2021年預(yù)算績(jī)效管理工作總結(jié)暨2022年工作計(jì)劃

1、2021年預(yù)算績(jī)效管理工作總結(jié)暨2022年工作計(jì)劃全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理是推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的內(nèi)在要求，是深化財(cái)稅體制改革、建立現(xiàn)代財(cái)政制度的重要內(nèi)容，是優(yōu)化財(cái)政資源配置、提升公共服務(wù)質(zhì)量的關(guān)鍵舉措。近年來，我縣高度重視預(yù)算績(jī)效管理工作，不斷加快全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系建設(shè)，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益，增強(qiáng)政府公信力和執(zhí)行力，各項(xiàng)有關(guān)工作始終走在全區(qū)前列?，F(xiàn)將我縣2021年預(yù)算績(jī)效管理暨重大項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作匯報(bào)如下：一、加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理的主要措施及成效2021年以來，我縣持續(xù)狠抓績(jī)效管理成效，做好“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、

2、反饋結(jié)果有應(yīng)用”各個(gè)環(huán)節(jié)，全程實(shí)施績(jī)效管理，取得了“用績(jī)效對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)”的良好效能。（一）做優(yōu)事前目標(biāo)評(píng)價(jià)，將預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)事前評(píng)價(jià)與預(yù)算編制緊密結(jié)合。一方面，在2021年度預(yù)算編制過程中，我縣所有預(yù)算部門都實(shí)現(xiàn)了績(jī)效目標(biāo)管理與部門預(yù)算編制一同申報(bào)、一同審核、一同批復(fù)，做到了縣級(jí)一般公共預(yù)算及政府性基金全覆蓋且常態(tài)化。在年度中追加資金時(shí)，要求報(bào)送追加資金申請(qǐng)文件的同時(shí)將績(jī)效目標(biāo)一同申報(bào)，努力使預(yù)算績(jī)效管理滲透到所有項(xiàng)目資金。通過設(shè)定便于衡量、分析、比較和評(píng)價(jià)的靶向目標(biāo)，將績(jī)效目標(biāo)的個(gè)性指標(biāo)細(xì)化量化，確保項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)格按既定績(jī)效目標(biāo)運(yùn)行。另一方面，持續(xù)探索推進(jìn)事前績(jī)效評(píng)估工作，將績(jī)效結(jié)果與績(jī)效應(yīng)用掛

3、鉤，從立項(xiàng)必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績(jī)效目標(biāo)合理性、實(shí)施方案有效性、籌資合規(guī)性五個(gè)方面開展事前績(jī)效評(píng)價(jià)工作。2021年開展事前績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目5個(gè)，其中XX縣第六幼兒園建設(shè)項(xiàng)目、XX縣人民人民醫(yī)院救治能力提升項(xiàng)目和寧夏XX縣張家場(chǎng)考古基地（一期）建設(shè)項(xiàng)目，評(píng)價(jià)結(jié)果均為“優(yōu)”；XX縣大水坑鎮(zhèn)公共租賃住房一期項(xiàng)目與大水坑石膏產(chǎn)業(yè)扶貧基地配套現(xiàn)代物流綜合服務(wù)區(qū)項(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果為“良”。評(píng)價(jià)結(jié)果為“良”的項(xiàng)目，在調(diào)整完善后給予支持，后期將重點(diǎn)對(duì)細(xì)化績(jī)效目標(biāo)、按計(jì)劃完成項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容等問題上進(jìn)行績(jī)效監(jiān)控，并相應(yīng)的提出糾偏措施。評(píng)估結(jié)果直接作為安排資金的決策依據(jù)，評(píng)價(jià)范圍擴(kuò)展到政府重大決策與政策性支持項(xiàng)目。（二）做細(xì)事中

4、跟蹤評(píng)價(jià)，將年度預(yù)算績(jī)效目標(biāo)執(zhí)行情況跟蹤監(jiān)控與預(yù)算項(xiàng)目調(diào)整緊密結(jié)合。2021年，將部門預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)與資金指標(biāo)同時(shí)下達(dá)執(zhí)行，充分發(fā)揮扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)作用，實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)控；加強(qiáng)績(jī)效信息采集工作，定期跟蹤和監(jiān)控績(jī)效信息，將績(jī)效監(jiān)控與各類財(cái)政監(jiān)督檢查相結(jié)合，重點(diǎn)檢查扶貧資金、債券資金及直達(dá)資金等，預(yù)算執(zhí)行與績(jī)效運(yùn)行“雙監(jiān)控”已成為預(yù)算管理常態(tài)，每筆資金預(yù)算指標(biāo)的撥付下達(dá)，都能監(jiān)測(cè)到績(jī)效指標(biāo)的動(dòng)態(tài)變化。以預(yù)算批復(fù)時(shí)確定的績(jī)效目標(biāo)為基準(zhǔn)，若出現(xiàn)預(yù)算支出績(jī)效運(yùn)行與績(jī)效目標(biāo)相違背的情況，及時(shí)采取相應(yīng)的解決措施加以調(diào)整。目前跟蹤監(jiān)控項(xiàng)目X個(gè)，監(jiān)控資金X萬元，通過事中績(jī)效監(jiān)督對(duì)財(cái)政支出行為過程，尤其是預(yù)期結(jié)

5、果進(jìn)行客觀、公正的制約和反饋，從而不斷完善項(xiàng)目管理，進(jìn)一步落實(shí)支出責(zé)任，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，更好地實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)。（三）做深事后綜合評(píng)價(jià)，將績(jī)效自評(píng)與第三方獨(dú)立機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)緊密結(jié)合。積極開展績(jī)效自評(píng)。2021年根據(jù)績(jī)效管理工作需要，對(duì)全縣所有預(yù)算單位的項(xiàng)目開展績(jī)效自評(píng)工作，部門績(jī)效自評(píng)的責(zé)任意識(shí)有所提升，反映資金績(jī)效存在的問題相對(duì)真實(shí)，實(shí)現(xiàn)全年項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)覆蓋率100。組織社會(huì)中介機(jī)構(gòu)開展績(jī)效評(píng)價(jià)。進(jìn)一步強(qiáng)化規(guī)范第三方獨(dú)立機(jī)構(gòu)參與評(píng)價(jià)模式，基本實(shí)現(xiàn)了全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)。2021年積極組織第三方機(jī)構(gòu)對(duì)XX縣大水坑特色小城鎮(zhèn)建設(shè)項(xiàng)目、XX縣“互聯(lián)網(wǎng)教育”學(xué)校基礎(chǔ)

6、設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、XX縣惠苑村萬頭肉牛養(yǎng)殖基地建設(shè)項(xiàng)目等X個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開展績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及金額達(dá)X萬元，評(píng)價(jià)結(jié)論為優(yōu)、良、中的項(xiàng)目分別有X個(gè)、X個(gè)、X個(gè)，占比分別為X、X、X。部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)。分別對(duì)縣團(tuán)委、縣農(nóng)經(jīng)站、縣統(tǒng)計(jì)局3個(gè)部門單位開展了全年部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及金額達(dá)X萬元，評(píng)價(jià)結(jié)論分別為優(yōu)、良、良。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)。開展了X縣年度城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及金額X萬元，評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。（四）做實(shí)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將上年預(yù)算績(jī)效事后評(píng)價(jià)結(jié)果與下年部門預(yù)算編制緊密結(jié)合。結(jié)果應(yīng)用是發(fā)揮績(jī)效管理效能的關(guān)鍵。按照“誰(shuí)主管、誰(shuí)使用、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，深化預(yù)算單位的績(jī)效責(zé)任主

7、體意識(shí)，及時(shí)反饋評(píng)價(jià)結(jié)果，并跟蹤整改落實(shí)情況。完善評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排的有效銜接機(jī)制，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為2022年度編制預(yù)算和安排財(cái)政資金的重要參考依據(jù)，對(duì)于上一年沒有完成績(jī)效目標(biāo)的要報(bào)送相關(guān)解釋說明，并有針對(duì)性的核減或取消項(xiàng)目預(yù)算，不斷推動(dòng)健全完善預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，并在縣政府門戶網(wǎng)站公布，以加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督力度，讓民眾共同參與預(yù)算績(jī)效管理。比如在安排2022年預(yù)算時(shí)，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為重要依據(jù)，對(duì)“移風(fēng)易俗”工作經(jīng)費(fèi)調(diào)減X萬元、動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督工作專項(xiàng)資金調(diào)減X萬元、農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易中心XX縣分中心社會(huì)化購(gòu)買服務(wù)調(diào)減X萬元、環(huán)衛(wèi)及綠化車輛運(yùn)行費(fèi)調(diào)減X萬元、亮化電費(fèi)及維修費(fèi)調(diào)減X萬元，自然資源局林木管護(hù)費(fèi)調(diào)

8、減X萬元、離休人員醫(yī)療費(fèi)調(diào)減X萬元、自然災(zāi)害綜合風(fēng)險(xiǎn)普查調(diào)減X萬元、社區(qū)服務(wù)中心及社區(qū)服務(wù)站人員經(jīng)費(fèi)調(diào)減X萬元，共計(jì)調(diào)減X萬元。二、存在的問題在當(dāng)前預(yù)算績(jī)效管理工作中，重點(diǎn)反映出以下幾個(gè)方面的問題：一是預(yù)算績(jī)效管理范圍有待于進(jìn)一步擴(kuò)大，尤其是事前績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目數(shù)量、資金數(shù)額占項(xiàng)目總量和財(cái)政支出的比重還不高。二是評(píng)價(jià)指標(biāo)體系需要進(jìn)一步完善。財(cái)政支出評(píng)價(jià)對(duì)象涉及行業(yè)多，項(xiàng)目之間差異性大，目前雖然中央及自治區(qū)已經(jīng)設(shè)置了共性指標(biāo)，但真正能體現(xiàn)項(xiàng)目效果的個(gè)性指標(biāo)尚未確立，還不能滿足目前工作需要。三是預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用程度有待進(jìn)一步提高。尚未形成各類預(yù)算業(yè)務(wù)與績(jī)效互為促進(jìn)的融合機(jī)制，仍需逐步探索建立將績(jī)效

9、因素在各項(xiàng)體制、機(jī)制和具體預(yù)算管理流程完善過程中有效嵌入的工作機(jī)制。四是績(jī)效目標(biāo)與自評(píng)質(zhì)量有待提高。目前績(jī)效目標(biāo)在填報(bào)的過程中還是存在不科學(xué)、不規(guī)范的問題，績(jī)效自評(píng)質(zhì)量不高的問題也普遍存在，績(jī)效評(píng)價(jià)“泛指標(biāo)化”尤為突出。五是績(jī)效理念還未徹底形成?？?jī)效管理意識(shí)不強(qiáng)，沒有形成一種績(jī)效行動(dòng)自覺，而且績(jī)效激勵(lì)約束作用還不強(qiáng)，績(jī)效結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整的掛鉤機(jī)制尚未完全建立。三、下一步努力方向及工作措施新形勢(shì)下，財(cái)政突破發(fā)展瓶頸，應(yīng)對(duì)下行壓力，重要一條就是更加注重講效益、求質(zhì)量，突出財(cái)政政策的“提質(zhì)”要求和“績(jī)效”導(dǎo)向。下一步，重點(diǎn)從以下方面強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理工作：（一）打牢基礎(chǔ)，扎實(shí)推進(jìn)全過程全覆蓋預(yù)

10、算績(jī)效管理。一是健全績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。根據(jù)先立框架、自上而下、逐年完善、漸成系統(tǒng)的分層建設(shè)總體思路，今后逐年在各專項(xiàng)類別下建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)個(gè)性指標(biāo)，逐步形成指標(biāo)清晰、簡(jiǎn)單易行、科學(xué)標(biāo)準(zhǔn)的績(jī)效指標(biāo)體系，按照行業(yè)類別和科目類別相結(jié)合的方式健全績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，并將績(jī)效目標(biāo)信息向社會(huì)公開。二是推行全程監(jiān)管。對(duì)所有預(yù)算項(xiàng)目資金指標(biāo)下達(dá)時(shí)，必須同時(shí)下達(dá)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)指標(biāo)，對(duì)用縣級(jí)資金安排的項(xiàng)目下達(dá)資金前，必須上報(bào)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表，并實(shí)施跟蹤監(jiān)控。三是擴(kuò)大績(jī)效管理覆蓋面。全面總結(jié)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和社?；痤A(yù)算績(jī)效管理工作經(jīng)驗(yàn)，大膽探索，將直達(dá)資金及政府債券資金等全部納入績(jī)效管理。（二）著眼短板

11、，組織實(shí)施重點(diǎn)評(píng)價(jià)工作，做實(shí)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。一是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效前置審核。繼續(xù)探索開展重大項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估，扎實(shí)推進(jìn)部門預(yù)算績(jī)效目標(biāo)審核及審核結(jié)果應(yīng)用工作，將預(yù)算績(jī)效目標(biāo)審核、事前評(píng)估結(jié)果作為預(yù)算資金分配、項(xiàng)目立項(xiàng)和政策出臺(tái)參考依據(jù)和必要條件。二是扎實(shí)開展績(jī)效自評(píng)及部門整體績(jī)效評(píng)價(jià)。組織全縣所有預(yù)算單位開展項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)，并選取符合條件的部門，開展部門整體績(jī)效目標(biāo)管理，堅(jiān)持問題和結(jié)果導(dǎo)向，提高評(píng)價(jià)工作質(zhì)量。三是推行績(jī)效目標(biāo)和預(yù)算執(zhí)行“雙監(jiān)控”。深入分析總結(jié)扶貧資金績(jī)效管理經(jīng)驗(yàn)，探索將扶貧資金績(jī)效跟蹤監(jiān)控方法推廣應(yīng)用到其他重點(diǎn)領(lǐng)域資金績(jī)效管理，在財(cái)政“一體化”系統(tǒng)中嵌入績(jī)效目標(biāo)跟蹤模塊，按照年初批復(fù)

12、的績(jī)效指標(biāo)，動(dòng)態(tài)監(jiān)控預(yù)算資金支出和項(xiàng)目運(yùn)行情況，及時(shí)糾偏調(diào)整，以點(diǎn)帶面，提升財(cái)政資金績(jī)效執(zhí)行監(jiān)控管理能力。四是做實(shí)績(jī)效評(píng)價(jià)和結(jié)果應(yīng)用。強(qiáng)化重點(diǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)績(jī)效管理結(jié)果應(yīng)用，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果及整改建議全部反饋項(xiàng)目實(shí)施單位，跟蹤部門整改情況。建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與部門預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，將結(jié)果作為以后年度預(yù)算編制的重要依據(jù)，對(duì)多年延續(xù)性項(xiàng)目、交叉重復(fù)、碎片化的政策和項(xiàng)目予以調(diào)整，對(duì)低效無效資金削減或取消，對(duì)長(zhǎng)期沉淀資金收回統(tǒng)籌使用。（三）協(xié)同推進(jìn)，強(qiáng)化績(jī)效管理主體責(zé)任擔(dān)當(dāng)，營(yíng)造全社會(huì)講績(jī)效重績(jī)效用績(jī)效良好氛圍。一是加大宣傳力度。加大績(jī)效管理工作宣傳力度，通過培訓(xùn)、座談、交流等方式，深入宣傳、解讀自治區(qū)深化預(yù)算績(jī)效管理有關(guān)精神和決策部署，努力營(yíng)造全縣上下懂績(jī)效、講績(jī)效、用績(jī)效的良好