加了企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略制定與實施的復(fù)雜性。二、 企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略的作用企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略是貫徹落實企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、明確企業(yè)財務(wù)管理、指導(dǎo)企業(yè)各項財務(wù)活動的依據(jù)，其作用表現(xiàn)為：（一）對各項經(jīng)營決策起著綜合平衡的作用企業(yè)各項經(jīng)營戰(zhàn)略決策都涉及資金需求和盈利問題，都要匯總于財務(wù)部門，關(guān)系到財，戰(zhàn)略決策。而各項經(jīng)營決策以及所涉及的因素，相互之間往往又是矛盾的、不平衡的，只有通過財務(wù)決策，把它們綜合起來，進行總體平衡，才能形成一個統(tǒng)一的、相互嚴(yán)密銜接的、完整的經(jīng)營決策體系。（二）對

13、各種經(jīng)營戰(zhàn)略方案起著評價和選擇的作用各種經(jīng)營戰(zhàn)略方案是否正確和合理，應(yīng)從多方面加以衡量和評價，而其中最重要的是看占用的投資和實現(xiàn)的盈利是多少。企業(yè)財務(wù)決策過程，就是根據(jù)每個經(jīng)營戰(zhàn)略方案占用投資和實現(xiàn)其盈利的情況，來評價戰(zhàn)略方案的優(yōu)劣，并選擇資金占用少、能帶來更多盈利和社會效益的方案。（三）對經(jīng)營資源的分配起著指導(dǎo)作用資源是一切生產(chǎn)經(jīng)營活動的保證。資源分配是否正確，不僅要從實物形態(tài)上考察，而且還應(yīng)從價值形態(tài)上考察，看資金的分配使用是否合理。這一工作正是通過財務(wù)決策對資源分配的指導(dǎo)來完成的。通過對資金使用方向進行正確的指導(dǎo)，來實現(xiàn)對資源的合理分配。三、 企業(yè)融資戰(zhàn)略的概念企業(yè)融資戰(zhàn)略是根據(jù)企業(yè)的整

14、體發(fā)展規(guī)劃進行的資金安排或籌劃，是企業(yè)為了有效地支持投資所采取的融資戰(zhàn)略組合。其核心問題是要解決如何取得企業(yè)經(jīng)營發(fā)展過程中所需要的資金。由此，需要對企業(yè)的融資目標(biāo)、原則、結(jié)構(gòu)、渠道與方式等重大問題進行系統(tǒng)安排。融資目標(biāo)是企業(yè)在一定的戰(zhàn)略期間內(nèi)所要完成的融資總?cè)蝿?wù)，是融資工作的行動指南，它包括融資數(shù)量、質(zhì)量的要求，即既要籌集企業(yè)維持正常生產(chǎn)經(jīng)營活動及發(fā)展所需資金，又要保證穩(wěn)定的資金來源，增強融資靈活性，努力降低資金成本與融資風(fēng)險，不斷增強融資競爭力。融資原則是企業(yè)融資應(yīng)遵循的基本要求，包括低成本原則、穩(wěn)定性原則、可得性原則、提高競爭力原則等。企業(yè)還應(yīng)根據(jù)戰(zhàn)略需求不斷拓寬融資渠道，對融資進行合理搭

15、配，采用不同的融資方式進行最佳組合，以構(gòu)筑既體現(xiàn)戰(zhàn)略要求又適應(yīng)外部環(huán)境變化的融資戰(zhàn)略。融資戰(zhàn)略是企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略的重要組成部分。融資戰(zhàn)略選擇不僅直接影響企業(yè)的獲利能力，還影響企業(yè)的償債能力和財務(wù)風(fēng)險。正確的融資戰(zhàn)略，可以降低企業(yè)的融資成本，實現(xiàn)企業(yè)的財務(wù)目標(biāo)，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。四、 企業(yè)融資戰(zhàn)略的類型企業(yè)融資戰(zhàn)略依據(jù)不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)可有不同的分類，具體包括：（一）按融資方式不同劃分1資本積聚戰(zhàn)略指企業(yè)將自身的留成利潤轉(zhuǎn)化為資本，用于擴大再生產(chǎn)的戰(zhàn)略，因此，也叫企業(yè)自我積累的融資渠道戰(zhàn)略。資本積聚戰(zhàn)略的特點是：（1）不需要付出融資的成本，即不存在支付借款利息，因而風(fēng)險最小。（2）籌措到足夠投資的資本

16、數(shù)額所需時間的長短取決于企業(yè)留利水平，若企業(yè)留利不豐厚，甚至無留利，那么轉(zhuǎn)化為資本的數(shù)額就小，甚至為零。由此，單純依靠企業(yè)的積累來進行融資和投資，可能會由于較長的融資時間而喪失市場機會。2負債經(jīng)營戰(zhàn)略指企業(yè)向商業(yè)銀行等金融企業(yè)或向信托投資公司等非金融性企業(yè)借款，或通過有關(guān)銀行向社會發(fā)行企業(yè)債券，以籌集所需資金用于生產(chǎn)經(jīng)營活動的一種戰(zhàn)略。負債經(jīng)營戰(zhàn)略的主要特點是：（1）籌集資金的速度快，能在較短時間內(nèi)集中大量的資金，以滿足企業(yè)擴大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的需要。（2）能夠迅速抓住市場機會，贏得企業(yè)的發(fā)展。（3）需支付較高的貸款利息或債券利息，因而有較大的財務(wù)風(fēng)險。負債經(jīng)營戰(zhàn)略也叫借貸經(jīng)營戰(zhàn)略，是可供產(chǎn)品有可

17、觀的市場前景的企業(yè)所選擇的戰(zhàn)略。3合資或合作經(jīng)營戰(zhàn)略合資或合作經(jīng)營戰(zhàn)略既是企業(yè)的一種經(jīng)營戰(zhàn)略，也是可供選擇的融資戰(zhàn)略，即通過合資經(jīng)營、合作經(jīng)營，可以從合資伙伴、合作伙伴那里取得擴大生產(chǎn)所需資本，或取得相當(dāng)于資本的設(shè)備、技術(shù)、專利等，解決了企業(yè)獨資時由于資本不足，不能擴大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的困難。合資或合作經(jīng)營戰(zhàn)略融資方式的一個重要特點就是不用支付融資成本。由于合資雙方或合作雙方共同投資，共同經(jīng)營，因而共同承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險。由于合資或合作對雙方都有利，應(yīng)積極選擇合資經(jīng)營或合作經(jīng)營的融資方式戰(zhàn)略。4股份經(jīng)營戰(zhàn)略股份經(jīng)營戰(zhàn)略既是一種經(jīng)營方式戰(zhàn)略，也是一種融資方式戰(zhàn)略，即通過有限責(zé)任公司的股份經(jīng)營，能夠籌集數(shù)量

18、較多的法人股份資本和企業(yè)內(nèi)部職工股的部分資本；通過股份有限公司，不僅能取得較多的法人股份資本、企業(yè)內(nèi)部職工股的部分資本，而且股票上市后能從社會上集中大量的個人股份資本。股份經(jīng)營戰(zhàn)略這種融資方式戰(zhàn)略的特點是（1）資本集中的速度很快。（2）資本集中的數(shù)額巨大。因而能夠迅速擴大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模，抓住難得的市場機遇求得企業(yè)的迅猛發(fā)展。股份經(jīng)營的融資戰(zhàn)略也叫資本集中戰(zhàn)略，是可供企業(yè)選擇的比較理想的融資方式。5“三來一補”戰(zhàn)略“三來一補”戰(zhàn)略是指“來料加工、來樣加工、來件組裝、補償貿(mào)易”戰(zhàn)略。這既是一種經(jīng)營方式戰(zhàn)略，也是一種融資方式戰(zhàn)略?！皝砹霞庸ぁ保纯蜕套詡湓牧希髽I(yè)按照客商要求的產(chǎn)品進行加工，收取加工

19、費。這種方式可以克服本企業(yè)流動資金不足的困難，利用客商流動資金，充分利用生產(chǎn)能力，保證企業(yè)能正常生產(chǎn)。“來樣加工”，客商提供產(chǎn)品樣品，企業(yè)按客商要求進行加工生產(chǎn)；客商提供資金，加工企業(yè)備料進行加工，也是利用客商流動資金的一種方式?！皝砑M裝”，由客商提供已裝好的部件和部分散的零件，由企業(yè)加工裝配；或客商提供全分解的零件、部件，由企業(yè)先組裝部件，再組裝為成品，這種方式也是利用客商流動資金的一種方式?！把a償貿(mào)易”，在來料加工、來樣來件組裝中，企業(yè)缺少某些關(guān)鍵設(shè)備，為保證加工和組裝產(chǎn)品的質(zhì)量，客商以貸款方式向加工企業(yè)提供機器設(shè)備、技術(shù)、專利、物資等，待加工項目完成后，由加工企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品或雙方商定的

20、其他產(chǎn)品償還貸款。由于加工企業(yè)償還貸款和付息，是采取以實物補償?shù)霓k法，因此稱為“補償貿(mào)易”。這種方式實質(zhì)上是通過貸款利用客商固定資金的一種融資方式?！叭齺硪谎a”這種融資方式戰(zhàn)略，既可在國內(nèi)企業(yè)之間運用，也可在與外商企業(yè)進行貿(mào)易往來中運用。這是企業(yè)在發(fā)展的起步階段或資金嚴(yán)重不足、處境困難時，常采用的種融資戰(zhàn)略。在我國沿海開放地區(qū)，中小型企業(yè)在引進外資時，“三來一補”是用得較多的一種融資戰(zhàn)略，現(xiàn)已推廣到我國中西部很多中小型企業(yè)，它們也在積極利用這種融資方式戰(zhàn)略。（二）按融資渠道不同劃分1. 內(nèi)源型融資渠道戰(zhàn)略內(nèi)源型融資渠道戰(zhàn)略是指依靠企業(yè)內(nèi)部融資解決生產(chǎn)經(jīng)營活動所需資金的渠道戰(zhàn)略，主要是指利用企業(yè)

21、內(nèi)部的留成利潤（主要表現(xiàn)為盈余公積金和未分配利潤）、應(yīng)付稅款（尚未到期的應(yīng)交稅款）、折舊準(zhǔn)備基金、企業(yè)內(nèi)部集資、盤活企業(yè)內(nèi)部存量資產(chǎn)。2. 外源型融資渠道戰(zhàn)略外源型融資渠道戰(zhàn)略是指企業(yè)依靠外部渠道籌集資金的戰(zhàn)略。這一戰(zhàn)略還可具體分為兩種不同的融資戰(zhàn)略方案：（1）間接融資戰(zhàn)略，是指通過商業(yè)銀行、專業(yè)銀行、信托公司等金融機構(gòu)或非金融機構(gòu)借款來滿足對資金需求的戰(zhàn)略方案。（2）直接融資戰(zhàn)略，是指不經(jīng)過任何金融中介機構(gòu)，由資金短缺的單位直接與資金富余的單位協(xié)商進行借貸，或通過有價證券及合資等方式進行資金融通的渠道戰(zhàn)略，如企業(yè)債券、股票、合資經(jīng)營、企業(yè)內(nèi)部融資等。（三）按照融資各方當(dāng)事人所擁有的權(quán)益劃分1

22、. 股權(quán)融資戰(zhàn)略股權(quán)融資戰(zhàn)略是指企業(yè)通過轉(zhuǎn)讓一定比例的股份以吸引新的股東加入，以此獲得資金的戰(zhàn)略安排。通過股權(quán)融資所獲的資金，企業(yè)無須還本付息，因此，不存在定期償付的財務(wù)壓力。投資人作為新股東加入公司，可以與老股東同樣分享企業(yè)的價值增長。常見的股權(quán)融資方式包括吸收直接投資、發(fā)行股票、私募股權(quán)基金等。2. 債權(quán)融資戰(zhàn)略債權(quán)融資是企業(yè)通過“向人借錢”獲得資金。債權(quán)融資就是對這種“借貸”關(guān)系的戰(zhàn)略安排。債權(quán)融資所獲資金是有一定成本的，企業(yè)必須支付利息，債務(wù)到期時還須償還本金。因此，債權(quán)融資獲得的是資金的使用權(quán)而不是所有權(quán)。企業(yè)常見的債權(quán)融資方式包括銀行貸款、政府貸款、企業(yè)債券等。第四章 項目實施進度

23、計劃一、 項目進度安排結(jié)合該項目建設(shè)的實際工作情況，xx有限責(zé)任公司將項目工程的建設(shè)周期確定為24個月，其工作內(nèi)容包括：項目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計、土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。表格題目項目實施進度計劃一覽表單位：月序號工作內(nèi)容246810121416182022241可行性研究及環(huán)評2項目立項3工程勘察建筑設(shè)計4施工圖設(shè)計5項目招標(biāo)及采購6土建施工7設(shè)備訂購及運輸8設(shè)備安裝和調(diào)試9新增職工培訓(xùn)10項目竣工驗收11項目試運行12正式投入運營二、 項目實施保障措施本期項目計劃在獲得土地使用權(quán)后動工建設(shè)。為了確保項目按進度計劃順利進行，同時為了節(jié)約項目建設(shè)時間，根據(jù)該項目的建

24、設(shè)和運營特點，項目建設(shè)單位擬采用以下具體保障措施：1、項目建設(shè)單位要合理安排設(shè)計、采購和設(shè)備安裝的時間，在工作上交叉進行，最大限度縮短建設(shè)周期。將投資密度比較大的部分工程盡量押后施工，諸如其它配套工程等。2、將整個項目分期、分段建設(shè)，進行項目分解、工期目標(biāo)分解，按項目的適應(yīng)性安排施工，各主體工程的施工期叉開實施。3、在技術(shù)交流談判同時，提前進行設(shè)計工作。對于制造周期長的設(shè)備，提前設(shè)計，提前定貨。融資計劃應(yīng)比資金投入計劃超前，時間及資金數(shù)量需有余地。4、項目建設(shè)單位組建一個投資控制小組，負責(zé)各期投資目標(biāo)管理跟蹤，各階段實際投資與計劃對比，進行投資計劃調(diào)整，分析原因采取措施，確保該項目建設(shè)目標(biāo)如期

25、完成。第五章 投資估算及資金籌措一、 投資估算的編制說明（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設(shè)項目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴(yán)格遵循財務(wù)評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。二、 建設(shè)投資估算本期項目建設(shè)投資1

26、3492.01萬元，包括：工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費三個部分。（一）工程費用工程費用包括建筑工程費、設(shè)備購置費、安裝工程費等；工程建設(shè)其他費用包括：建設(shè)管理費、勘察設(shè)計費、生產(chǎn)準(zhǔn)備費、其他前期工作費用，合計11822.20萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為5774.00萬元。2、設(shè)備購置費估算設(shè)備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設(shè)備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設(shè)備購置費為5674.28萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為373.92萬元。（二）工

27、程建設(shè)其他費用本期項目工程建設(shè)其他費用為1284.59萬元。（三）預(yù)備費本期項目預(yù)備費為385.22萬元。表格題目建設(shè)投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計1工程費用5774.005674.28373.9211822.201.1建筑工程費5774.005774.001.2設(shè)備購置費5674.285674.281.3安裝工程費373.92373.922其他費用1284.591284.592.1土地出讓金691.01691.013預(yù)備費385.22385.223.1基本預(yù)備費189.14189.143.2漲價預(yù)備費196.08196.084投資合計13492.01三、 建

28、設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項目建設(shè)期為24個月，其中申請銀行貸款6535.54萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設(shè)期利息320.24萬元。表格題目建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息320.2480.06240.181.1.1期初借款余額3267.771.1.2當(dāng)期借款6535.543267.773267.771.1.3當(dāng)期應(yīng)計利息320.2480.06240.181.1.4期末借款余額3267.776535.541.2其他融資費用1.3小計320.2480.06240.182債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)

29、計利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費用2.3小計3合計320.2480.06240.18四、 流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為2754.25萬元。表格題目流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)0.0017287.1719756.7724695.961.1應(yīng)收賬款0.007779.238890.5411113.181.2存貨0.006050.516914.878643.591.2.1原輔材料0.001815.162074.462593.081.2.2燃料動力0.0090.75103.72129.651.2.3在產(chǎn)品0.002783.243180.843976.051.2.4產(chǎn)成品0.001361.371555.851944.811.3現(xiàn)金0.001382.981580.541975.681.4預(yù)付賬款0.002074.462370.822963.522流動負債0.0015359.2017553.3721941.712.1應(yīng)付賬款0.